2016年銀行風(fēng)險(xiǎn)管理試題及答案分析

1、第 1 題 下列選項(xiàng)中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)控制流程應(yīng)當(dāng)符合的要求的是（）A 風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致B 能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序C 所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求D 所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/利潤(rùn)要求正確答案：D解析：所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求，D 項(xiàng)明顯錯(cuò)誤。第 2 題資產(chǎn)證券化的作用在于（）A提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性B 增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性C是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法D .以上都正確正確答案：D解析：資產(chǎn)證券化的主要目的在于變存量為流量，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于

2、資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性，也是一種分先轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。第 3 題以下負(fù)債中對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平敏感性最低，不容易對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成顯著影響的是（）A社團(tuán)存款B 個(gè)人存款C.中小企業(yè)存款D 集團(tuán)公司存款正確答案:B解析：零售客戶對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取決于自身的金融知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類和服務(wù)質(zhì)量的感性因素，因此零售存款相對(duì)穩(wěn)定。第 4 題對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任的是（）A.股東大會(huì)和董事會(huì)B 董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)C董事會(huì)和高級(jí)管理層D 高級(jí)管理層和內(nèi)部審計(jì)人員正確答案:C解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。

3、第 5 題以下哪項(xiàng)是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)？（）A .機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B .市場(chǎng)準(zhǔn)入C高級(jí)管理人員準(zhǔn)入D .運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)入正確答案:B解析：市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。第 6 題對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法不包括（）A .標(biāo)準(zhǔn)法B 基本指標(biāo)法C .內(nèi)部模型法D.高級(jí)計(jì)量法正確答案:C解析：對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法。內(nèi)部模型法是計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 加權(quán)資產(chǎn)的方法，故 C 選項(xiàng)符合題意，A、B、D 選項(xiàng)不符合題意。第 7 題進(jìn)行（）保持與負(fù)債持有人和資產(chǎn)岀售市場(chǎng)的聯(lián)系，對(duì)于銀行來說是十分重要的。銀行

4、需要按照 融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場(chǎng)的地域分布來審查對(duì)各種融資來源的依賴程度。A情景分析B壓力測(cè)試C 融資渠道管理D .應(yīng)急計(jì)劃正確答案:C解析：融資管理渠道的定義。第 8 題 在認(rèn)真總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提岀的監(jiān)管理念是（）A 管股東、管風(fēng)險(xiǎn)、管效益、提高透明度B管法人、管經(jīng)營(yíng)、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度C 管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度D管股東、管經(jīng)營(yíng)、管內(nèi)控、提高透明度正確答案:C解析：略第 9 題已知某商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)總額為300 億，如果所有借款人的違約概率都是5%,違約回收率平均為 20%,那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）A.15

5、億B . 12 億C.20 億D.30 億正確答案:B解析：利用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算岀來的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)可得：預(yù)期損失=違約概率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露X違約損失率=5%X（1 20%）X 300=12（億元）。第 10 題 在內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下合格凈額結(jié)算不包括（）A 表內(nèi)凈額結(jié)算B回購(gòu)交易凈額C 場(chǎng)外衍生工具交易及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算D 表外凈額結(jié)算正確答案：D解析：在內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購(gòu)交易凈額、場(chǎng)外衍生工具交易及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。第 11 題 巴塞爾新資本協(xié)議通過降低（）要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。A 監(jiān)管資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化B 經(jīng)濟(jì)資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

6、C 會(huì)計(jì)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析D 注冊(cè)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析正確答案:A解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計(jì)量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會(huì)計(jì)資本是會(huì)計(jì)報(bào)表上列岀的用歷史成本計(jì)量的資本。注冊(cè)資 本即銀行在注冊(cè)時(shí)投入的初始資本。 高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量化， 風(fēng)險(xiǎn)定性分析技術(shù)則 是從性質(zhì)方面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)比各選項(xiàng)，首先可以排除C、D,因?yàn)槎ㄐ苑治鎏?jiǎn)單，不是要鼓勵(lì)的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語氣，因此，如果不了解具體條例，通過 排除法，可知 A 是最佳選項(xiàng)。第 12 題 在客戶信用評(píng)級(jí)中，由

7、個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成， 針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）第 9 題已知某商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)總額為300 億，如果所有借款人的違約概率都是5%,違約回收率平A 5Cs 系統(tǒng)B . 5Ps 系統(tǒng)C.CAMEL 分析系統(tǒng)D.51ts 系統(tǒng)正確答案:B解析： 5Ps 系統(tǒng)包括： 個(gè)人因素(Personal Factor)、 資金用途因素(Purpose Fac tor)、 還款來源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企業(yè)前景因素 (Perspective Factor)。第 13 題下列哪種情形不是企業(yè)

8、岀現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)？()A存貨周轉(zhuǎn)率變小B 顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)C 流動(dòng)資產(chǎn)比例大幅下降D 業(yè)務(wù)性質(zhì)變化正確答案：D解析： A、B、C、都屬于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，D 屬于非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第 14 題銀行可以通過()來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)其造成的潛在損失。A缺口分析B 情景分析C 壓力測(cè)試D 敏感性分析正確答案:C解析：此題考查的是壓力測(cè)試的概念。第 15 題 商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，隨著高級(jí)量化技術(shù)的復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生()A數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)B模型風(fēng)險(xiǎn)C誤判風(fēng)險(xiǎn)D.缺失風(fēng)險(xiǎn)正確答案:B解析：商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，隨著高級(jí)量

9、化技術(shù)的復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)。第 16 題 商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于（)正確答案:BA.5%B . 4%C.6%D.7%正確答案:B解析：商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于4%第 17 題 根據(jù) Credit Risk+模型，假設(shè)某貸款組合由 100 筆貸款組成，該組合的平均違約率為2%, E=2 . 72,則該組合發(fā)生 4 筆貸款違約的概率為（）A.0. 09B.0. 08C . 0. 07D. 0. 06正確答案:A解析：Prob（n 筆貸款違約）=E-m mn/n!其中，E=2 . 72, m 為貸款組合平均違約率xl00,本題中即 m=2 ,n 為實(shí)際末月的貸

10、款數(shù)量，本題中n=4，代入公式得概率=2. 72-2x24- （4x3X2x1）=0 . 09。第 18 題 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是（）A.標(biāo)準(zhǔn)法B .替代標(biāo)準(zhǔn)法C.高級(jí)計(jì)量法D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法正確答案:C解析：標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的三種方法，其復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)敏感度逐漸增強(qiáng)。其中，高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。第 34 題如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500 億，關(guān)注類貸款 30 億，次級(jí)類貸款10 億，可疑類貸款 7 億，損失類貸款 3 億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為 15 億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為 8 億，特種準(zhǔn)備為 2 億, 則該商業(yè)銀行不良

11、貸款撥備覆蓋率為（）A . 75%B . 125%C . 115%D . 120%解析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）X100%=（15+8+2） / （10+7+3）X100%=125%。第 35 題預(yù)期損失率的計(jì)算公式是（）A預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露B預(yù)期損失率=預(yù)期損失/貸款資產(chǎn)總額C預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額D預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)總額正確答案:A解析：預(yù)期損失率是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露X100% 第 36 題 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法規(guī)定不

12、良貸款分析報(bào)告主要包括哪些方面（）A 不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況B 新發(fā)放貸款質(zhì)量情況C 新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因及典型案例D .以上都是正確答案：D解析：商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法規(guī)定，不良貸款分析報(bào)告主要包括以下幾個(gè)方面：基本情況、地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例、對(duì)不良貸款的變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。第 37 題以下應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的人員因素類別的是（）A信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂一好處協(xié)助騙貸B 2008 年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失C未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定先落實(shí)抵押手續(xù)，后

13、放貸D 金融機(jī)構(gòu)重前臺(tái)、輕后臺(tái)的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來看可能導(dǎo)致?lián)p失正確答案:A解析：操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及因員工的知識(shí)/技能缺乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。第 38 題商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新過程中，業(yè)務(wù)管理框架，權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理要求等方面存在的明顯缺失，應(yīng)歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中的（）類別A內(nèi)部流程因素B 系統(tǒng)缺陷因素C 人員因素D.外部事件因素正確答案:A解析：內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件合同錯(cuò)誤、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤監(jiān)控報(bào)告、結(jié)算

14、支付錯(cuò)誤、交易定 價(jià)錯(cuò)誤。第 39 題商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨（）A法律風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C模型風(fēng)險(xiǎn)D .聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案:C解析：模型風(fēng)險(xiǎn)是基于模型有很多嚴(yán)格的假設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)很難被一一量化。第 40 題全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度，下列選項(xiàng)不屬于這三個(gè)維度的是（）A .企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模B .企業(yè)的目標(biāo)C 全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素D .企業(yè)的各個(gè)層級(jí)正確答案:A解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度：第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素，第三維是企業(yè) 的各個(gè)層級(jí)。第 41 題投資組合的整體 VAR 與其中包括的每個(gè)金融產(chǎn)品的 VAR 之間的關(guān)系是（）A .投資組合的整體 VAR 大于等于每個(gè)金融產(chǎn)品的

15、 VAR 之和B .投資組合的整體 VAR 小于等于每個(gè)金融產(chǎn)品的 VAR 之和C .投資組合的整體 VAR 等于每個(gè)金融產(chǎn)品的 VAR 之和D.兩者之間不存在必然聯(lián)系正確答案:B解析：投資組合能夠在一定程度上根據(jù)每個(gè)金融產(chǎn)品之間的相關(guān)性分散風(fēng)險(xiǎn)。第 42 題壓力測(cè)試是為了衡量（）A.正常風(fēng)險(xiǎn)B.小概率事件的風(fēng)險(xiǎn)C .風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值D .以上都不是正確答案:B解析：壓力測(cè)試主要用于評(píng)估資產(chǎn)或投資組合在極端不利的條件下可能遭受的重大損失。第 43 題自我評(píng)估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展（），識(shí)別岀全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小。A重要崗位員工

16、的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B操作流程識(shí)別C非操作流程識(shí)別D 全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別正確答案：D解析：自我評(píng)估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別岀全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小。第 44 題下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）A 經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本B 會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本C 經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的 資金D 監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本正確答案:C解析：經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失（而非預(yù)期損

17、失）的資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商 業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照 統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得岀的。以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率，是監(jiān)管當(dāng)局限制商業(yè)銀行過 度風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為、保障市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本，等于金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債 表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益，包括實(shí)收資本或普通股、優(yōu)先股等。它屬于會(huì)計(jì)概念，并不作為監(jiān)管 當(dāng)局的限制工具。第 45 題商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架中，（）A包括董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門三個(gè)層級(jí)B 董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作

18、規(guī)程C 高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任D 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門正確答案:A解析：B 是高管層的職責(zé)；C 是董事會(huì)的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會(huì)；D 中，經(jīng)營(yíng)部門不能同時(shí)成為風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要獨(dú)立。第 46 題對(duì)信用卡一般未使用的信用額度信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為（）A 50%B 70%C 10%D 15%解析：對(duì)信用卡一般未使用的信用額度信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。第 47 題 下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法的說法，正確的是（）A 確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)B.增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度C 增強(qiáng)對(duì)公眾的透明度D明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任正確答案：D解析

19、：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法：（1）明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任；（2）建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程;（3）采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。第 1 題在信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括（）A.貸款金額B .回收率C .回收率的波動(dòng)性D.貸款違約風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性您的答案:A 正確答案:C解析：回收率的波動(dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標(biāo)。第 2 題 以下哪項(xiàng)不屬于由于人員因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)素？（）A .內(nèi)部欺詐B.失職違規(guī)C .核心雇員流失D.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)您的答案：D 正確答案：D解析： 操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是指商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、 失職違規(guī)以及員工的知識(shí)/技能匱乏、核

20、心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良而引起的風(fēng)險(xiǎn)。第 3 題 當(dāng)久期缺口為（）時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨 之增強(qiáng)。A .正值B .負(fù)值.零D.無法判斷您的答案:B 正確答案:B解析：當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之 增強(qiáng)。第 4 題 Credit Metrics TM 計(jì)算資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的兩種方法是（）A解析法與歷史模擬法B歷史模擬法與蒙特卡洛模擬法C蒙特卡洛模擬法與情景模擬法D解析法與蒙特卡洛模擬法您的答案：D 正確答案：D解析：解析法是通過簡(jiǎn)化的假設(shè)， 對(duì)信貸資產(chǎn)組合給出一個(gè)“準(zhǔn)確”的解釋

21、。蒙特卡洛模擬法模擬資產(chǎn)組 合中各證券的價(jià)格走勢(shì)。歷史模擬法是通過歷史數(shù)據(jù)來構(gòu)造收益率分布，是一個(gè)模擬歷史的過程。第 5 題 我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管的指標(biāo)中，存貸比不得低于（）A 50%B 60%C 80%D 75%您的答案：D 正確答案：D解析：存貸比=各項(xiàng)貸款/各項(xiàng)存款X100%，該指標(biāo)不得低于 75%。第 6 題下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是（）A 公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫菳 公正原則是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參 與者C 對(duì)公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正D 效率

22、原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)您的答案：D 正確答案：D解析：效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面覆蓋監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對(duì)象帶來負(fù)擔(dān)。第 7 題 關(guān)于我國(guó)信息披露的基本要求的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是（）A 中國(guó)的銀行業(yè)在信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方面都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)的要求，在金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)、金融資 產(chǎn)持有人有限的情況下，市場(chǎng)也缺乏足夠的動(dòng)力和資料深入分析銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此，在強(qiáng)化信息披露 方面，既要確定具體的銀行業(yè)需要定期及時(shí)披露的資料，也要引導(dǎo)市場(chǎng)強(qiáng)化對(duì)于銀行信息

23、的分析，逐步提 高市場(chǎng)約束的力量B 巴塞爾新資本協(xié)議將市場(chǎng)約束列為與最低資本要求、外部監(jiān)管相并列的三大支柱之一，對(duì)于銀行信 息披露的強(qiáng)調(diào)提高到相當(dāng)高的水平，這就要求中國(guó)的銀行業(yè)要全面完善信息披露制度，根據(jù)巴塞爾新資 本協(xié)議的要求對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域 的關(guān)鍵信息準(zhǔn)確核算并及時(shí)披露，推動(dòng)會(huì)計(jì)制度的國(guó)際化，提高會(huì)計(jì)信息的一致性和可比性C 巴塞爾委員會(huì)意識(shí)到，監(jiān)管當(dāng)局在確保達(dá)到披露要求方面具有不同的權(quán)限。一般性的信息可以要求銀 行及時(shí)予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”等舉措來予以督促，對(duì)于一些比較復(fù)雜敏感、同時(shí)涉及 銀行為配置更低資本金要求

24、而采用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和模型時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局還可以采用特殊的督促方法，如斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰等措施D目前，上市股份制銀行已按中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求，一年兩次披露經(jīng)營(yíng)狀況，并在信息披露方面積累了一些經(jīng)驗(yàn)，隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時(shí)間內(nèi)達(dá)到新協(xié)議的要求您的答案：D 正確答案:C解析：斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰不是特殊的督促方法。一般性的信息可以要求銀行及時(shí)予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”、斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰等舉措來予以督促。對(duì)于一些比較復(fù)雜敏感、同時(shí)涉及銀行為配置更低資 本金要求而采用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和模型時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局還可以采用特殊的督促方法，如“監(jiān)管當(dāng)局可以要求銀行如果不進(jìn)行信息披露，將不允許采用較低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重或特

25、殊方法”。第 8 題計(jì)算 VaR 值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（）A風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，將低估突發(fā)性的收益率波動(dòng)B 風(fēng)險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長(zhǎng)短C 無法充分計(jì)量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)D 以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)正確答案:C解析：VaR 的岀現(xiàn)正解決了之前很多風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的測(cè)量方法無法充分計(jì)量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)的難題。第 9 題 下列不屬于單一客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)生變量的是（）A品質(zhì)指標(biāo)B實(shí)力指標(biāo)C盈利指標(biāo)D.成長(zhǎng)能力指標(biāo)正確答案：D解析：客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括以下兩大類指標(biāo)：基本面指標(biāo)（品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)）、財(cái)務(wù)指標(biāo)（償債能力

26、指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、增長(zhǎng)能力指標(biāo)）。第 10 題 失職違規(guī)不包括以下哪種情形？（）A濫用職權(quán)的情形B 從事未授權(quán)交易的情形C盜用資產(chǎn)的情形D支配超岀權(quán)限資金額度的情形正確答案:C解析：失職違規(guī)的情形包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)。盜用資產(chǎn)的情形屬于內(nèi)部欺詐行為。第 11 題商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨（）A法律風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C模型風(fēng)險(xiǎn)D .聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案:C解析：高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上，計(jì)量模型往往有一定的假設(shè)條件，而這些假設(shè)是否符合實(shí)際情況也是值得探討的問題。第 12 題 監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括（）A 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估

27、評(píng)價(jià)B 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避評(píng)價(jià)C .監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)D信息交流與反饋評(píng)價(jià)正確答案:B解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目標(biāo)不是為了完全消除風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而是建立在充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)的前 提下，有選擇地經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、獲取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，從而創(chuàng)造價(jià)值。第 13 題 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點(diǎn)是（）A難以準(zhǔn)確反映流動(dòng)性狀況B 對(duì)于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性也會(huì)降低，分析的準(zhǔn)確 性也隨之降低C 現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性D 現(xiàn)金流分析是一種定性分析法，難以定量準(zhǔn)確反映流動(dòng)性狀況正確答案:B解析：現(xiàn)金流分析是對(duì)商業(yè)銀行短期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流岀的預(yù)測(cè)和分析，可

28、以評(píng)估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況。分析過程比較簡(jiǎn)單，因?yàn)槭嵌唐诘念A(yù)測(cè)分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。第 14 題商業(yè)銀行向某客戶提供一筆 3 年期貸款，該客戶在第一年的違約率是 0.9%，第二年的違約率是 1.4%， 第三年的違約率是 2. 1%，根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人能夠在3 年到期后將本息全部歸還的概率為（）A.0. 947B.0. 957C.0. 826D.0. 862正確答案:B解析：死亡率模型是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的客戶/債項(xiàng)的違約概率（即死亡率），計(jì)算的方式為，不同年份的歸還概率相乘。第 15 題 以下關(guān)于商業(yè)銀

29、行對(duì)客戶評(píng)級(jí)一評(píng)分模型進(jìn)行驗(yàn)證的表述，錯(cuò)誤的是（）A 商業(yè)銀行必須定期比較每個(gè)信用等級(jí)的違約頻率和違約概率B 商業(yè)銀行必須建立一個(gè)健全的體系，用來檢驗(yàn)評(píng)級(jí)體系，過程和風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)估的準(zhǔn)確性和一致性C 商業(yè)銀行必須在違約頻率持續(xù)高于違約概率的情況下，下調(diào)違約頻率D 商業(yè)銀行必須定期進(jìn)行模型的驗(yàn)證正確答案:C解析：商業(yè)銀行必須在違約頻率持續(xù)高于違約概率的情況下，上調(diào)違約頻率。第 48 題根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)，信用風(fēng)險(xiǎn)水平需要考慮的對(duì)象是（）A客戶評(píng)級(jí)B債項(xiàng)評(píng)級(jí)C既有客戶評(píng)級(jí)，又有債項(xiàng)評(píng)級(jí)D .以上都不對(duì)正確答案:C解析：客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，一個(gè)債務(wù)人通常有一個(gè)客戶評(píng)

30、級(jí), 一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。第 49 題 下列不屬于商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的是（）A 資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重低下，無法繼續(xù)產(chǎn)生正常的現(xiàn)金收入B內(nèi)部控制嚴(yán)重疏漏被個(gè)別交易員利用C.金融危機(jī)的影響D負(fù)債到期且無法展期正確答案:C解析：商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)主要根源在于自身管理能力和技術(shù)水平存在薄弱環(huán)節(jié)，C 中的金融危機(jī)不是銀行自身問題。第 50 題某銀行 2006 年末關(guān)注類貸款余額為 2000 億元，次級(jí)類貸款余額為 400 億元，可疑類貸款余額為 億元，損失類貸款余額為 800 億元，各項(xiàng)貸款余額總額為 60000 億元，則該銀行不良貸款率為（）A 1. 33

31、%B 2. 33%C 3. 00%D . 3. 67%正確答案：D解析：不良貸款包括次級(jí)、可疑、損失類貸款。不良貸款率=（次級(jí)+可疑+損失類貸款）貸款余額而同選項(xiàng)1000X100%=（400+1000+800） - 60000X100%=3 . 67%。第 51 題在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行對(duì)交易賬戶頭寸的監(jiān)管周期為（A按市值每日至少重估一次價(jià)值B 按賬面每周至少重估一次價(jià)值C.按市值每月至少重估一次價(jià)值D .按賬面每年至少重估一次價(jià)值正確答案:A解析：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。第 52 題 下列關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是（）A

32、 企業(yè)在開發(fā)期和成長(zhǎng)期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負(fù)值B 企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長(zhǎng)C 對(duì)企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力D 對(duì)企業(yè)的中長(zhǎng)期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息正確答案:C解析：對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。第 53 題以下屬于專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所考慮的因素的是（）A 聲譽(yù)B .杠桿C.宏觀經(jīng)濟(jì)政策D .以上都是正確答案：D解析：一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮兩方面因素：與借款人有關(guān)的因素（聲譽(yù)、杠桿、收益波動(dòng)性）、與市場(chǎng)有關(guān)的因素（經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水

33、平）第 54 題以下不屬于基本面指標(biāo)的是（）A 品質(zhì)類指標(biāo)B 實(shí)力類指標(biāo)C .盈利能力指標(biāo)D 環(huán)境類指標(biāo)正確答案:C解析：c 屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。第 55 題 若利率變動(dòng)對(duì)存款人或借款人有利，存款人可能選擇重新安排存款， 借款人可能選擇重新安排貸款,從而對(duì)銀行產(chǎn)生不利影響，這種情形屬于（）A期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)D重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A解析：期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是隱性風(fēng)險(xiǎn)，持有者會(huì)在最有利的時(shí)候執(zhí)行，重新安排存貸款。基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)存貸款基 準(zhǔn)利率不一產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)主要描述收益率和到期期限之間的關(guān)系，重新定價(jià)著重強(qiáng)調(diào)期限 錯(cuò)配造成的不對(duì)稱性風(fēng)險(xiǎn)。第 56 題資本規(guī)劃采用的方式為（）

34、A固定預(yù)測(cè)B順序預(yù)測(cè)C流動(dòng)預(yù)測(cè)D.滾動(dòng)預(yù)測(cè)正確答案：D解析：資本規(guī)劃采用的方式為滾動(dòng)預(yù)測(cè)。第 57 題商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（）A .專家調(diào)查列舉法B 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法C 情景分析法D 制作風(fēng)險(xiǎn)清單正確答案：D解析：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法，采取備忘錄的形式，根據(jù)B 大風(fēng)險(xiǎn)的分類，逐一列舉，深入理解與分析。第 58 題巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提岀的要求，表述正確的是（）A 置信水平采用 99%的單尾置信區(qū)間B 持有期為 15 個(gè)營(yíng)業(yè)日C 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為半年D 至少每 6 個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)正確答案:A解析：B 選項(xiàng)，持有

35、期為 10 個(gè)營(yíng)業(yè)日。C 選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為I 年。D 選項(xiàng)，至少每 3 個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。第 59 題風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心和最重要、最高層次的因素是（）A 風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)B風(fēng)險(xiǎn)管理制度C 風(fēng)險(xiǎn)管理理念D風(fēng)險(xiǎn)管理技能正確答案:C解析：風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心， 也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識(shí)和制度來說，它對(duì)員工的行為具有更直接和長(zhǎng)效的 影響力。第 60 題風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法中的失誤樹分析法是指（）A將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類B 通過圖解來識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為

36、，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致 風(fēng)險(xiǎn)損失C 建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的原理、邏輯，透過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析D風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過實(shí)際調(diào)查研究以及對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分 析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)正確答案:B解析：常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析的方法有：制作風(fēng)險(xiǎn)清單（最基本、最常用的）、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、失誤樹分析法、分解分析法，對(duì)照定義，很明顯會(huì)發(fā)現(xiàn)是B 選項(xiàng)。第 61 題商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警標(biāo)不包括（）A 產(chǎn)能明顯過剩B 行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)岀現(xiàn)重大調(diào)整C 市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降D .岀現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響正確答案:B解析：行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)岀現(xiàn)

37、重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素。第 62 題 以下關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析和判斷，明顯錯(cuò)誤的是（）A在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易岀現(xiàn)違約B 資產(chǎn)負(fù)債比率對(duì)借款人違約概率的影響較大C 一般來說，收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難D 如果借款人過去總能及時(shí)、全額地償還本金和利息，則其更容易或以較低的利率獲得銀行貸款正確答案:A解析：在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性越低。企業(yè)違約率越低。第 63 題現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告階段不包括的環(huán)節(jié)有（）A 形成現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)與評(píng)價(jià)B .與被查機(jī)構(gòu)交換檢查意見C 形成現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告D 現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書的做出與執(zhí)行正確答案：D解析：

38、現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書的做出與執(zhí)行屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段。第 64 題以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，不正確的是（）A相關(guān)系數(shù)具有線性不變性B相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系C相關(guān)系數(shù)僅能用來計(jì)量線性相關(guān)D .以上都不正確正確答案：D解析：相關(guān)系數(shù)只是衡量?jī)勺兞恐g是否具有線性相關(guān)關(guān)系，不相關(guān)不代表沒有非線性關(guān)系。第 65 題信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括（）A 審貸分離原則B .統(tǒng)一考慮原則C 利潤(rùn)最大化原則D 展期重審原則正確答案:C解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則包括：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則第 66 題關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，以下表述錯(cuò)誤的是（）A 操作

39、風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響B(tài)承擔(dān)過多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C .市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)D 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難正確答案:A解析：操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和非盈利性，操作風(fēng)險(xiǎn)不合理規(guī)范很容易產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第 67 題投資者 A 期初以每股 20 元的價(jià)格購(gòu)買股票 100 股，半年后每股收到 0. 3 元現(xiàn)金紅利，同時(shí)賣出股票的價(jià)格是 22 元，則在此半年期間，投資者A 在該股票上的百分比收益率為（）A 0. 115B.0. 21C.0. 30D.O. 15正確答案:A解析：百分比收益率=（期末資產(chǎn)價(jià)值

40、+資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益一期初投資額）/期初投資額=（2200+100X0. 32000） -2000=0 . 115。第 68 題下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是（）A .流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)B .流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行來說，指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或 破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)D 大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種 綜合性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

41、包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，故B 選項(xiàng)說法正確。第 69 題下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（）A當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降B當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升C .資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大D.負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大正確答案:B解析：當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)負(fù)債的價(jià)值都將減少。第 70 題資產(chǎn)的（）是根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值，是以公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為計(jì)量依據(jù)的資產(chǎn)價(jià)值表現(xiàn)形式。A .公允價(jià)值B 名義價(jià)值C 市場(chǎng)價(jià)值D.市值重估正確答案:B解析：此題考查的是名義價(jià)值的定義。第 71 題下列關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的說法，錯(cuò)誤的是（）A 金融風(fēng)險(xiǎn)

42、可能造成的損失可以分為三種：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失B 商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利淮的方式來應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失C商業(yè)銀行通常用存款來應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失D 商業(yè)銀行對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險(xiǎn)手段來轉(zhuǎn)移正確答案:C解析：非預(yù)期損失要用經(jīng)濟(jì)資本金補(bǔ)償。第 72 題在其他假設(shè)條件不變的情況下，下列說法正確的是（）A.核心存款比率越高，商業(yè)銀行的流動(dòng)性越弱B 流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，商業(yè)銀行應(yīng)付流動(dòng)性需求的能力越弱C .貸款總額與核心存款的比率越小，商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越小D 易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越小，商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高正確答案:B正確答案:C解析：比例指

43、標(biāo)的具體解析。第 73 題中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于（A.4%B . 5%C.8%D.6%正確答案:C解析：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于第 74 題商業(yè)銀行在采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí),素，但保險(xiǎn)理賠收入的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用最高不應(yīng)通過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）A.30%B . 25%C.20%D . 15%正確答案:C解析： 識(shí)記概念并理解。第 75 題每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文件、場(chǎng)所文件，識(shí)別本崗位各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的控制措施，初步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度和控制措施，并提岀控制優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風(fēng)險(xiǎn)與 內(nèi)部控制評(píng)估工作流程的（

44、）階段。A.控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估B .全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告C 作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估D .制定與實(shí)施控制優(yōu)化方正確答案:B解析：B 的全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告最貼合題意。B 是第一步，C 是第二步，A 是第三步，I）是第四步，第五步是報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控。第 76 題 風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互影響、相瓦作用的，一般遵循（）的基本規(guī)律。A.高風(fēng)險(xiǎn)低收益、低風(fēng)險(xiǎn)高收益B.高風(fēng)險(xiǎn)高收益、低風(fēng)險(xiǎn)低收益C.高風(fēng)險(xiǎn)高收益D.低風(fēng)險(xiǎn)低收益8%。可以將保險(xiǎn)管理收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因正確答案:C解析：風(fēng)險(xiǎn)與收益成正相關(guān)的關(guān)系。第 77 題在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中，（）決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。A 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管

45、理水平B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平正確答案：D解析：資本金的規(guī)模決定銀行面對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平則影響著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者 相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實(shí)力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng) 險(xiǎn)管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。第 78 題下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是（）A 商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中的任何損失；

46、 二是隨時(shí)可以動(dòng)用B .商業(yè)銀行資本充足率不得低于 8%,核心資本充足率不得低于 5%C .未分配利潤(rùn)屬于核心資本D 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）中強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為2%正確答案：D解析：商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）中強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%第 79 題與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有（）A.復(fù)雜性、外生性和可轉(zhuǎn)化性B具體性、內(nèi)生性和可轉(zhuǎn)化性C.差異性、簡(jiǎn)單性和不可轉(zhuǎn)化性D.分散性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性正確答案:B解析：商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管 范圍，標(biāo)志著操作風(fēng)險(xiǎn)管理已成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理

47、體系的重要組成部分。操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，具有以下特點(diǎn)：具體性、分散性、差異性、復(fù)雜性、內(nèi)生性、可轉(zhuǎn)化性。第 80 題下列用于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是（）A預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望B 預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會(huì)發(fā)生的損失正確答案:CC預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失D預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積解析：預(yù)期損失通常為一定歷史時(shí)期損失的平均值（有時(shí)也采用中間值）第 81 題為確?？陀^、公正地發(fā)表審計(jì)意見，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)有權(quán)（）A 要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供財(cái)務(wù)收支計(jì)劃等相關(guān)資料B 檢查被審計(jì)銀行的會(huì)計(jì)憑證等資料

48、，但涉及被審計(jì)銀行的客戶信息時(shí)，銀行可以拒絕或隱瞞C 要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供員工個(gè)人信息D 要求被審計(jì)銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排正確答案:A解析：外部審計(jì)部門有權(quán)要求被審計(jì)單位提供預(yù)算或者財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告及 其他財(cái)務(wù)收支有關(guān)材料，同時(shí)不得拒絕會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)袁及其他資料，有關(guān)單位應(yīng)該支持相 關(guān)的工作。第 82 題下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）A 對(duì)大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源B 信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投縫等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C 衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不大，潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

49、D 從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來?yè)p失正確答案：D解析：對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源，故A 選項(xiàng)說法不正確。信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中，故 B 選項(xiàng)說法不正確。衍生產(chǎn)品因信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失一般小于其名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。故 降可能會(huì)給投資組合帶來?yè)p失，故D 選項(xiàng)說法正確。第 83 題巴塞爾委員會(huì)建議計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值時(shí)使用的置信水平為（A 95%B 96 8%C 98 5%D 99%正確答案：D解析：巴塞爾委

50、員會(huì)建議計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值時(shí)使用的置信水平為99%。第 84 題 如果某商業(yè)銀行持有 1000 萬美元資產(chǎn)，700 萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭 500 萬，美元遠(yuǎn)期空頭 300 萬, 那么該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。A 500B 1000C 700D 300C 選項(xiàng)說法不正確。交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下）正確答案:A解析： 凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即：1000+500 300700=500。第 85 題對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采?。ǎ〢財(cái)務(wù)報(bào)表分析B財(cái)務(wù)比率分析C .現(xiàn)金流量分析D 以上都包括正確答案：D解析：對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析需要兼顧財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)比率和現(xiàn)金流

51、量三種方法。第 86 題商業(yè)銀行在進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，通常會(huì)用到以下指標(biāo)，這些指標(biāo)中，數(shù)值越低說明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小的是（）A .行業(yè)凈資產(chǎn)收益率B .資本積累率C行業(yè)盈虧系數(shù)D .行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率正確答案:C解析：行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個(gè)數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個(gè)數(shù)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低，風(fēng)險(xiǎn)越小。第 87 題在財(cái)務(wù)分析過程中，用來衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力的指標(biāo)不包括（）A存貨周轉(zhuǎn)率B應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D 資產(chǎn)負(fù)債率正確答案：D解析：資產(chǎn)負(fù)債率是企業(yè)償債能力指標(biāo)。其他三個(gè)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。第 88 題在標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)中，各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)正確的是（）A

52、零售銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為25%B 公司金融的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為20%C .商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%D 資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為30%正確答案:C解析：在標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)中，各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)如下：零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為12%，商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%，公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為18%。第 89 題（）是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。A 資金交易業(yè)務(wù)

53、B.柜臺(tái)業(yè)務(wù)C個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D. 代理業(yè)務(wù)正確答案：D解析：題干中岀現(xiàn)了 “委托”、“代為辦理”，很明顯這是代理業(yè)務(wù)第 90 題 客戶信用評(píng)價(jià)的主體是（）A.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)B 監(jiān)管機(jī)構(gòu)C .商業(yè)銀行D .客戶正確答案:C解析：客戶信用評(píng)級(jí)的主體是商業(yè)銀行。二、多項(xiàng)選擇題（共 40 小題，每小題 1 分，共 40 分。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩 項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。）第 91 題商業(yè)銀行通常是采用（）的方式來應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失。A.提取損失準(zhǔn)備金B(yǎng) 沖減利潤(rùn)C(jī) .分散D 轉(zhuǎn)移E.規(guī)避正確答案：A,B解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)

54、的方式來應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失，對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為的做法加以防范。第 92 題下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有（）A .商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款（尤其是長(zhǎng)期貸款）和其他投資的資金來源之一B.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的投資者利益保護(hù)基本框架下，資本金是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的最后資金來源C.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本承擔(dān)著限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張的重要經(jīng)濟(jì)職能D.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)貸款者的緩沖器，在維持市場(chǎng)信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用E.現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會(huì)推動(dòng)并

55、承擔(dān) 最終責(zé)任的正確答案:A,C,E解析：B 應(yīng)為第一資金來源，不是最后資金來源。D 應(yīng)為保護(hù)存款者。第 93 題下列屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容是（）A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念B培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化C 建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警D. 只考慮股東的利益E.明確記載的危機(jī)處理流程正確答案:A,B,C,E解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念，培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化，建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng) 險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警，深入理解不同利益持有者，明確記載的危機(jī)處理流程。第 94 題下列關(guān)于外部審計(jì)的說法，正確的有（）A

56、外部審計(jì)有利于提高信息披露質(zhì)量B外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料C透明的信息披露有利于提高審計(jì)效率，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)D年報(bào)是我國(guó)商業(yè)銀行披露信息的主要載體E 外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)相同正確答案:A,B,C,D解析：外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。第 95 題下列關(guān)于組合限額管理的說法，正確的有（）A 組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處理B 組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種C 通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中在組合層面的某些方面D任何情況下都不允許超過組合限額E 組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額正確答案:B,C,E解析：組合限額管理是為了防止信貸風(fēng)

57、險(xiǎn)過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)。組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確 定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過組合限額。第 96 題巴塞爾委員會(huì)在有效銀行監(jiān)管的核心原則中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部 或部分地使用外部審計(jì)師對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施檢查，其達(dá)到的目的包括（）A .評(píng)估其從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性B.評(píng)價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營(yíng)情況C .評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度D .評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度E.評(píng)價(jià)管理層的能力正確答案:A,B,C,D,E解析：識(shí)記并理解。第 97 題衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有（）A .方差B 久期

58、C 凸度D .風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）E.期望收益正確答案:A,B,C,D解析：E 選項(xiàng)衡量的是收益的指標(biāo)。第 98 題根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的定義，當(dāng)（）發(fā)生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約。A 債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期30 天以上（含）B 商業(yè)銀行認(rèn)定，除非采取追索措施，如變現(xiàn)抵押品（如果存在的話），借款人可能無法全額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)C債務(wù)人已經(jīng)破產(chǎn)并因此將不履行償還銀行債務(wù)D銀行停止對(duì)債務(wù)人貸款計(jì)息E 債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)并因此將延期償還銀行債務(wù)正確答案:B,C,D,E解析：債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90 天以上，被視為違約。第 99 題計(jì)算商業(yè)銀行特定客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要以下哪些

59、變量？（）A .違約概率B .違約損失率C .違約風(fēng)險(xiǎn)暴露D .期限E.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)正確答案:A,B,C解析：預(yù)期損失=預(yù)期損失率 X 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口 =借款人的違約概率 X 違約損失率 X 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。第 100 題 設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)應(yīng)綜合考慮的因素包括（）A.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度B .業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的過往業(yè)績(jī)C.工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)D .能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平E.定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)正確答案:A,B,C,D,E解析：做這類“綜合考慮”的題目時(shí)，只要選項(xiàng)與題干是有關(guān)聯(lián)的，就都選上。設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí) 應(yīng)綜合考慮的因素還包括壓力測(cè)試結(jié)果、內(nèi)部控制水平、資本實(shí)力、外部

60、市場(chǎng)的發(fā)展變化情況等。第 101 題下列屬于內(nèi)部指標(biāo)的有（）A.多項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平增加B盈利能力下降C負(fù)債過于集中D資產(chǎn)質(zhì)量下降E.外部評(píng)級(jí)下降正確答案:A,B,C,D解析：比較對(duì)比內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)的定義與內(nèi)容。第 102 題 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別包括（）A信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C操作風(fēng)險(xiǎn)D. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A,B,C,D,E解析：識(shí)記。第 103 題 內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、管理層以及其他有關(guān)人員實(shí)現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)以及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線。監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括（）A 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估評(píng)