V.服裝企業(yè)店鋪貨品盤點(diǎn)制度

1、店鋪貨品盤存制度1 目的1.1 規(guī)店鋪貨品盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備、盤點(diǎn)方式、盤點(diǎn)差異的提報(bào)與處理程序等容，確保店鋪貨品盤點(diǎn)工作的順利開(kāi)展。1.2 明確盤點(diǎn)差異處理標(biāo)準(zhǔn)與責(zé)任界定，獎(jiǎng)罰清楚。2 適用圍2.1 適用于*公司所有店鋪的貨品盤點(diǎn)工作。3 名詞解釋3.1 靜態(tài)盤點(diǎn)：是指店鋪停頓所有售賣業(yè)務(wù)情況下，對(duì)店鋪存在的所有貨品進(jìn)展的盤點(diǎn)工作。3.2 動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)：是指在不影響店鋪正常售賣情況下，在售賣期間進(jìn)展的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)期間的售賣業(yè)務(wù)進(jìn)展記錄，納入盤點(diǎn)差異核算圍。3.3 永續(xù)盤點(diǎn)：是指店鋪為保證所管轄貨品的賬實(shí)一致性，持續(xù)的對(duì)局部貨品進(jìn)展的盤點(diǎn)，在固定時(shí)期每天或2天等抽取局部貨品，并在一定時(shí)期完成對(duì)所有貨品的抽

2、盤工作。3.4 突擊盤點(diǎn)：是指公司總部財(cái)務(wù)部、商品部、或其他監(jiān)視部門派員，對(duì)店鋪貨品實(shí)行的未提前通知的盤點(diǎn)。4 職責(zé)4.1 財(cái)務(wù)中心：負(fù)責(zé)本制度的制修訂，并監(jiān)視此制度的執(zhí)行。4.2 *公司財(cái)務(wù)部：監(jiān)控店鋪永續(xù)盤存與月度盤點(diǎn)結(jié)果，協(xié)同商品部對(duì)店鋪盤點(diǎn)差異進(jìn)展原因分析，根據(jù)差異分析結(jié)果提交盤點(diǎn)報(bào)告。4.3 店鋪店長(zhǎng)/店助：負(fù)責(zé)自營(yíng)店鋪貨品的列與管理，實(shí)施店鋪貨品的永續(xù)盤存，不定期監(jiān)察店鋪存貨完整性，協(xié)助監(jiān)管部門的盤點(diǎn)工作，進(jìn)展盤點(diǎn)差異分析與提報(bào)，對(duì)店鋪存貨的平安性與完整性負(fù)責(zé)。4.4 區(qū)長(zhǎng)：統(tǒng)籌所轄店鋪的月度、年度盤點(diǎn)工作，并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果負(fù)責(zé)；同時(shí)負(fù)責(zé)店長(zhǎng)交接盤點(diǎn)組織、監(jiān)視盤點(diǎn)、差異處理與匯報(bào)工作。

3、4.5 商品部：組織店鋪每月貨品的全面盤點(diǎn)工作，監(jiān)控店鋪盤點(diǎn)差異，會(huì)同店鋪進(jìn)展差異原因分析。4.6 總經(jīng)辦：審批年度盤點(diǎn)報(bào)告、獎(jiǎng)懲意見(jiàn)單。5 盤點(diǎn)總那么5.1 盤點(diǎn)方式與方法5.1.1 店鋪盤點(diǎn)采用動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)與靜態(tài)盤點(diǎn)相結(jié)合、定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合、自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合的盤點(diǎn)模式。5.1.2 盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)采用全面盤點(diǎn)和抽樣盤點(diǎn)相結(jié)合、掃描數(shù)量與對(duì)款相結(jié)合，店鋪貨品盤點(diǎn)采用掃描為主、對(duì)款為輔的方式。5.1.3 店鋪貨品盤點(diǎn)根據(jù)盤點(diǎn)時(shí)間不同，可分為定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)，定期盤點(diǎn)包括：月度盤點(diǎn)、年度盤點(diǎn)兩種。5.1.4 所有店長(zhǎng)異動(dòng)時(shí)必須進(jìn)展貨品盤點(diǎn)，確保交接的完整性。5.2 盤點(diǎn)要求5.2.1 無(wú)

4、論何種盤點(diǎn)方式，盤點(diǎn)前必須完成6.3條款規(guī)定準(zhǔn)備工作。5.2.2 店鋪應(yīng)進(jìn)展永續(xù)盤點(diǎn)，持續(xù)性地對(duì)店鋪貨品進(jìn)展賬實(shí)核對(duì)，保證貨品與賬存的一致性。5.2.3 月度盤點(diǎn)、年度盤點(diǎn)均需采用靜態(tài)盤點(diǎn)，且以掃描方式進(jìn)展盤點(diǎn)。5.2.4 公司總部派員進(jìn)展盤點(diǎn)時(shí)，店鋪必須指定人員配合，在盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)協(xié)助。5.2.5 無(wú)論店鋪采用的何種盤點(diǎn)方式，公司總部相關(guān)監(jiān)視部門均有權(quán)對(duì)店鋪盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)展核查。6 盤點(diǎn)程序6.1 盤點(diǎn)組織6.1.1 永續(xù)盤點(diǎn)由店鋪?zhàn)孕薪M織。6.1.2 月度盤點(diǎn)由商品部組織，在月底前最后5個(gè)工作日完成。盤點(diǎn)通知應(yīng)提前5個(gè)工作日發(fā)出，并提交財(cái)務(wù)部備案。6.1.3 年度盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)中心組織，店鋪盤點(diǎn)納入公

5、司整體盤點(diǎn)圍之，財(cái)務(wù)中心應(yīng)提前10個(gè)工作日發(fā)出盤點(diǎn)通知，各職能中心與部門、店鋪均應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。6.1.4 不定期突擊盤點(diǎn)由公司總部相關(guān)監(jiān)視部門根據(jù)需求或?qū)嶋H控制重點(diǎn)，制定方案并按照確定時(shí)間進(jìn)展突擊盤點(diǎn)。6.1.5 店長(zhǎng)交接盤點(diǎn)由區(qū)長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織，并監(jiān)視盤點(diǎn)結(jié)果與匯報(bào)。6.2 盤點(diǎn)時(shí)間6.2.1 店鋪應(yīng)在每天交接班時(shí)進(jìn)展一次盤點(diǎn)，確保交接班貨品的完整性。6.2.2 月度盤點(diǎn)按照商品部集知時(shí)間為準(zhǔn)，因各種原因無(wú)法及時(shí)進(jìn)展貨品盤點(diǎn)的店鋪，應(yīng)征得營(yíng)運(yùn)部同意，并確定盤點(diǎn)時(shí)間報(bào)財(cái)務(wù)部。6.2.3 財(cái)務(wù)部應(yīng)每月抽查局部店鋪的盤存結(jié)果。6.2.4 店長(zhǎng)交接盤點(diǎn)應(yīng)在店長(zhǎng)異動(dòng)前進(jìn)展盤點(diǎn)。6.3 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備6.3.1 店

6、鋪盤點(diǎn)前，必須將貨品擺放整齊，同款貨品集中放置。對(duì)殘次品應(yīng)進(jìn)展清理、歸類放齊；對(duì)待退回總倉(cāng)貨品應(yīng)及時(shí)處理；對(duì)系統(tǒng)已出賬但暫無(wú)法退貨的應(yīng)進(jìn)展標(biāo)識(shí)。6.3.2 店鋪所有賬目、系統(tǒng)單據(jù)處理應(yīng)在盤點(diǎn)前一天完成，具體如下：1) 零售單：保證沒(méi)有不正常的單據(jù)，如：過(guò)賬失敗、暫掛的零售單，不允許有負(fù)庫(kù)存現(xiàn)象。2) 調(diào)撥單：各店鋪在盤點(diǎn)結(jié)帳前檢查系統(tǒng)中是否存在調(diào)撥在途單據(jù)，不允許出現(xiàn)一店帳前一店帳后現(xiàn)象。如盤點(diǎn)當(dāng)日發(fā)生的調(diào)撥，雙方必須當(dāng)日接收并在系統(tǒng)中確認(rèn)完畢。3) 店鋪退貨工作需在盤點(diǎn)前最后一個(gè)工作日前完成，公司總倉(cāng)需在盤點(diǎn)前最后一個(gè)工作日前將已收到貨品的退倉(cāng)單在系統(tǒng)中確認(rèn)。為保證倉(cāng)庫(kù)與店鋪退倉(cāng)賬目的一致性

7、，盤點(diǎn)前最后兩個(gè)工作日店鋪不允許錄入退倉(cāng)單。4) 鋪貨：為保證倉(cāng)庫(kù)與店鋪不出現(xiàn)鋪貨差異，商品部應(yīng)在保證貨品在盤點(diǎn)前最后一日結(jié)帳前送到店鋪的前提下開(kāi)出并確認(rèn)鋪貨單，即商品部如果不能保證盤點(diǎn)前將貨品送到店鋪，商品專員不得開(kāi)出店鋪鋪貨單。店鋪在收到貨品后須在結(jié)帳前將鋪貨單在系統(tǒng)中確認(rèn)。5) 盤點(diǎn)調(diào)差單：店鋪永續(xù)盤存時(shí)出現(xiàn)盤點(diǎn)差異，應(yīng)在伯俊系統(tǒng)中錄入實(shí)際盤點(diǎn)結(jié)果，并及時(shí)通知管轄之會(huì)計(jì)人員對(duì)自動(dòng)生成的盤點(diǎn)調(diào)差單進(jìn)展確認(rèn)；月度盤點(diǎn)前，所有調(diào)差單必須全部確認(rèn)過(guò)賬。6.3.3 如因各種原因，店鋪無(wú)法及時(shí)完成以上準(zhǔn)備工作容，應(yīng)將未完成工程及時(shí)提報(bào)至商品部與財(cái)務(wù)部，便于對(duì)盤點(diǎn)差異進(jìn)展分析調(diào)整。6.3.4 盤點(diǎn)前，

8、執(zhí)行盤點(diǎn)人員應(yīng)將盤點(diǎn)需用物品與盤點(diǎn)工具準(zhǔn)備妥當(dāng)。6.4 盤點(diǎn)過(guò)程規(guī)6.4.1 盤點(diǎn)前，應(yīng)將零售、調(diào)撥、退貨等各項(xiàng)工作進(jìn)展完畢，以保證系統(tǒng)中店鋪貨品賬的正確與完整。6.4.2 月度盤點(diǎn)由商品部組織，區(qū)長(zhǎng)與店長(zhǎng)統(tǒng)一指揮，以掃描方式進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，貨品清點(diǎn)到款號(hào)。6.4.3 盤點(diǎn)必須當(dāng)日完成，不得隔天進(jìn)展。6.4.4 盤點(diǎn)完成后，應(yīng)及時(shí)將盤點(diǎn)結(jié)果導(dǎo)入伯俊系統(tǒng)。假設(shè)存在盤點(diǎn)差異的，店鋪應(yīng)查明差異原因，提交商品部與財(cái)務(wù)部。6.4.5 誤差調(diào)整盤點(diǎn)：在進(jìn)展第一次盤點(diǎn)完成后，盤點(diǎn)結(jié)果有異議，需向商品部申請(qǐng)并報(bào)備財(cái)務(wù)部后，在月底前進(jìn)展重新盤點(diǎn)并上報(bào)第二次盤點(diǎn)結(jié)果，重盤店鋪?zhàn)罱K以第二次盤點(diǎn)結(jié)果為最終結(jié)果進(jìn)展處理。

9、6.4.6 店長(zhǎng)交接盤點(diǎn)采用一次性盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果需經(jīng)過(guò)原店長(zhǎng)與現(xiàn)店長(zhǎng)簽字確認(rèn)，并由區(qū)長(zhǎng)作為監(jiān)交人；區(qū)長(zhǎng)為店長(zhǎng)交接盤點(diǎn)的最終負(fù)責(zé)人，如未按規(guī)定組織盤點(diǎn)或盤點(diǎn)結(jié)果出現(xiàn)問(wèn)題，那么按照8.3.9規(guī)定處分。6.4.7 誤差調(diào)整盤點(diǎn)的條件，必須具體以下條件之一：1) 盤點(diǎn)數(shù)量差異5件含以上2) 盤點(diǎn)差異金額1000元含以上6.5 盤點(diǎn)結(jié)果處理6.5.1 月末盤點(diǎn)出現(xiàn)的盤盈虧，各店鋪需在盤點(diǎn)當(dāng)天在伯俊系統(tǒng)中輸入盤點(diǎn)單或盤點(diǎn)差異單，并在盤點(diǎn)完畢后3個(gè)工作日提交?盤點(diǎn)差異分析報(bào)告?，同時(shí)按照8.3款具體規(guī)定對(duì)缺少貨品做出賠償方案，即注明責(zé)任人、賠償金額與賠償方式，并經(jīng)責(zé)任人簽名確認(rèn)。6.5.2 對(duì)出現(xiàn)貨品缺少未

10、在規(guī)定時(shí)間提供賠償方案，又不能說(shuō)明原因的，按8.3款具體規(guī)定予以賠償。6.5.3 系統(tǒng)中的盤點(diǎn)調(diào)整單由店鋪負(fù)責(zé)填制，并由區(qū)域會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)過(guò)賬處理。6.5.4 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)登記過(guò)賬的每一筆盤點(diǎn)調(diào)整單，必須對(duì)應(yīng)一份經(jīng)簽字確認(rèn)的盤點(diǎn)差異分析報(bào)告或盤點(diǎn)報(bào)告。7 不定期突擊盤點(diǎn)7.1 突擊盤點(diǎn)的職責(zé)7.1.1 財(cái)務(wù)部、商品部、審計(jì)部門、總經(jīng)辦及其他監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)店鋪的突擊盤點(diǎn)工作。7.1.2 區(qū)長(zhǎng)、區(qū)域經(jīng)理在出差巡店或活動(dòng)指導(dǎo)期間，也應(yīng)對(duì)店鋪貨品進(jìn)展抽查盤點(diǎn)。7.2 突擊盤點(diǎn)要求7.2.1 突擊盤點(diǎn)的時(shí)間以不預(yù)先通知店鋪為原那么。7.2.2 財(cái)務(wù)部實(shí)施的突擊盤點(diǎn)每月至少1次，盤點(diǎn)前無(wú)需通知任何人，且無(wú)需特殊審批

11、，即可執(zhí)行現(xiàn)場(chǎng)突擊盤點(diǎn)。7.2.3 突擊盤點(diǎn)可進(jìn)展全面盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)的方式，具體根據(jù)突擊盤點(diǎn)的目確實(shí)定。8 獎(jiǎng)懲規(guī)定8.1 指標(biāo)定義與計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)名稱計(jì)算公式標(biāo)準(zhǔn)盤點(diǎn)金額差異率=盤盈金額+盤勺定額/盤點(diǎn)貨口口總金額1%盤點(diǎn)差異數(shù)量=盤虧數(shù)量-盤盈數(shù)量絕對(duì)值0件單款差異數(shù)量1單款盤盈、盤虧的絕對(duì)值1件盤點(diǎn)差異金額=盤虧吊牌金額-盤盈吊牌金額的絕對(duì)值100元說(shuō)明：1盤盈數(shù)量/金額、盤虧數(shù)量/金額按照單款計(jì)算，絕對(duì)值相加減。2差異率計(jì)算包括串款、串色、串碼。3差異金額按照吊牌價(jià)計(jì)算。8.2 獎(jiǎng)勵(lì)8.2.1 半年未被處分或賠償?shù)牡赇?，公司將給予500元獎(jiǎng)勵(lì)。8.2.2 年度，未承受過(guò)處分或賠償?shù)牡赇仯?/p>

12、公司將在半年度獎(jiǎng)勵(lì)的根底上，加計(jì)獎(jiǎng)勵(lì)500元。8.3 賠償與處分8.3.1 店鋪未按照通知時(shí)間進(jìn)展盤點(diǎn)，且未事先申請(qǐng)報(bào)備者，處以200元罰款。未在規(guī)定時(shí)間盤點(diǎn)，且未在月底前完成補(bǔ)充盤點(diǎn)者，在執(zhí)行8.3.1處分根底上，加罰500元。8.3.2 盤點(diǎn)結(jié)果弄虛作假，不如實(shí)上報(bào)者，處以500元/次罰款，并視情節(jié)輕重按公司相關(guān)規(guī)定處理。8.3.3 盤點(diǎn)金額差異率指標(biāo)為1%,每增加0.5個(gè)點(diǎn)，罰款金額增加20元。8.3.4 盤點(diǎn)差異數(shù)量指標(biāo)為0件，假設(shè)出現(xiàn)盤虧數(shù)量大于盤盈數(shù)量，視為貨品遺失予以賠償，賠償金額=盤點(diǎn)差異數(shù)量*店鋪貨品平均吊牌價(jià)；假設(shè)盤虧數(shù)量小于盤盈數(shù)量，視為貨品盤盈，賠償金額等同于遺失金額；

13、假設(shè)查明原因并明確責(zé)任人者，店鋪賠償金額為吊牌價(jià)的一半。8.3.5 單款差異數(shù)量指標(biāo)為1件，每超過(guò)1件，處以20元罰款。此處分金額與其他處分/賠償金額加總計(jì)算。8.3.6 盤點(diǎn)差異金額指標(biāo)為100元，超過(guò)局部由店鋪予以賠償或處分。8.3.7 以上指標(biāo)假設(shè)存在重復(fù)罰款者，按照最高賠償或處分標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。8.3.8 以上涉及處分者，如能明確責(zé)任人者，直接用責(zé)任人承當(dāng)，未明確責(zé)任人者，由店長(zhǎng)、店助各承當(dāng)50%。以上涉及賠償者，如能明確責(zé)任人者，區(qū)長(zhǎng)按賠償金額的3%承當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，店長(zhǎng)、店助各承當(dāng)賠償金額的10%的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，其余局部由具體責(zé)任人賠償；假設(shè)無(wú)法明確責(zé)任人者，區(qū)長(zhǎng)按賠償金額的3%承當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，店

14、長(zhǎng)、店助各承當(dāng)賠償金額的10%領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，剩余77%由店鋪全體員工承當(dāng)含店長(zhǎng)、店助。例如：盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)損失1000元，店鋪共計(jì)11人，依照上述規(guī)定，區(qū)長(zhǎng)承當(dāng)3%損失即30元，店長(zhǎng)、店長(zhǎng)均承當(dāng)10%即各自承當(dāng)100元，店鋪全體員工各自承當(dāng)7%責(zé)任即70元；店長(zhǎng)、店助合計(jì)均承當(dāng)17%責(zé)任即170元整，沒(méi)有店長(zhǎng)助理的店鋪仍沿用此公式8.3.9 區(qū)長(zhǎng)出現(xiàn)以下問(wèn)題之一時(shí)，視為沒(méi)有按照店長(zhǎng)正常交接程序盤點(diǎn)，后期盤點(diǎn)中出現(xiàn)盤點(diǎn)差異時(shí)，區(qū)域經(jīng)理承當(dāng)差異金額的10%，區(qū)長(zhǎng)承當(dāng)差異金額的50%，現(xiàn)任店長(zhǎng)承當(dāng)差異金額的40%：1) 店鋪交接不在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)視盤點(diǎn)；2) 盤點(diǎn)后未發(fā)交接表；3) 對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題未及時(shí)解決與匯報(bào)者；4) 交接表填寫與實(shí)際盤點(diǎn)結(jié)果不符。9 盤點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)與獎(jiǎng)懲辦理程序9.1 店鋪所有盤點(diǎn)結(jié)果，均需導(dǎo)入系統(tǒng)，假設(shè)存在差異時(shí)，必須進(jìn)展原因分析，提報(bào)至財(cái)務(wù)部。對(duì)于營(yíng)運(yùn)過(guò)程中的原因，財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)差異原因反應(yīng)至商品部，由其完善營(yíng)運(yùn)過(guò)程管理。9.2 財(cái)務(wù)部是盤點(diǎn)結(jié)果的最終確認(rèn)部門。9.3 月度盤點(diǎn)、年度盤點(diǎn)結(jié)果，經(jīng)財(cái)務(wù)部確認(rèn)存在盤點(diǎn)差異者，財(cái)務(wù)部將按照盤點(diǎn)指標(biāo)進(jìn)展計(jì)算，并與指標(biāo)值進(jìn)展比擬。9.4 如存在獎(jiǎng)罰者，由財(cái)務(wù)部提出?獎(jiǎng)懲意見(jiàn)單?或?獎(jiǎng)懲意見(jiàn)匯總表?，交由營(yíng)運(yùn)總監(jiān)會(huì)簽意見(jiàn)，并經(jīng)總經(jīng)理審批后，執(zhí)行獎(jiǎng)懲結(jié)果。10 附那么10.1 本