08信息披露制度

1、XX擔(dān)保有限責(zé)任公司（籌）信息披露制度目 錄第一章 總則第二章 信息披露的內(nèi)容第三章 信息披露的管理第四章 重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度第五章 附則第一章 總則 第一條 為規(guī)范XX擔(dān)保有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的信息披露行為，保護(hù)公司投資人和相關(guān)債權(quán)人的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔(dān)保法、融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法和江西省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法等法律規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況和內(nèi)部管理的需要特制定本制度。 第二條 公司遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和可比性的原則，依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章 、國家會(huì)計(jì)制度和其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露。 第三條 由公司綜合管理部負(fù)責(zé)向被擔(dān)保人

2、和公司各部門收集信息；與銀行等相關(guān)債權(quán)人交流被擔(dān)保人相關(guān)信息、匯報(bào)公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)情況；向監(jiān)管部門報(bào)送公司相關(guān)情況資料。第四條 公司將委托江西省人民政府金融工作辦公室指定的江西省內(nèi)AA級(jí)及以上會(huì)計(jì)師事務(wù)所承擔(dān)公司的年度審計(jì)工作，對(duì)公司的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)。第二章 信息披露的內(nèi)容 第五條 公司應(yīng)披露的信息包括： (一)年度報(bào)告； (二)重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告； (三)法律、法規(guī)、規(guī)章 和監(jiān)管部門要求披露的其他信息。 第六條 公司應(yīng)按照本辦法編制年度報(bào)告，披露公司概況、公司治理與內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、資本金構(gòu)成和資本運(yùn)用情況等。 第七條 公司年度財(cái)務(wù)

3、會(huì)計(jì)報(bào)告由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以財(cái)務(wù)報(bào)表附注組成。 第八條 會(huì)計(jì)報(bào)表附注中說明會(huì)計(jì)報(bào)表中重要項(xiàng)目的明細(xì)資料和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，主要包括： (一)本年累計(jì)為企業(yè)貸款提供融資性擔(dān)保的筆數(shù)、金額； (二)融資性擔(dān)保放大倍數(shù)，即融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)年末在保余額與年末凈資產(chǎn)之比； (三)用于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品的投資和其他投資的總額、明細(xì)以及占年末凈資產(chǎn)的比例； (四)當(dāng)年未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提取金額、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備提取金額與一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備提取金額； (五)本年度融資性擔(dān)保代償率，即當(dāng)年累計(jì)融資性擔(dān)保代償額與當(dāng)年累計(jì)解除的融資性擔(dān)保額之比

4、； (六)公司的存人保證金和存出保證金金額； (七)撥備覆蓋率，即當(dāng)年擔(dān)保準(zhǔn)備金總額與擔(dān)保代償余額之比； (八)其他。 第九條 公司概況必須包含下列信息： (一)公司簡(jiǎn)介； (二)經(jīng)營計(jì)劃； (三)組織架構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況； (四)合作的金融機(jī)構(gòu)。 第十條 公司披露的公司治理和內(nèi)部控制信息需包含以下內(nèi)容： (一)本年度內(nèi)召開股東會(huì)重要決議； (二)董事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況； (三)監(jiān)事的構(gòu)成及其工作情況； (四)高級(jí)管理層成員構(gòu)成及其基本情況； (五)公司最大十名股東或?qū)嶋H控制人名稱、基本情況及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況； (六)內(nèi)部控制情況，重點(diǎn)披露公司的內(nèi)控建設(shè)和執(zhí)行情況。 第十一條 公司在

5、年度報(bào)告中披露的風(fēng)險(xiǎn)管理情況需包括： (一)風(fēng)險(xiǎn)管理概況。包括：風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、流程、組織架構(gòu)和職責(zé)劃分以及新建制度，經(jīng)營活動(dòng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)備金的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，代償損失的核銷標(biāo)準(zhǔn)，反擔(dān)保措施的保障程度，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制情況； (二)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方法，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的期末數(shù)； (三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：影響流動(dòng)性的因素，反映流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)以及流動(dòng)性資產(chǎn)與一年內(nèi)到期擔(dān)保責(zé)任的匹配情況，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理方法； (四)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：因利率、匯率以及其他因素變動(dòng)而產(chǎn)生的總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及不同類別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理方法；

6、(五)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或執(zhí)行不力，或外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法； (六)其他風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：可能對(duì)公司、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者造成嚴(yán)重不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)因素，公司對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。 第十二條 公司在年度擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況中披露的信息需包括但不限于下列信息： (一)承保情況：期末在保余額、當(dāng)年累計(jì)擔(dān)保額、近三年累計(jì)擔(dān)保額； (二)代償情況；當(dāng)年新增代償額、近三年累計(jì)代償額； (三)追償及損失情況：當(dāng)年代償回收額、近三年累計(jì)代償回收額和累計(jì)損失核銷額； (四)準(zhǔn)備金情況：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金余額、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金余額、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余

7、額； (五)集中度情況：最大十家客戶集中度明細(xì)、最大三家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細(xì)； (六)放大倍數(shù)：擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)、融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)； (七)業(yè)務(wù)質(zhì)量：擔(dān)保代償率、代償回收率、擔(dān)保損失率、撥各覆蓋率； (八)接受監(jiān)管部門檢查和整改的情況。 第十三條 公司披露的年度重大事項(xiàng)，至少應(yīng)包括下列內(nèi)容： (一)公司第一大股東變更及原因； (二)董事長(zhǎng)、監(jiān)事、總經(jīng)理變動(dòng)及原因； (三)公司名稱、章 程、注冊(cè)資本和住所的變更； (四)公司合并、分立、解散等事項(xiàng)； (五)公司重大訴訟事項(xiàng)； (六)其他可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的事件。 重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括

8、：重大事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、基本情況、可能產(chǎn)生的影響、已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施。第三章 信息披露的管理 第十四條 公司綜合管理部負(fù)責(zé)本公司的年度信息披露。公司應(yīng)當(dāng)保證所有披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并就其保證承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 第十五條 公司的年度報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告由法定代表人簽署。 第十六條 公司綜合管理部于每月10日前，向區(qū)主管部門報(bào)送上月度經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；每季度首月15日前，向區(qū)主管部門報(bào)送上季度合法合規(guī)經(jīng)營和資本金運(yùn)用情況。 第十七條 公司綜合管理部于每年4月30日前披露上一年度報(bào)告，因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)至少提前10個(gè)工作日向監(jiān)管部門申請(qǐng)延期披露。第十八條 綜合管理部

9、應(yīng)及時(shí)向市金融辦和區(qū)主管部門報(bào)告公司股東會(huì)和董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。第四章 重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度 第十九條 公司建立重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和持有公司5以上股份的股東負(fù)有報(bào)告義務(wù)。 第二十條 本辦法所稱的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，是指可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的事件。 第二十一條 公司在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生8小時(shí)內(nèi)向區(qū)縣主管部門報(bào)告簡(jiǎn)要情況，24小時(shí)內(nèi)報(bào)告具體情況。重大風(fēng)險(xiǎn)事件具體包括以下情形：(一)公司引發(fā)群體事件的；(二)公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到凈資產(chǎn)5以上的擔(dān)保代償或投資損失的(三)公司重大債權(quán)到期未獲清償致使其流動(dòng)性困難的，或已無力清償?shù)狡趥鶆?wù)的；(四)公司主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的；(五)公司因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的；(六)公司主要出資人虛假出資、抽逃出資的，或主要出資人對(duì)公司造成其他重大不利影響(七)公司董事會(huì)、監(jiān)事或高級(jí)管理人員在3個(gè)月內(nèi)有二分之一以上辭職的；(八)公司主要負(fù)責(zé)人失蹤、非正常死亡的，或被司法機(jī)關(guān)依法采取強(qiáng)制措施的(九)其他監(jiān)管部門要求報(bào)告的情況。第五章 附則 第二十二條 本制