XXX企業(yè)資金集中管理解決方案

1、XXXXXX企業(yè)資金集中管理系統(tǒng)企業(yè)資金集中管理系統(tǒng)解解 決決 方方 案案 東軟金算盤軟件有限公司東軟金算盤軟件有限公司 提 綱 資金集中管理的背景 資金集中管理模式 XXX企業(yè)資金管理解決方案 金算盤VP.TM技術架構資金集中管理的背景企業(yè)集團的產生 在追求規(guī)模經濟效益過程中形成的產品式企業(yè)集團 在資本跨行業(yè)流動中形成的，旨在回避行業(yè)經營風險和追逐高額利潤的多元化經營的企業(yè)集團 由大企業(yè)劃小核算單位而形成的企業(yè)集團 特殊：按照國家戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃形成的企業(yè)集團 企業(yè)集團的特征 資源聚集整合性與管理協(xié)同性以及由此復合生成的整體競爭優(yōu)勢 母、子公司及分子公司遵循統(tǒng)一規(guī)范，協(xié)調有序運行 統(tǒng)一規(guī)范既有利

2、于集團整體利益最大化，同時也要有利于分子公司個體利益最大化 作為管理總部的母公司充分發(fā)揮核心主導功能企業(yè)集團財務管理 財務管理基本對象：資金與價值運動范疇 財務管理，簡而言之，就是對資金運動和由資金運動所引發(fā)的財務關系的管理 企業(yè)集團財務管理對象特殊性 企業(yè)集團資金運動涉及多個理財主體及不同層面，是一個及其復雜的復合式系統(tǒng)結構體系 企業(yè)集團有優(yōu)勢財務資源支持，可以利用多種投、融資及利潤分配手段 資金可調劑彈性增大，企業(yè)抗風險能力加強 財務關系復雜化企業(yè)集團的財務資源優(yōu)勢具有廣泛通暢的融資渠道以及可利用的多種多樣的融資手段具有廣泛通暢的投資渠道以及可利用的多種多樣的投資手段集團內部有高效的財務預

3、算機制企業(yè)集團財務管理手段集權 有助于聚合資源優(yōu)勢，貫徹實施母公司以至集團整體的戰(zhàn)略目標分權 有助于發(fā)揮各分子公司的積極性創(chuàng)造性與應變能力，但有可能導致集團目標換位目標：協(xié)調總部與分部、分部與分部之間的利益關系，充分 調動各方的積極性，從而確保 企業(yè)集團整體利益最大 化。 “企業(yè)管理和監(jiān)督以財務管理和監(jiān)督為中心，財務管理和監(jiān)督以資金管理和監(jiān)督為中心，資金管理和監(jiān)督以現(xiàn)金流量管理和監(jiān)督為中心”資金管理的必要性財務管理：樹立以資金管理為中心的管理理念集團資金管理重點集中籌集資金u取得資金成本最低的資金來源集中使用資金u加速資金周轉（特別是集團內），提高資金的使用效率u確保集團戰(zhàn)略目標的實施集團凈現(xiàn)

4、金流量最大化u調整分部現(xiàn)金流量u制定內部商品、勞務轉移價格，協(xié)調各分部利益防范資金風險u監(jiān)控資金的使用u監(jiān)控各項投資、籌資活動資金控制的原則 集中性原則：滿足資本在最關鍵領域的優(yōu)先分配，充分 保證集團戰(zhàn)略的體現(xiàn) 時機性原則：資金投放的準時和及時 協(xié)同性原則：不同職能之間的資金投入要保持合理比 例；對不同產品之間的資金投放要保持合 理比例；戰(zhàn)術資金與戰(zhàn)略資金 之間要有合 理比例；集團內部各部門之間的相互調 劑、融通；與集團外部共同協(xié)調和投放資 金，保證協(xié)同 權變性原則：根據內外部環(huán)境的變化調整資金的的投放 與管理 求利性原則：盡可能將資金投放到提高企業(yè)盈利能力的 項目上集團公司重點：實現(xiàn)集團化運

5、作 實現(xiàn)資源整合和優(yōu)化配置，提高資源總體配置效益 集中財力，推動結構調整，加速培育集團公司核心競爭力 增加總部的調控能力和資本積累能力，建立有效的再投資機制，有效防范財務風險 實施資金統(tǒng)一調度，獲取資金使用規(guī)模效益，降低融資成本，增強融資能力，促進集團的戰(zhàn)略發(fā)展集團企業(yè)面臨的資金管理問題 下屬單位多頭開戶，集團無法實施有效的監(jiān)控 資金賬外循環(huán)，流向不清，缺乏有效控制 內部資金閑置與短缺無法調節(jié) 資金沉淀嚴重，占用不盡合理，周轉緩慢 資金使用效率低，資金風險大 籌投資不能統(tǒng)籌規(guī)劃，財務費用較高 集團內部單位資金相互拖欠，內部結算周期長，成本高 沒有完善的資金預算，無法進行有效的資金計劃與控制 無

6、法有效地利用銀行的服務平臺 沒有充分發(fā)揮總部的投資、融資功能及風險防范能力集團企業(yè)面臨的資金管理問題資金分散資金分散多頭開戶，無法實施有效的監(jiān)控；多頭開戶，無法實施有效的監(jiān)控；資金賬外循環(huán)，流向不清；資金賬外循環(huán)，流向不清；內部資金閑置與短缺無法調節(jié)；內部資金閑置與短缺無法調節(jié)；資金沉淀資金沉淀成員企業(yè)資金沉淀嚴重，占用不盡合理，成員企業(yè)資金沉淀嚴重，占用不盡合理，周轉緩慢，企業(yè)信用和盈利能力下降。周轉緩慢，企業(yè)信用和盈利能力下降。資金使用效率低，資金風險大。資金使用效率低，資金風險大。信息失真信息失真對下屬企業(yè)之間的資金拆借、對下屬企業(yè)之間的資金拆借、“三角債三角債”之間的關系缺乏必要的信息

7、反饋渠道。之間的關系缺乏必要的信息反饋渠道。各成員企業(yè)之間及與集團之間資金（財各成員企業(yè)之間及與集團之間資金（財務）信息不能共享。務）信息不能共享。資金集中管理模式資金集中管理模式 決定資金管理模式的因素： 集團的組織設計、營銷戰(zhàn)略 資金管理的目標與手段 集權與分權的權衡 分子公司性質（分、子公司，參、控股公司） 地域分部情況 與銀行合作方式資金集中管理模式資金集中管理模式統(tǒng)收統(tǒng)支 企業(yè)的一切資金收付活動都集中在企業(yè)的財務部門，各分支機構或子公司不單獨設立賬戶，一切現(xiàn)金支出都通過財務部門付出，現(xiàn)金收支的批準權高度集中在經營者或授權代表手中。資金集中管理模式 統(tǒng)收統(tǒng)支特點資金高度集中有助于實現(xiàn)企

8、業(yè)全面的收支平衡，提高現(xiàn)金的流轉效率提高資金的沉淀，控制現(xiàn)金支出不利于調動各單位開源節(jié)流積極性及經營靈活性通常用于同城或相距不遠的非獨立核算的分支機構，如果要跨地域應用必須有先進完善的銀行結算系統(tǒng)資金集中管理模式 撥付備用金 撥付備用金管理模式是企業(yè)按一定的期限統(tǒng)一撥付給分子公司一定數額的備用現(xiàn)金，分子公司持有關收支憑證到財務部門報銷以補足備用金，并以此來達到資金集中和控制目的的管理模式。 資金集中管理模式撥付備用金資金集中管理模式 撥付備用金特點 下屬機構具有一定的現(xiàn)金經營權 超范圍和標準的資金使用需要進行批準 現(xiàn)金收入必須集中到集團財務部門 下屬單位不設獨立的財務部門 通常適用于同城或相距

9、不遠的非獨立核算的分支機構資金集中管理模式 結算中心 通常是由企業(yè)集團內部設立的，辦理內部各分子公司現(xiàn)金收付和往來結算業(yè)務的專門機構。資金集中管理模式 結算中心特點 各分子公司具有獨立的外部賬戶 集中管理分子公司的各項收入 統(tǒng)一撥付各分子公司所需貨幣資金 統(tǒng)一對外籌資，往來結算、利息結轉等 實行收支兩條線管理資金集中管理模式 內部銀行 內部銀行是將社會銀行的基本職能與管理方式引入企業(yè)內部管理機制而建立起來的一種內部資金管理機構。主要職責是進行企業(yè)或集團內部日常的往來結算和資金信貸、調撥、運籌。資金集中管理模式 內部銀行特點 具有結算中心、貨幣發(fā)行中心、貸款中心和監(jiān)管中心職能 設立內部結算賬戶，

10、通過內部銀行辦理往來結算 發(fā)放內部貸款，進行銀行化管理，實行有償存貸制度，強化風險管理 統(tǒng)一籌措資金 設立存款賬戶和貸款賬戶，實行存貸分戶管理資金集中管理模式 財務公司 是經營部分銀行業(yè)務的非銀行金融機構 具有獨立的法人實體地位 業(yè)務范圍包括經營抵押放款、外匯、聯(lián)合貸款、包銷債券、不動產抵押、財務及投資咨詢等 需要通過人民銀行批準 作為集團公司的子公司擔負集團公司理財任務資金集中管理模式 財務公司特點 通過內部轉賬結算等加速資金周轉 通過融資租賃和買方信貸，促進集團公司內部經營 提供擔保、資信調查、信息服務、投資咨詢等服務 運用同行業(yè)拆借、發(fā)行債券及新股、從事外匯及有價證券交易等手段，成為集團

11、公司融資中心 將集團閑置資金投向高效的產業(yè)和行業(yè)，使資金運用效率最大化資金集中管理模式比較權利權利分配分配結算中結算中心功能心功能組織組織關系關系組織組織形式形式與銀行與銀行的聯(lián)系的聯(lián)系技術技術手段手段效果效果統(tǒng)收統(tǒng)收統(tǒng)支統(tǒng)支高度集高度集中中存放現(xiàn)金存放現(xiàn)金集團之集團之中中職能式職能式緊密緊密手工操作手工操作完全控制，完全控制，僵硬僵硬撥付備撥付備用金用金部分靈部分靈活性活性報銷中心報銷中心集團之集團之中中職能式職能式緊密緊密手工操作手工操作適當靈活適當靈活性性結算結算中心中心集權、集權、分權結分權結合合結算中心、現(xiàn)金結算中心、現(xiàn)金調控中心、貸款調控中心、貸款中心中心集團之集團之中中事業(yè)部事業(yè)

12、部制制半緊密半緊密通過銀行通過銀行網絡或內網絡或內部網絡部網絡資金的有資金的有效均衡效均衡內部內部銀行銀行集權、集權、分權結分權結合合結算中心、貨幣結算中心、貨幣發(fā)行中心、貸款發(fā)行中心、貸款中心中心集團之集團之中中事業(yè)部事業(yè)部制制半緊密半緊密通過銀行通過銀行網絡或內網絡或內部網絡部網絡銀行化管銀行化管理，資金理，資金使用高效使用高效財務財務公司公司分權分權投資中心、籌資投資中心、籌資中心、信息中心中心、信息中心獨立于獨立于集團或集團或相互滲相互滲透透非銀行非銀行的金融的金融機構機構松散松散與銀行或與銀行或其他金融其他金融機構聯(lián)網機構聯(lián)網完全市場完全市場化管理化管理XXX企業(yè)模式示意圖根據XXX

13、企業(yè)實際情況畫出框圖資金管理機構及崗位設置根據XXX企業(yè)實際情況畫出框圖管理制度 資金中心崗位職責 資金中心業(yè)務流程規(guī)范 資金中心票據管理辦法 資金中心檔案管理辦法 貨幣資金管理辦法 資金結算辦法 賬戶管理辦法 資金授權審批辦法 信貸管理辦法 資金中心軟件操作規(guī)范 應用效果 極大減少銀行賬戶 貸款總量減少 資金存量減少 資金周轉速度提高 資金預算及監(jiān)控能力提高 財務費用降低 在途資金減少 內部拖欠減少 銀行信用度提高 資金體外循環(huán)減少 資金風險降低 XXX企業(yè)資金管理解決方案XXX企業(yè)資金管理目標 實時查詢和監(jiān)控分子公司資金狀況 調節(jié)分子公司資金余缺 資金預算管理 通過信貸統(tǒng)一調度資金 資金報

14、表管理 進行資金分析，產生資金分析報告 建立資金預警系統(tǒng) 立足長遠，考慮整體 分步實施，穩(wěn)步發(fā)展 以我為主，內外結合 先基礎、后提高，先易后難資金管理解決方案策略 客戶為中心 完整實用性 穩(wěn)定性 安全性 科學先進性 開放性 可擴展性 可維護性 設計原則v 對集團的現(xiàn)金流動做到事前預算、事中控制和事后分析，v 控制資金風險 v 集中分子公司閑置資金，發(fā)揮集團資金整體優(yōu)勢v 掌握集團資金動態(tài)，發(fā)現(xiàn)資金缺口，便于及時調控 v 開展集團內部貸款，降低集團財務費用 v 開展內部結算，降低資金使用成本v 統(tǒng)一對外融資，降低集團融資成本v 規(guī)范投資行為，降低投資風險，創(chuàng)造更大投資收益 應用價值資金管理解決方

15、案 選擇應用模式所考慮的因素： 滿足XXX企業(yè)管理要求 XXX企業(yè)與分子公司資金應用模式的差異 逐步推進資金管理深度 資金集中管理 滿足獨立核算單位的賬戶實名制要求 降低賬戶風險 滿足XXX企業(yè)資金管理業(yè)務要求 選擇合作銀行所能滿足的賬戶管理模式 考慮目前網絡狀況及安全要求資金中心方案資金結算中心資金結算中心財務管理系統(tǒng)財務管理系統(tǒng)全面預算管理系統(tǒng)全面預算管理系統(tǒng)商業(yè)銀行網商業(yè)銀行網上銀行系統(tǒng)上銀行系統(tǒng)決策支持系統(tǒng)決策支持系統(tǒng)進銷存系統(tǒng)進銷存系統(tǒng)生產管理系統(tǒng)倉庫生產管理系統(tǒng)倉庫項目成本管理系統(tǒng)項目成本管理系統(tǒng)資產管理系統(tǒng)資產管理系統(tǒng)數據倉庫數據倉庫整體應用架構解決方案第一種渠道是企業(yè)集團內部的

16、資金流動，包括存款、取款、貸款、還款、內部結算、內部拆借、跨中心結算、資金調撥；第二種渠道是資金中心與商業(yè)銀行（或其他金融機構）之間的資金流動，包括現(xiàn)金存款、現(xiàn)金取款、融資貸款、融資還款等；第三種渠道是資金中心與往來單位的資金流動，包括收款、付款等。 機構設置 內部金融業(yè)務 融資和投資業(yè)務 結算業(yè)務 預算與分析 其他業(yè)務 賬務管理 領導監(jiān)控 電子報表 解決方案實時查詢銀行賬戶信息 通過統(tǒng)一查詢界面，實時查詢所有分子公司在不同合作銀行的網上銀行賬戶余額、發(fā)生明細等資金信息 。數據傳輸服務V VP P平平臺臺V VP P平平臺臺成成員員單單位位資資金金服服務務器器集集團團公公司司資資金金服服務務器

17、器定定時時上上報報數數據據下下發(fā)發(fā)自自動動收收集集資金數據服務引擎消息服務引擎消息服務引擎資金數據服務引擎 通過數據傳輸服務自動生成資金傳輸信息，利用VP平臺的消息服務引擎實現(xiàn)分子公司資金信息自動發(fā)送、資金信息自動收集 。 領導查詢系統(tǒng)提供了對資金計劃和執(zhí)行情況的各種分析報表，包括：資金狀況表、預算分析、資金預測和資金結構等分析表，以及單位存款余額、銀行存款余額等業(yè)務報表。領導查詢系統(tǒng)領導查詢系統(tǒng)領導查詢系統(tǒng) 資金智能分析系統(tǒng)是指通過對資金數據的收集、管理、分析以及轉化，使數據成為可用的信息，從而獲得必要的洞察力和理解力，更好地輔助決策和指導行動。 資金智能分析資金智能分析按行業(yè)分析：資金智能

18、分析按銀行分析：資金智能分析資金管理要求 統(tǒng)一計劃 統(tǒng)一結算 統(tǒng)一籌措 統(tǒng)一調度 統(tǒng)一考核資金管理成功的保證 專門的機構 各級領導大力支持 完善的流程和規(guī)范的制度 分步應用，逐步深入 與合作銀行良好的配合金算盤VP.TM技術架構系統(tǒng)架構操作系統(tǒng)：Windows、Unix、Linux、OS2、AIX、Solaris 數據庫：Oracle、SybaseSQL Server、DB2應用服務器：WebSphere、WebLogic、Oracle9iAS、Tomcat 東軟金算盤VP平臺JAVA硬件：各種小型機、PC服務器、PC機、PDA、Desktop、Mobile Phone 集團財務管理資金中心分銷資源計劃全面預算管理作業(yè)成本管理客戶關系管理行業(yè)知識庫決策支持供應鏈管理行業(yè)解決方案系統(tǒng)架構 瀏覽器/服務器架構（三層）客戶端客戶端(瀏覽器瀏覽器)應用服務器應用服務器(中間件、中間件、應用軟件應用軟件)數據服務器數據服務器(數據庫數據庫)硬件環(huán)境 服務器： 數據服務器與應用服務器分離 采用專用服務器（非PC服務器） 建議采用