人力資源公司業(yè)務招待費管理制度

1、業(yè)務招待費管理制度第一章總則第一條管理原則：先申請、后執(zhí)行；預算總額控制；對口接待，專款專用，全程監(jiān)督。第二條接待計劃（接待方案）的擬定與接待分工：（一）接待計劃（接待方案）包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領導會見、宴請等內(nèi)容。（二）上級領導及相關單位領導來中心的指導、考察等接待工作，由辦公室根據(jù)相關規(guī)定，經(jīng)中心領導的批示擬定接待計戈報請領導審批后由辦公室和有關部門負責承辦。（三）其他業(yè)務部門人員的接待工作，經(jīng)領導批準，履行相關手續(xù)后，由業(yè)務相關部門負責接待，需要的物資（票務、賓館及酒店預定、會場需用物資等）可由接待部門交至的業(yè)務招待費申請單的領導批示，配合接待部門提前做好統(tǒng)

2、一安排。第三條業(yè)務招待費用定義：業(yè)務費：是指因業(yè)務需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費、購物卡及因業(yè)務需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀念品等。招待費：是指因工作關系招待有關人員就餐費、娛樂費用；因業(yè)務需要接待相關單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費、參觀費、旅游費等；因招待領用的酒水及香煙等。第四條使用范圍：與開拓市場、維護客情關系、打通項目渠道等相關的主管單位、客戶以及其他外部關系單位所發(fā)生的應酬、招待費等費用。（不包含市場公關費）1、上級主管部門領導來我司檢查、指導、協(xié)調(diào)工作；2、兄弟公司的領導、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務、洽談工作；3、外單位來公司或與相關單位聯(lián)系業(yè)務、洽談合作事項；4、其他因公需要招待

3、事項。第五條使用原則：1、業(yè)務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原貝聽2、陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的1/2。（原則上不能多于需接待人員）3、嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業(yè)務性接待，嚴禁隨意超標進行業(yè)務招待，特殊情況需說明原因，經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進行招待，否則，財務部門不予報銷。第章費用發(fā)生具體規(guī)定第六條費用申請制度及審批流程：業(yè)務費用實行事先申請，事中控制，事后報銷。發(fā)生招待費前應由具體業(yè)務承辦接待部門先填寫“業(yè)務招待費申請表”（附件一），注明接待原因、被接待對象及級別、接

4、待地點等內(nèi)容，并根據(jù)招待對象進行費用預算，經(jīng)分管領導同意，財務部審核，公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。第七條招待物品的采購：為降低業(yè)務招待費成本，原則上由公司根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競價采購，并由專人進行物品與臺賬管理，憑招待物品購買申請表（物資采購申請單）（附件二）與采購發(fā)票到財務報賬。1、招待物品的領用：由具體業(yè)務承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的業(yè)務招待費申請表填寫招待物品領用單（附件三），并由物品保管人和辦公室主任簽字，方能對領用的物品到財務辦理核銷手續(xù)。2、各業(yè)務部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦公室主任同意，可到物品管理員處簽字領取。一次領用價值超過600元的招待物品，需總經(jīng)理批

5、準。3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由辦公室根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標準報公司領導批準后由籌辦部門具體經(jīng)辦。費用不單獨在業(yè)務招待費中體現(xiàn)。（需要討論該模式是否適用）第八條如到協(xié)議酒店/飯店招待時，原則上實行現(xiàn)款結算，也可以實行授權簽字，分階段按協(xié)議統(tǒng)一結算。對于授權簽字，具體規(guī)定如下：1、簽字人必須為公司有效的授權人，非授權人必須事先得到授權人的批準；2、簽單時須注明：招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權人及招待日期。第九條有關業(yè)務招待費用標準：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則上只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時間較長者，可視情況增加一次招待，其余時間盡量

6、安排工作餐。1、工作餐標準按被接待賓客的級別安排。副廳級及以上級別賓客、總經(jīng)理及以上賓客每人次為100元，副處級及以上、副總經(jīng)理及以上每人次70元，其他人員按每人次50元標準控制。2、上級主管單位來公司檢查指導或考察工作需要招待的，其開支標準（上限為）：部級賓客為每人次300元，廳級賓客為每人次200元，處級賓客為每人次150元，科級及以下賓客為每人次120元，5人以上的賓客團隊按每人次100元的標準開支。3、外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人中最咼級別安排，其開支標準：董事長級別每人次200兀，副總經(jīng)理及以上級別每人次150元，5人以上的招待團隊按每人次120元標準開支；副

7、總經(jīng)理以下級別每人次80元,5人以上的招待團隊按每人次60元標準開支。如需安排旅游、食宿，旅游經(jīng)費按照各景點費用市價進行控制。4、兄弟單位來來我司考察、聯(lián)系業(yè)務、洽談工作的，原則上安排工作餐。如因需要安排在外招待的，其開支標準：廳級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元，其余級別賓客每人次為80元，5人以上的招待團隊按每人次60元的標準開支。5、如因實際需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務承辦部門事先提出申請，由公司總經(jīng)理批準后方可辦理。開支標準參照公司差旅費管理辦法，按照來賓最高級別人員參照我司對應級別人員標準進行控制。6、因工作需要在外招待客人，根據(jù)上述三條對應的招待對象標準控制開支，招待事項應

8、事先填寫“業(yè)務招待費申請表”經(jīng)分管領導同意，公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。7、招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標準內(nèi)（需要討論）原則上由辦公室統(tǒng)一配置，按統(tǒng)一標準安排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML，10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML,招待用的酒水由辦公室做好購買及領用管理。因特殊情況不能從辦公室領用酒水，需要臨時購買的，單價（原則上）不能超過150元/瓶（500ML,（討論是否需要分級別）（廳級及以上級別賓客、董事長、總經(jīng)理級別賓客標準為260元/瓶，副廳級及副總經(jīng)理賓客標準為200元/瓶，副處級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標準為150元/瓶,其他賓客標準為120元/瓶控制。

9、）超過部分需總經(jīng)理批準方可報銷。8單次購買招待鮮花（150元）、水果（100元）、飲料（30元）標準原則上不能超過50元。9、如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金，需填寫“業(yè)務招待費申請表”中，經(jīng)分管領導同意，公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元/人。其他單獨贈送禮品、禮金的，原則上金額不得超過500元/人。10、因特殊情況緊急發(fā)生需要業(yè)務招待時，不方便先填寫“業(yè)務招待費申請表”的，可根據(jù)招待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行，在回公司兩個工作日內(nèi)補簽“業(yè)務招待費申請表”方可到財務報銷。第三章費用報銷第十條報銷“業(yè)務招待費”時，應如實整理單據(jù)并填寫“付款申請單”按規(guī)

10、定的程序審批，并附上經(jīng)審批的“業(yè)務招待費申請表”。1、禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明日期；2、在辦公室領用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的招待物品領用單，方可到財務辦理核銷手續(xù)。第十一條發(fā)票要求：1、不允許用白條、假票報銷；2、定額發(fā)票印章要清晰可識別，發(fā)票歸屬地與費用發(fā)生地必須一致；3、手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，內(nèi)容完整且印章必須清晰，不得套開、虛開；4、機打發(fā)票發(fā)生日期必須與費用發(fā)生日期一致。第十二條報銷審批流程：報銷人t部門負責人t財務部審核t總經(jīng)理審批-財務部出納處領款或核銷第四章費用報銷責任界定第十三條報銷人的責任12.1報銷人對所報銷項目的真

11、實性、準確性、及時性負責，單據(jù)及附件應合法、完整。12.2各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼），否則財務部有權拒絕報銷。第十四條負責人審核責任13.1負責審查費用項目申請及批準手續(xù)，報銷金額是否控制在申請的預算之內(nèi)。13.2對所報銷項目的真實性、合理性負責。第十五條財務審核人員的責任14.1負責審查單據(jù)的合法性、真實性，報銷內(nèi)容是否符合有關標準。14.2審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。第十六條審批者的責任審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負責。第五章處罰辦法第十七條報銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報銷不真實不合理部分。對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷

12、金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%-100%旦不低于100元的罰款，對于情節(jié)嚴重的，考慮移至司法機關處理。第十八條分管領導在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽名準予報銷的，對其給予違規(guī)報銷金額10%-50%旦不低于50元的罰款。第十九條財務審核人員審核不嚴使中心造成損失的，對財務審核人員按違規(guī)報銷金額5%-15%勺罰款。第二十條審批人對違規(guī)報銷或審核不嚴給中心造成的損失承擔連帶責任。第六章附則第二十一條本規(guī)定由中心財務部負責解釋和修訂。第二十二條本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行。附件業(yè)務招待費申請表申請時間：年月日單位：元申請部門經(jīng)辦人申請原因被接待對象級別接待人數(shù)就餐地點費用預算計劃餐費早餐中餐晚餐合計招待費用差旅費、住宿費禮品費其他合計總經(jīng)理審批：財務審核：部門主管:業(yè)務招待費申請表申請部門經(jīng)辦人申請原因被接待對象級別接待人數(shù)就餐地點費用預算計劃餐費早餐中餐晚餐合計招待費用差旅費、住宿費禮品費其他合計申請時間：年月日單位：元總經(jīng)理審批：財務審核：部門經(jīng)理:附件二招待物品購買申請表申請時間：年月日單位：元申請人申請部門物品名稱數(shù)量單價金額備注合計主任審核負責人審核財務部審核總經(jīng)理審批填表說明：“備注”欄主要填寫購買原因招待物品購買申請表申請時間：年月日單位：元申請人申請部門物品名稱數(shù)量單價金額備注合計主任審核負責人審核財務部審核總經(jīng)理審批填表說明：“備注”欄主要