客戶信用評價管理制度

1、客戶信用評價管理制度1、目的為保障公司業(yè)績增漲的同時加強對客戶信用風險的控制，公司通過定期對客戶的資信狀況進行評價建立內(nèi)部信用管理體系，以實現(xiàn)銷售最大化和信用風險最小化的綜合目標，特制訂本制度。 2、適用范圍公司各部門、各項目組3、權(quán)責規(guī)定3.1總經(jīng)理負責本制度的核準。3.2品管部負責本制度的修訂、廢止及核準之起草工作，負責對本制度進行解釋。4、信用評價管理4.1信用信息收集客戶信用信息的獲取渠道主要分為：4.1.1官方渠道。官方渠道指的是各行業(yè)主管部門、統(tǒng)計、工商、房產(chǎn)登記部門、稅務、法院、海關(guān)、銀行、財政、審計、證券監(jiān)管、質(zhì)檢、環(huán)保等政府部門。這些部門占有80%左右的企業(yè)信用信息，是最大的

2、信用信息擁有者。4.1.2信用信息服務機構(gòu)。信用信息服機構(gòu)又稱征信機構(gòu)，主要職能是依法收集、調(diào)查、保存、整合、分析，以及提供企業(yè)和個人的信用信息。從信息可靠性的角度來說，信用信息服務機構(gòu)提供的信息應該是質(zhì)量最好的。4.1.3依靠銷售人員。銷售人員與客戶的日常接觸過程中，能夠獲取很多鮮活的一手資料，而且這部分資料的獲取是無需額外增加成本的。4.1.4銷售臺賬。適合于已有業(yè)務往來的客戶。銷售臺帳是公司與客戶以往的信用交易記錄，記錄的是公司每客戶每筆應收賬款的發(fā)生時間與金額、對應發(fā)票號、回款時間與金額、應收賬款余額等信息。4.2信用評價公司通過還款能力、信用表現(xiàn)、綜合印象三個主要方面進行綜合分析。4

3、.2.1還款能力確定客戶的還款能力主要參考指標：資產(chǎn)規(guī)模指標包括注冊資本、總資產(chǎn)、主營業(yè)務收入等。償債能力指標主要是速動比率、凈資產(chǎn)負債率等盈利能力指標包括成本費用利潤率、資產(chǎn)回報率等4.2.2信用表現(xiàn)信用表現(xiàn)主要參考指標：交易頻繁程度回款效率應收賬款平均回款天數(shù)(即DSO，企業(yè)從取得應收賬款的權(quán)利到收回款項、轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金所需要的時間)4.2.3綜合印象綜合印象主要參考指標：4.2.3.1產(chǎn)品質(zhì)量與市場認可度4.2.3.2市場需求狀況4.2.3.3市場份額4.2.3.4銷售渠道建設(shè)4.2.3.5市場競爭狀況4.2.3.6內(nèi)部管理水平領(lǐng)導者信用4.3信用評價模型 還款能力指標標準值a指標值b標準化

4、值k=b/a權(quán)重w指標得分k*w速動比率1.20.06凈資產(chǎn)負債率2.80.29資產(chǎn)規(guī)模0.90.49成本費用利潤率0.20.11資產(chǎn)回報率0.40.05還款能力得分 信用表現(xiàn)指標標準值a指標值b標準化值k=b/a權(quán)重w指標得分k*w交易密切程度（次/年）120.2月末AR余額DSO45若DSO<45：b取1/45；DSO>45：b取1/DSO。0.8信用表現(xiàn)得分 綜合印象指標標準值a指標值b標準化值k=b/a權(quán)重w指標得分k*w產(chǎn)品質(zhì)量與市場認可程度50.2市場需求狀況50.1市場份額50.1銷售渠道建設(shè)50.1市場競爭狀況50.1內(nèi)部管理水平50.2領(lǐng)導者信用50.1信用記錄5

5、0.1綜合印象得分客戶信用綜合得分客戶信用綜合得分指標標準值A(chǔ)實際值B標準化值b/a權(quán)重w指標得分b/a*w還款能力1000.30信用表現(xiàn)1000.30綜合印象1000.40客戶信用綜合得分客戶信用綜合得分在90分以上定位A級，屬關(guān)鍵客戶；回款率達到100%的，也屬于A級客戶；客戶信用綜合得分在80分以上定位B級，屬主要客戶； 客戶信用綜合得分在70分以上定位C級，屬一般客戶；第一次交易的客戶，其信用一般按C級客戶對待；經(jīng)過多次合作后，再根據(jù)信用評價模型進行評價，調(diào)整信用等級?？蛻粜庞镁C合得分在60-70分，定位D級，屬待清理客戶。4.4客戶信用動態(tài)評價周期客戶信用是不斷變化的，有的客戶信用在上升，有的則在下降。如果不對客戶進行動態(tài)評價，并根據(jù)評價結(jié)果調(diào)整合作政策，就可能由于沒有發(fā)現(xiàn)客戶信用下降而導致款項回收困難，甚至影響公司整體運營。客戶信用評價一般一月一次，時間最長不能超過兩月一次。4.5客戶風險信號體現(xiàn)管理方面的風險信號頻繁的管理層變動拒絕提供能夠反映企業(yè)信用狀況的資料難以接觸到管理層對信函和電話都拒絕回答財務方面的風險信號其他供應商的催賬力度增加，客戶應訴次數(shù)增多開戶銀行頻繁變動相對于凈價值而言，債務繁重且一直保持著高債務的狀況付款習慣發(fā)生重大變化，付款速度明顯減慢違背關(guān)于付