證券從業(yè)資格考試基礎知識精選試題及答案二

1、證券從業(yè)資格考試基礎知識精選試題及答案二一、單項選擇題1.允許權證持有人以特定的價格即固定匯率,將一種貨幣兌換成另一種貨幣的債券是( 。A.附權益權證債券B.附貨幣權證債券C.附黃金權證債券D.附債務權證債券2.根據(jù)債券券面形態(tài),債券可分為( 。A.零息債券、賬息債券和息票累積債券B.實物債券、金融債券和公司債券C.政府債券、金融債券和公司債券D.國債和地方債券3.( 是指由財政部發(fā)行的,有固定面值及票面利率,通過紙質(zhì)媒介記錄債權債務的國債。A.記賬式的國債B.憑證式國債C.實物國債D.儲蓄國債4.對于發(fā)行人來說,可以起到一次發(fā)行、二次融資作用的債券是( 。A.信用公司債券B.附認股權證的公司

2、債券C.保證公司債券D.收益公司債券5.歐洲債券由于不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值,故也稱( 。A.熊貓債券B.武士債券C.揚基債券D.無國籍債券6.( 是指中央政府根據(jù)信用原則,以承擔還本付息責任為前提而發(fā)行的債務憑證。A.國家債券B.金融債券C.政府債券D.公司債券7.龍債券利率的確定基準是( 。A.美國聯(lián)邦基金利率B.香港銀行同業(yè)拆放利率C.倫敦銀行同業(yè)拆放利率D.新加坡銀行同業(yè)拆放利率8.下列各項中,屬于債券票面基本要素的是( 。A.債券的發(fā)行日期B.債券的承銷機構名稱C.債券持有人的名稱D.債券的到期期限9.債券的基本性質(zhì)不包括( 。A.債券屬于有價證券B.債券有一定的風險C.債券是

3、一種虛擬資本D。債券是債權的表現(xiàn)10.付息由政府保證,其信用度最高,風險最小的債券是( 。A.國家債券B.金融債券C.政府債券D.企業(yè)債券11.國際多邊金融機構首次在中國發(fā)行的人民幣債券被命為( 。A.“熊貓債券”B.外國債券C.揚基債券D.武士債券12.公司發(fā)行的一種附有認購該公司股票權利的債券是( 。A.附認購權證的公司債券B.可轉(zhuǎn)換公司債券C.收益公司債券D.信用公司債券13.債券的利率在最低票面利率的基礎上參照預先確定的某一基準利率予以定期調(diào)整的是( 。A.息票累積債券來源:考試大B.緩息債券C.浮動利率債券D.附息債券14.目前已成為各國經(jīng)濟體在國際資本市場上籌措資金的重要手段的是(

4、 。A.國際債券B.外國債券C.歐洲債券D.國家債券15.( 是指銀行及非銀行機構依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。A.國家債券B.金融債券C.政府債券D.公司債券16.19811994年,我國面向個人發(fā)行的國債一直只有一種,這種國債是( 。A.記名國債B.記賬式國債C.無記名國債D.憑證式國債17.19841986年是我國企業(yè)債券的( 。A.整頓期B.再度發(fā)展期C.萌芽期D.高潮期18.債券與股票的比較,錯誤的是( 。A.債券和股票都是籌資手段因而都屬于負債B.債券和股票都屬于有價證券C.債券通常有固定的利率,而股票的股息紅利不固定D.盡管從單個債券和股票,它們的收益率經(jīng)

5、常會發(fā)差異而且有時差距還很大,但是總體而言,兩者的收益率是相互影響的19.實踐中,保證公司債券的保證行為常存在于( 。A.銀行與政府B.母子公司之間C.總分公司之間D.以上都不正確20.發(fā)行對象僅限于個人的國債是( 。A.儲蓄國債(電子式B.記賬式國債C.憑證式國債D.財政債券21.在我國企業(yè)債券發(fā)行的整頓期,企業(yè)債券的一個重要特點就是品種大大減少,我國企業(yè)債券歸納為( 兩個品種。A.國有企業(yè)債券和集體企業(yè)債券B.中央企業(yè)債券和地方企業(yè)債券C.外資企業(yè)債券和內(nèi)資企業(yè)債券D.工業(yè)企業(yè)債券和商業(yè)企業(yè)債券22.社會各類經(jīng)濟主體為籌集資金而向債券投資者出具、承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債

6、權債務憑證的是( 。A.權證B.債券C.股票D.基金23.不履行債務風險最低的是( 。A.金融債券B.政府債券C.公司債券D.企業(yè)債券24.國家為了籌措資金而向投資者出具的、承諾在一定時期支付利息和到期還本的債務憑證是( 。A.國家債券B.政府債券C.金融債券D.公司債券25.由財政部發(fā)行、有固定票面利率、通過紙質(zhì)媒介記錄債權債務關系的國債是( 。A.記賬式國債B.憑證式國債C.儲蓄國債(電子式D.特種國債26.公司債券是發(fā)行的由第三者作為還本付息擔保人的債券是( 。A.擔保債券B.收益公司債券C.信用公司債券D.保證公司債券27.下面可免納個人所得稅的是( 。A.股利B.紅利C.股息D.金融

7、債券利息收入二、多項選擇題1.政府發(fā)行實物國債的主要情況有( 。A.在貨幣經(jīng)濟不發(fā)達時,實物交易占主導地位B.幣值不穩(wěn)定,為維持國債信譽,增強國債吸引力,發(fā)行實物國債C.為彌補政府預算赤字D.為了實施某種特殊政策2.根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息,債券可分( 。A.零息債券B.累進利率債券C.附息債券D.息票累積債券3.關于流通國債的描述,正確的是( 。A.通常不記名,轉(zhuǎn)讓價格取決于對該國債的供給與需求B.以個人為發(fā)行對象的流通國債,一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主,綹點速記故有時稱之為儲蓄債券C.一般在證券市場上進行,如通過證券交易所或柜臺市場交易D.投資者可以自由

8、認購、自由轉(zhuǎn)讓4.地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類,通?？梢苑譃? 。A.特種債券和保值債券B.基本建設債券和國家重點債券C.一般債券和專項債券D.普通債券和收益?zhèn)?.按照現(xiàn)行規(guī)定,我國的混合資本債券具有的基本特征是( 。A.混合資本債券到期前,如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%發(fā)行人可以延期支付利息B.發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權,若發(fā)行人未行使贖回權,可以適當提高混合資本債券的利率來源:考試大C.當發(fā)行人清算時,混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后、先于股權資本D.期限在15年以上,發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回6.債券的基本性質(zhì)有( 。A.債券是債權的

9、表現(xiàn)B.債券是一種虛擬資本C.債券具有流動性D.債券屬于有價證券7.債券與股票比較,兩者的相同點有( 。A.兩者的收益率相互影響B(tài).兩者都屬于有價證券C.兩者的發(fā)行目的相同D.兩者都是籌措資金的手段8.金融債券的發(fā)行主體是( 。A.銀行B.非銀行的金融機構C.中央政府D.上市公司9.股票是( 憑證,債券是( 憑證。A.所有權B.使用權C.債權D.管理權10.債券是一種虛擬資本表現(xiàn)在( 。A.債券盡管有面值,代表了一定財產(chǎn)價值,但也是一種虛擬資本,而非真實資本B.債券是實際運用資本的證書C.債券的流動并不代表他實際資本也流動,債券獨立于實際資本之外D.債券屬于有價證券11.與向銀行貸款間接融資相

10、比,發(fā)行債券和股票籌資的優(yōu)點是( 。A.數(shù)額大B.時間短C.成本低D.不受貸款銀行條件限制12.記賬式國債發(fā)行分為( 。A.證券交易所市場發(fā)行B.銀行間債券市場發(fā)行C.同時在銀行間債券市場和證券交易所市場發(fā)行D.跨市場發(fā)行13.下面關于可轉(zhuǎn)換公司債券描述正確的是( 。A.在轉(zhuǎn)換前是公司債券形式,轉(zhuǎn)換后相當于增發(fā)了股票B.可轉(zhuǎn)換公司債券兼有債權投資和股權投資的雙重優(yōu)勢C.可轉(zhuǎn)換公司債券與一般債券一樣,在轉(zhuǎn)換前投資者可以定期得到利息收入D.可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換前就具有了股東的權利14.對我國地方債券描述正確的是( 。A.地方政府債券是政府債券的形式之一B.我國目前政府債券僅限于中央債券C.我國從未

11、發(fā)行過地方債券D.我國建國初期曾發(fā)行過地方債券15.外國債券是一種傳統(tǒng)的國際證券,在不同的國家發(fā)行外國債券,有不同的名稱,以下名稱正確的是( 。A.在美國發(fā)行的外國債券稱為揚基債券B.國際多邊金融機構在中國發(fā)行的外國債券可以成為“熊貓債券”C.在日本發(fā)行的外國債券稱為武士債券D.在美國發(fā)行的債券稱為基揚債券16.以下屬于我國金融證券的是( 。A.商業(yè)銀行次級債券B.證券公司債券C.混合資本債券D.證券公司短期融資債券17.保證公司債券的擔保人可以是( 。A.信譽好的銀行B.政府C.發(fā)行人D.舉債公司的母公司18.不屬于我國的混合資本債券具有的基本特征的選項是( 。A.混合資本債券到期前,如果發(fā)

12、行人核心資本充足率低于4%發(fā)行人可以延期支付利息B.發(fā)行之日起15年后發(fā)行人具有1次贖回權,若發(fā)行人未行使贖回權,可以適當提高混合資本債券的利率C.當發(fā)行人清算時,混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后、先于股權資本D.期限在15年以上,發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回19.關于外國債券論述不正確的是( 。A.債券發(fā)行人屬于一個國家,債券的面值貨幣和發(fā)行市場則屬于另一個國家B.在日本發(fā)行的外國債券被稱為揚基債券C.在美國發(fā)行的外國債券被稱為武士債券D.外國債券是指某一國借款人在本國發(fā)行以外國貨幣為面值的債券20.關于亞洲債券市場的敘述正確的是( 。A.亞洲債券市場的發(fā)展已日益成為

13、亞洲各經(jīng)濟體、特別是東亞經(jīng)濟體加強區(qū)域金融合作的重要內(nèi)容B.亞洲債券市場的發(fā)展源于人們對1997年東南亞金融危機的反思C.亞洲債券市場的發(fā)展已成為亞洲地區(qū)各種區(qū)域財金合作機制討論的一大熱點問題D.亞洲債券市場就是亞洲債券發(fā)行、交易和流通的市場21.記賬式國債的特點有( 。A.可以記名、掛失、以無券形式發(fā)行可以防止證券的遺失、被竊與偽造,安全性好B.上市后價格隨行就市,具有一定的風險C.可上市轉(zhuǎn)讓，流通性好 D.期限有長有短，但更適合中長期國債的發(fā)行 22.歐洲債券票面使用的貨幣主要有( A.美元 B.英鎊 C.歐元 D.人民幣 23.國際債券的種類包括( A.歐洲債券 B.外國債券 C.亞洲債

14、券 D.美洲債券 24.附權債券的類型包括( A.有權益權證 B.債務權證 C.貨幣權證 D.黃金權證 25.債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權責關系主要有( A.所借貸資金數(shù)額 B.借貸的時間 C.在借貸時間內(nèi)的資金成本或應有補償(即債券利息。 D.借貸雙方的名稱 26.債券不能收回投資風險的情況包括( A.債務人不履行債務 B.流通市場風險 。 。 。 。 。 C.債務人不能按時足額按約定的利息支付或償還本金 D.債券在市場上轉(zhuǎn)讓時因價格下跌而蒙受的損失 27.記賬式債券的特點是( A.發(fā)行時間短，發(fā)行效率高 B.發(fā)行時間長，發(fā)行效率低 C.交易手續(xù)復雜，成本高，交易安全 D.交易手續(xù)簡便，成本

15、低，交易安全 28.根據(jù)舉借債務對籌集資金使用方向的規(guī)定，國債可以分為( A.赤字國債 B.建設國債 C.戰(zhàn)爭國債 D.特別國債 29.關于不動產(chǎn)抵押公司債券描述正確的是( 。 。 。 A.以公司的不動產(chǎn)(如房屋、土地等作抵押而發(fā)行的債券 B.當某抵押品價值很大時，可分若干次抵押 C.處理抵押品償債時，要按順序依次償還優(yōu)先一級的抵押債券 D.公司擁有的股票可作為抵押發(fā)行債券 30.以下可以作為彌補赤字的方式的有( A.向中央銀行借款 B.發(fā)行國債 C.增加稅收 D.動用歷年節(jié)余 三、判斷題 1.債券是一種無價證券，真實資本，是社會各類經(jīng)濟主體為籌集資金而向債券投資者出具、承諾按 一定利率定期支

16、付利息并到期償還本金的債權債務憑證( 。 。 2.流通市場風險，即債券在市場上轉(zhuǎn)讓時因價格下跌而蒙受的損失。許多因素會影響債券的轉(zhuǎn)讓價 格，其中較為重要的是市場利率水平( 。 3.記賬式國債不可以記名、掛失( 。 4.政府債券的交易價格一般不會出現(xiàn)大的波動，二級市場的交易雙方均能得到相對穩(wěn)定的收益 ( 。 5.在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可 以獲得更多的實際投資收益。( 6.歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家 ( 。 7.在發(fā)行法律方面，外國債券的發(fā)行受發(fā)行地所在國有關法規(guī)的管制和約束，并且

17、必須經(jīng)官方主管 機構批準，而歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機構批準，也 不受貨幣發(fā)行國有關法令的管制和約束( 。 8.歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元、 人民幣等。( 9.一般來說，當未來市場利率趨于下降時，應選擇發(fā)行期限較長的債券。( 10.國家債券發(fā)行量大、品種多，是政府債券市場上最主要的投資工具。( 11.外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也 免繳所得稅。( 12.國家債券是中央政府根據(jù)信用原則，以承擔還本付息責任為前提而發(fā)行的債務憑證。( 13.中央政府發(fā)行債券的主要目的是解決由政府投資的公共設施或重點建設項目的資金需要和彌補 國家財政赤