企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及防控體系

1、1 / 9企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及防控體系我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)，經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得了巨大成就，現(xiàn)代企業(yè)在經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展的背景下將面臨更多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)在給企業(yè)帶來(lái)發(fā)展機(jī)遇的同 時(shí)，也帶來(lái)了日益增多的風(fēng)險(xiǎn)。 這些風(fēng)險(xiǎn)中有自然風(fēng)險(xiǎn)、 銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)、 投資風(fēng)險(xiǎn)、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等等之分，商業(yè)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隨機(jī)多變，具有不可預(yù)期性和防控 性，而法律風(fēng)險(xiǎn)則是可防控的，如果未正確對(duì)待法律風(fēng)險(xiǎn)，將給企業(yè)帶來(lái)相當(dāng) 嚴(yán)重的后果。 所以，防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)需要企業(yè)建立健全一系列的體系和制度， 采取積極的措施，從而能盡最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損耗，節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本， 使得企業(yè)在危機(jī)四伏的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)場(chǎng)中能穩(wěn)健前進(jìn)。一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念所謂風(fēng)險(xiǎn)就是

2、預(yù)期結(jié)果與實(shí)際出現(xiàn)的結(jié)果之間發(fā)生差異所帶來(lái)的損失或損害的可能性。對(duì)于企業(yè)而言，如果企業(yè)預(yù)期結(jié)果與實(shí)際出現(xiàn)的結(jié)果可能發(fā) 生差異，而這種差異又將給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失或損害，這就是風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有企業(yè)法 律顧問(wèn)管理辦法 第一次正式提出了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念。 所謂企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)， 是指企業(yè)預(yù)期與實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而帶來(lái)負(fù)面影響的可能性。二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因及特點(diǎn)（ 一 ） 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有很多，根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來(lái)源，可以分為企業(yè)外部法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂企業(yè)外部法律風(fēng)險(xiǎn)，是指由于企業(yè)以外的社會(huì)環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等外在因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。包括2 / 9立法不完備，法律變遷，

3、執(zhí)法不公正，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或合同相對(duì)人的人為因素及不可抗力等。由于引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而企業(yè)不能從根本上杜絕外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所謂企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)營(yíng)行為、經(jīng)營(yíng)決策等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為企業(yè)自身法律意識(shí)淡薄，對(duì)法 律環(huán)境認(rèn)知不夠，經(jīng)營(yíng)決策不考慮法律因素，甚至違法經(jīng)營(yíng)等。（ 二 ） 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：1 1、法律風(fēng)險(xiǎn)的可預(yù)期性。 在前面我們已經(jīng)提及了法律風(fēng)險(xiǎn)的可預(yù)期性，也正是基于法律風(fēng)險(xiǎn)的此特點(diǎn)，我們才能采取積極有效的措施應(yīng)對(duì)。而產(chǎn)生這 一特點(diǎn)的基礎(chǔ)則是法律法規(guī)的指導(dǎo)性。法律風(fēng)險(xiǎn)的可預(yù)期性也是企業(yè)整個(gè)法律 風(fēng)險(xiǎn)防控工作的價(jià)值所在。2

4、 2、法律風(fēng)險(xiǎn)的普遍性。 現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下導(dǎo)致的激烈競(jìng)爭(zhēng)， 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為的頻繁和企業(yè)管理機(jī)制的復(fù)雜必然給企業(yè)帶來(lái)相當(dāng)普遍的法律風(fēng)險(xiǎn)。3 3、法律風(fēng)險(xiǎn)的多樣性。 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的多種表現(xiàn)形式導(dǎo)致了法律風(fēng)險(xiǎn)的多樣性特征， 在解決和應(yīng)對(duì)這些多樣化的法律問(wèn)題時(shí)所涉及的將分別是不同 部門(mén)的法律，這本身也就是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜多樣化。三、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式多種多樣，主要分為以下幾種：3 / 9（ 一 ） 企業(yè)設(shè)立的法律風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)設(shè)立是企業(yè)產(chǎn)生的起始， 在此過(guò)程中會(huì)涉及到一系列的法律問(wèn)題，如果沒(méi)有對(duì)涉及到的法律問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)的解決，那么必會(huì)在企業(yè)設(shè)立之后長(zhǎng)期存在并影響企業(yè)，成為潛在的法律風(fēng)

5、險(xiǎn)。設(shè)立階段常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)有企業(yè)形態(tài)選擇的法律風(fēng)險(xiǎn)、出資的法律風(fēng)險(xiǎn)、股東資格的法律風(fēng)險(xiǎn)、行為限制的法律風(fēng)險(xiǎn)等。其中最大的風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)設(shè)立不成功，究其主要原因在于企業(yè)設(shè)立登記 及設(shè)立必備條件上的生疏。（ 二 ） 企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)“治理機(jī)構(gòu)”一詞是由美國(guó)經(jīng)濟(jì)理論界提出的，我國(guó)公司法關(guān)于治理結(jié)構(gòu)確立了公司組織機(jī)構(gòu)由從事公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)構(gòu)為公司最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。公司通過(guò)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三會(huì)之間的權(quán)力分立與權(quán)力制衡平衡公司內(nèi)部不同利益主體之間的利益，并在組織制度上最大限度地保證公司的行為理性，避免和減少獨(dú)斷專(zhuān)行的決策給公司帶來(lái)的損失，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益的最大化。公司章程是規(guī)范公司治理結(jié)

6、構(gòu)的綱領(lǐng)性文件。但是很多中國(guó)企業(yè) 的章程都是照搬工商行政管理機(jī)關(guān)的范本，條款簡(jiǎn)單，公司決策、執(zhí)行及監(jiān)督 的職責(zé)劃分不明，缺乏可操作性，根本不能滿足規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)的需要，導(dǎo) 致公司治理結(jié)構(gòu)存在巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)。（ 三 ） 企業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律風(fēng)險(xiǎn)1 1、企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理的法律風(fēng)險(xiǎn)債權(quán)債務(wù)是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種業(yè)務(wù)而形成的應(yīng)收應(yīng)付。 對(duì)債權(quán)債4 / 9務(wù)的控制，實(shí)質(zhì)關(guān)系到公司與客戶、供應(yīng)商合作關(guān)系的維護(hù)與利益調(diào) 整。如果企業(yè)未對(duì)債權(quán)債務(wù)的管理給予足夠的重視，勢(shì)必造成企業(yè)死賬、呆賬 的大量增加，從而制約企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在對(duì)債權(quán)債務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防控中，企 業(yè)應(yīng)做好確切的記錄，保證應(yīng)收賬款及時(shí)收回，盡可

7、能縮短債權(quán)期限，合理確 定債務(wù)規(guī)模，減輕債務(wù)負(fù)擔(dān)，保證資金的正常周轉(zhuǎn)。2 2、企業(yè)合同管理的法律風(fēng)險(xiǎn)合同法律風(fēng)險(xiǎn)是指在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違 約責(zé)任的確定過(guò)程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。合同 作為一種實(shí)現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動(dòng)態(tài)性，雙方當(dāng)事人通過(guò) 合同確定的權(quán)利義務(wù)的旅行，最終需要確定某種財(cái)產(chǎn)關(guān)系或者與財(cái)產(chǎn)關(guān)系相關(guān) 的狀態(tài)的變化，得到一種靜態(tài)財(cái)產(chǎn)歸屬或類(lèi)似的歸屬關(guān)系。而在實(shí)現(xiàn)最終的靜 態(tài)歸屬過(guò)程中，可能有各種因素影響最終歸屬關(guān)系的視線，當(dāng)合同利益的取得 或者實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)障礙，一種根源于合同利益的損失風(fēng)險(xiǎn)就展現(xiàn)出來(lái)。3 3、企業(yè)人力資源管理的法律

8、風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)人力資源管理過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)中，從面試、錄用、簽訂勞動(dòng)合同 直至離職，都有相關(guān)的勞動(dòng)法律法規(guī)的約束。 尤其將于 20082008 年 1 1 月 1 1 日實(shí)施的 勞動(dòng)合同法對(duì)勞動(dòng)合同的簽訂和履行作出了較大的調(diào)整。企業(yè)的任何不遵 守法律的行為都會(huì)造成法律風(fēng)險(xiǎn)。 人力資源管理的法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于勞動(dòng)者與用 人單位享有的權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)之間的沖突，主要表現(xiàn)在勞動(dòng)合同的履行、勞動(dòng) 關(guān)系的解除以及工資報(bào)酬、福利待遇、勞動(dòng)保護(hù)等方面發(fā)生的糾紛。5 / 94 4、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的法律風(fēng)險(xiǎn)隨著國(guó)家對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度的加大，社會(huì)各界對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí) 的提高，知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛案件日益增多。這類(lèi)案件涉及的賠償金額較高，往往給 企業(yè)造成較大的經(jīng)濟(jì)損失。尤其是中國(guó)加入WTCWTC 以后，國(guó)內(nèi)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)立法與執(zhí)法均必須達(dá)到 TRIPSTRI