公司差旅費報銷管理制度及流程

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。一、辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見后，方可出差。2、出差人員每月批準(zhǔn)一次借款。借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。3、出差人員回公司后，將有部門負責(zé)人簽署意見的有效單據(jù)，按費用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核后方可報銷差旅費4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化

2、需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見后方可報銷。5、出差人員返回后3個工作日內(nèi)，由借款人到財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。7、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，所附單據(jù)必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應(yīng)。替補發(fā)票原則上不予報銷，補助費用除外。8、出差人員每月報銷2次，分別為每月18日、28日。二、費用標(biāo)準(zhǔn)總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不

3、補”。（1）住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。下同）：總 經(jīng) 理：實報實銷其他人員：100元/人/天。（2） 伙食補助費：杭州市內(nèi)：15元/人/天杭州市外：30元/人/天（3） 市內(nèi)交通費：銷售人員及正式員工享受50元/月的車貼。（一）住宿費報銷辦法1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。2、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。3、出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個間標(biāo)

4、準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。注：出差人員不享受公司8元/人/天餐貼。（三）交通費報銷辦法1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi)

5、，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。（四）通訊費報銷辦法銷售人員轉(zhuǎn)正之后享有100元/月。（五）其他1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)

6、安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。四、補充規(guī)定1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責(zé)人的簽字確認證明。3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含

7、食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，市內(nèi)：伙食補助每天15元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干；室外：伙食補助每天30元。五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行單據(jù)的填寫及粘貼在報銷過程中，經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)有不按照要求和規(guī)范，填寫單據(jù)及貼票的情況，造成重復(fù)貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度?，F(xiàn)就相關(guān)問題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。報銷單的填寫：1、 部門名稱：所在部門或辦事處的名稱2、 出 差 人：×××3、 出差事由：寫明此次出差的項目及目的。4、 出差人注明詳細的時間、出發(fā)地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數(shù)和金額。5、

8、 報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數(shù)及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。6、 住宿費：票據(jù)上要注明住宿的確切到店及離開時間。7、 如有預(yù)支差旅費的，在“預(yù)支差旅費”一欄寫明預(yù)支的時間及金額。8、 報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零9、 填寫補領(lǐng)不足及歸還多余的金額10、 右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。11、 每張單據(jù)粘貼的順序為：汽車/火車費、市內(nèi)交通費、住宿費、餐補票據(jù)的問題：1、 票據(jù)粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘??；2、 行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應(yīng)按照項目報銷；3、 注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷。注：1、 所有的報銷票據(jù)必須為當(dāng)時當(dāng)?shù)匕l(fā)生