TCL銷售網(wǎng)絡(luò)垂直管理變革實(shí)施細(xì)則

1、TCL 2006網(wǎng)絡(luò)垂直管理變革實(shí)施細(xì)則(試行)TCL電器銷售有限公司二五年十二月目 錄第一部分 組織制度一、 銷售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)和部門職責(zé)···················· (3)二、績效考核和績效工資制度···············

2、3;········ (7)第二部分 授權(quán)制度 一、 授權(quán)管理辦法································· (16)二、 授權(quán)表（樣表）··&#

3、183;····························· (20)第三部分 業(yè)務(wù)制度一、 客戶信用管理制度················&

4、#183;············ (27)二、 銷售合同···································&

5、#183;· (43)第四部分 財(cái)務(wù)制度一、 分公司財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)························· (54)二、 經(jīng)營部財(cái)務(wù)崗位職責(zé)················

6、;··········· (57)三、 會計(jì)稽核制度································· (60)第五部分 貨管制度一、 分公司物

7、流主管崗位職責(zé)······················· (67)二、 經(jīng)營部倉管員崗位職責(zé)·······················

8、;·· (68)三、 貨管實(shí)施辦法································· (69)第一部分 組織制度一、 銷售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)和部門職責(zé)（一） 銷售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)： 1新管理模式下的組織結(jié)構(gòu)圖物流部財(cái)務(wù)部倉 庫財(cái) 務(wù)業(yè) 務(wù)客 戶

9、分公司經(jīng)營部根據(jù)網(wǎng)絡(luò)管理模式變革的要求，分公司、經(jīng)營部層面的組織結(jié)構(gòu)將調(diào)整為：注：由于管理模式變革主要涉及物流和財(cái)務(wù)部門，其他部門的設(shè)置和職能均保持不變，故在圖中沒有列示。2調(diào)整后組織結(jié)構(gòu)的要點(diǎn)2.1 在分公司增設(shè)物流部，由分公司物流部直接管理經(jīng)營部倉庫，對經(jīng)營部提供倉儲服務(wù)，承擔(dān)庫存貨物安全和控制責(zé)任；經(jīng)營部原有倉庫管理人員劃歸分公司物流部管理，計(jì)劃人員仍歸經(jīng)營部管理。有關(guān)新增物流部所承擔(dān)的貨管職責(zé)詳見物流部貨管職責(zé)。2.2 經(jīng)營部平臺的財(cái)務(wù)部門轉(zhuǎn)由分公司財(cái)務(wù)部直接領(lǐng)導(dǎo)，為經(jīng)營部提供財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算服務(wù)。有關(guān)新管理模式下分公司與經(jīng)營部財(cái)務(wù)部門的工作職責(zé)詳見財(cái)務(wù)部部門職責(zé)。2.3 新模式下經(jīng)

10、營部倉管人員和財(cái)務(wù)人員的包括薪酬在內(nèi)的有關(guān)費(fèi)用(包括工資、獎金、福利、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等)轉(zhuǎn)由分公司統(tǒng)一支付，其工作接受分公司相關(guān)部門的考核，績效考核結(jié)果與其工資薪酬相掛鉤。2.4 經(jīng)營部經(jīng)理仍然承擔(dān)經(jīng)營部的銷售和經(jīng)營責(zé)任，以及對當(dāng)?shù)厣鐣Y源和關(guān)系的協(xié)調(diào)責(zé)任，不再直接管理倉庫和財(cái)務(wù)。2.5 分公司總經(jīng)理作為分公司管理平臺最高負(fù)責(zé)人，通過物流部和財(cái)務(wù)部直接向下管理經(jīng)營部貨物和財(cái)務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。2.6 分公司和經(jīng)營部現(xiàn)有其他部門設(shè)置和職能保持不變。（二） 分公司、經(jīng)營部的定位與職責(zé) 1分公司的定位與職責(zé)1.1 分公司是TCL家電產(chǎn)品在區(qū)域內(nèi)的經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)。1.2 負(fù)責(zé)各項(xiàng)產(chǎn)品的銷售和推廣，

11、對區(qū)域內(nèi)的渠道建設(shè)、市場管理、用戶服務(wù)、信息化建設(shè)、資金和物流監(jiān)控，以及經(jīng)營和管理績效承擔(dān)責(zé)任。1.3 對外樹立和維護(hù)品牌形象，對內(nèi)為員工創(chuàng)建公平、健康的成長環(huán)境。1.4 執(zhí)行集團(tuán)和銷售公司總部的戰(zhàn)略決策，建設(shè)世界級優(yōu)秀企業(yè)的團(tuán)隊(duì)文化，承擔(dān)為企業(yè)發(fā)展吸納和培養(yǎng)人才的責(zé)任。1.5 制定管理制度及實(shí)施細(xì)則，對下屬單位實(shí)施有效授權(quán)管理，通過財(cái)務(wù)和物流部門控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。1.6 監(jiān)控經(jīng)營部的資金安全、經(jīng)營安全和風(fēng)險(xiǎn)防范，承擔(dān)直接的管理責(zé)任。1.7 規(guī)范會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，為經(jīng)營部和各級組織提供優(yōu)質(zhì)的財(cái)務(wù)信息服務(wù)。1.8 負(fù)責(zé)整合各種社會資源，承擔(dān)經(jīng)營部物流管理責(zé)任，為經(jīng)營部提供優(yōu)質(zhì)的物流服務(wù)。

12、1.9 負(fù)責(zé)信息一體化的建設(shè)，推進(jìn)分公司管理職業(yè)化進(jìn)程。2.經(jīng)營部的定位與職責(zé)2.1 作為銷售公司的基層銷售機(jī)構(gòu)，執(zhí)行總部銷售政策，遵守銷售業(yè)務(wù)流程規(guī)則，完成總部下達(dá)的銷售任務(wù)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。2.2 集中資源增強(qiáng)市場前端分銷能力，提高服務(wù)品質(zhì)，保持品牌價(jià)值和產(chǎn)品銷售持續(xù)增長。2.3 接受分公司各項(xiàng)職能管理和考核，承擔(dān)銷售、用戶服務(wù)、市場和客戶資源 管理的直接責(zé)任，在保障利潤的前提下實(shí)現(xiàn)銷量最大化。2.4 按照總部和分公司授予的權(quán)限，提出銷售、資金和貨物、費(fèi)用預(yù)算、利潤、 市場推廣、促銷、商業(yè)折扣、市場及客戶資源管理、人力資源需求計(jì)劃。2.5 承擔(dān)員工隊(duì)伍建設(shè)、人才培養(yǎng)和社會資源協(xié)調(diào)的責(zé)任。 （

13、三） 財(cái)務(wù)部部門職責(zé) 1分公司財(cái)務(wù)部部門職責(zé)1.1 垂直管理下屬經(jīng)營部財(cái)務(wù)，組織和領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營部財(cái)務(wù)為經(jīng)營部提供財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算服務(wù)。 根據(jù)國家及總部相關(guān)管理制度的要求，在分公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)財(cái)務(wù)管理與會計(jì)核算制度及實(shí)施細(xì)則。1.3 協(xié)助分公司總經(jīng)理制定對下屬經(jīng)營部的經(jīng)營授權(quán)書，并有權(quán)對授權(quán)調(diào)整提出意見。1.4 組織和督促經(jīng)營部建立健全內(nèi)部控制制度并不定期檢查其執(zhí)行情況，保證貨物、資金的安全。1.5 組織分公司內(nèi)的會計(jì)核算工作，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，并督促經(jīng)營部按總部要求及時(shí)上報(bào)會計(jì)報(bào)表。1.6 組織落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，指導(dǎo)和督促經(jīng)營部提高資金周轉(zhuǎn)速度和費(fèi)用功效，優(yōu)化資金

14、占用。1.7 根據(jù)全面目標(biāo)預(yù)算和收支兩條線的要求，做好經(jīng)營部的費(fèi)用劃撥工作1.8 根據(jù)總部稽核會計(jì)制度的要求，對經(jīng)營部開展會計(jì)稽核工作。1.9 開展經(jīng)濟(jì)分析工作，提供決策支持。1.10 推進(jìn)分公司財(cái)務(wù)信息化工作。1.11 組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的職業(yè)化水平和服務(wù)意識，并會同人力資源部門對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行績效考核。1.12 依法進(jìn)行稅務(wù)協(xié)調(diào)，配合銀行、稅務(wù)、中介機(jī)構(gòu)和審計(jì)部的了解、檢查和審計(jì)工作。1.13 與其他部門配合，共同確保分公司資產(chǎn)的安全，提高經(jīng)濟(jì)效益。2經(jīng)營部財(cái)務(wù)部門職責(zé)2.1 在分公司財(cái)務(wù)部的直接領(lǐng)導(dǎo)下，為經(jīng)營部平臺提供規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的會計(jì) 核算和財(cái)務(wù)管理的服務(wù)。2.2 貫徹

15、執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和總部、分公司的各項(xiàng)管理制度及實(shí)施細(xì)則。2.3 健全內(nèi)控制度，確保有效執(zhí)行，保證貨物和資金的安全。2.4 依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書及相關(guān)管理制度，對經(jīng)營活動進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。對超權(quán)限事 項(xiàng)，在得到上級授權(quán)單位的書面批準(zhǔn)文件后，方可辦理財(cái)務(wù)手續(xù)。2.5 規(guī)范會計(jì)核算工作，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，按總部要求及時(shí)編制、報(bào)送會計(jì)報(bào)表。2.6 組織編制全面目標(biāo)預(yù)算，及時(shí)進(jìn)行預(yù)算差異分析，落實(shí)預(yù)算管理。2.7 嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律; 對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)、固定資產(chǎn)等資金實(shí)施規(guī)范有效的財(cái)務(wù)管理，承擔(dān)相應(yīng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)。2.8 規(guī)范成本費(fèi)用管理，編制費(fèi)用預(yù)算，進(jìn)行費(fèi)用控制，開展費(fèi)用分析。2

16、.9 對經(jīng)營部下屬辦事處和專賣店實(shí)施有效的財(cái)務(wù)管理。2.10 開展經(jīng)濟(jì)分析工作，提供決策支持。2.11 規(guī)范會計(jì)檔案管理，保證會計(jì)資料的安全完整。2.12 依法進(jìn)行稅項(xiàng)處理，積極配合分公司對經(jīng)營部的會計(jì)稽核和相關(guān)部門的檢查與審計(jì)。2.13 與其他部門配合，共同確保經(jīng)營部資產(chǎn)的安全，提高經(jīng)濟(jì)效益。（四） 物流部貨管職責(zé)1. 垂直管理下屬經(jīng)營部倉庫，組織和領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營部倉管為經(jīng)營部提供優(yōu)質(zhì)的倉儲管理服務(wù)。2 按照總部物流管理中心的各項(xiàng)物流規(guī)章制度的要求，在分公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)貨管制度及實(shí)施細(xì)則。3 收集倉儲公司資料，評估倉儲公司的管理能力和服務(wù)水平，簽訂倉儲租賃或保管合同，監(jiān)督各合作倉儲公司的倉

17、庫服務(wù)質(zhì)量，為經(jīng)營部和客戶需求提供保障。4 協(xié)調(diào)和控制下屬各經(jīng)營部倉庫之間的整體運(yùn)作。5 維護(hù)下屬各經(jīng)營部倉庫貨物的安全，規(guī)范倉儲保管作業(yè)，嚴(yán)格控制貨物的出入庫管理。6 為經(jīng)營部和分公司財(cái)務(wù)提供各種出入庫單據(jù)和庫存相關(guān)報(bào)表，為下屬各經(jīng)營部的庫存合理化提供建議。7 根據(jù)總部和分公司的有關(guān)規(guī)定，檢查和稽核下屬各經(jīng)營部倉庫，協(xié)助人力資源部對分公司系統(tǒng)內(nèi)的貨管人員進(jìn)行績效考核。8 加強(qiáng)分公司物流隊(duì)伍的建設(shè)，組織貨管人員進(jìn)行專業(yè)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。9 與其他部門配合，共同確保公司貨物的安全，提高經(jīng)濟(jì)效益。二、 績效考核和績效工資制度（一）物流及財(cái)務(wù)人員績效考核方案（試行）1、本方案適用范圍分公司物流主管、倉管人

18、員、稽核會計(jì)、經(jīng)營部財(cái)務(wù)主管和其它財(cái)務(wù)人員。2、考核對象及責(zé)任主體考核對象考核責(zé)任主體協(xié)助人及操作要點(diǎn)物流主管分公司總經(jīng)理總經(jīng)理和經(jīng)營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總倉管員物流主管物流主管和經(jīng)營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總。財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理和經(jīng)營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總。其他財(cái)務(wù)人員經(jīng)營部財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管填表考核，分公司人事部匯總?；藭?jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理和經(jīng)營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總3、考核主項(xiàng)目及權(quán)數(shù)分配考核項(xiàng)目權(quán)重考核對象業(yè)績與效率工作態(tài)度滿意指數(shù)物流主管60%20%20%財(cái)務(wù)主管/稽核會計(jì)60%20%20%倉管員/會計(jì)員/出納員70%20%1

19、0%4、基本流程及操作步驟分公司人事部負(fù)責(zé)方案統(tǒng)籌實(shí)施、調(diào)整、統(tǒng)計(jì)和結(jié)果管理。4.2 考核工作步驟：r 每月底人力資源部向各分公司布置下月考核。r 每月2日之前，分公司人事部布置填寫考核評價(jià)表，見附表一。r 每月3日收回考核評價(jià)表，按附表二子項(xiàng)目評分標(biāo)準(zhǔn)評分。r 每月5日，按附表三分類統(tǒng)計(jì)表，分別統(tǒng)計(jì)及公布結(jié)果，r 每月7日，分公司人事部按照分公司績效薪酬方案，計(jì)算績效薪金。5、考核工具表附表一：各類職位考核評價(jià)表附表二：子項(xiàng)目評分標(biāo)準(zhǔn)附表三：分類統(tǒng)計(jì)表附表一物流主管考核評價(jià)表由分公司總經(jīng)理經(jīng)營部經(jīng)理填寫，用 選擇分公司：姓名： 年月份1、 業(yè)績項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不

20、能做到按崗位職責(zé)要求,定期到各地倉庫檢查10642所有倉庫都符合安全要求10400倉儲成本和服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)定10642管理制度、作業(yè)流程和業(yè)務(wù)指導(dǎo)清晰完備10642每月按時(shí)報(bào)送倉儲信息資料10642倉管員的擔(dān)保書或責(zé)任書齊全、有效5321每月對倉管員和裝卸人員進(jìn)行培訓(xùn)5321合計(jì)602、 工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到隨時(shí)可以提供前一天各倉庫的所有數(shù)據(jù)10642與同事保持良好的合作5321月出勤率達(dá)到90%5321合計(jì)：203、滿意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到庫存商品沒有發(fā)生任何安全問題10200倉庫嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程發(fā)貨，沒有違規(guī)行為3

21、210倉庫選址及倉儲面積符合銷售業(yè)務(wù)需求2100需要提貨時(shí)，隨時(shí)可以找到倉管員5321合計(jì)：20考核責(zé)任人：附表一倉管員考核評價(jià)表（由物流主管和經(jīng)營部經(jīng)理分別填寫）經(jīng)營部：姓名：年月份1、業(yè)績項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到倉庫安全設(shè)施符合國家行業(yè)規(guī)范201040貨物出入庫手續(xù)完備，符合公司業(yè)務(wù)流程201040每日明細(xì)賬清楚準(zhǔn)確，單據(jù)齊全10620日清日結(jié)，單、帳、物、卡四相符10642堆碼符合貨管標(biāo)準(zhǔn)，責(zé)任區(qū)整潔有序10642合 計(jì)：2、工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到發(fā)生問題一小時(shí)內(nèi)向經(jīng)營部或分公司報(bào)告5321沒有發(fā)生過漏發(fā)、錯發(fā)等責(zé)任事

22、故10000月出勤率達(dá)到90%5000合 計(jì)：203、滿意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到倉庫嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程發(fā)貨，沒有違規(guī)行為3000需要提貨時(shí)，隨時(shí)都可以找到倉管員3210商品出入庫有問題時(shí)倉管員會立即和我們聯(lián)系2100能主動幫助客戶解決問題，沒有發(fā)生投訴事件2100合 計(jì)：10考核責(zé)任人：附表一財(cái)務(wù)主管考核評價(jià)表（由經(jīng)營部經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理分別填寫）分公司：姓名：年月份1、 業(yè)績項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到遵守國家會計(jì)法規(guī)，如實(shí)、準(zhǔn)確核算，客觀反映經(jīng)營成果10642財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任清晰，每月按時(shí)考核10642嚴(yán)格執(zhí)行總部經(jīng)營授權(quán)管理制度，沒

23、有擅自越權(quán)審批10642科目設(shè)置規(guī)范，單證齊全10642每月5日之前提交財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)送的會計(jì)信息及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確10642財(cái)務(wù)文件檔案齊全，管理規(guī)范10642合 計(jì)：2、工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到?jīng)]有違反財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù)操作流程的行為10000當(dāng)月單證、賬目、現(xiàn)金差錯不超過100元10640合 計(jì)：203、滿意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到經(jīng)常對經(jīng)營和管理提出改進(jìn)建議，5321與員工和客戶關(guān)系融洽，樂意為他人服務(wù)10642行為自律，待人處事公正無私532120考核責(zé)任人：附表一稽核會計(jì)考核評價(jià)表（由經(jīng)營部經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管分別填寫）分公

24、司：姓名：年月份1、 業(yè)績項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到按照會計(jì)稽核制度公正、廉潔、獨(dú)立行使職權(quán)，沒有違規(guī)或越權(quán)行為10640每月5日前完成會計(jì)稽核檢查表10642提交的會計(jì)稽核檢查表內(nèi)容真實(shí)、完整10642對每一違規(guī)事項(xiàng)提出具體、明確的改善意見10642每月跟蹤、復(fù)查上月違規(guī)事項(xiàng)和改善結(jié)果10642按會計(jì)稽核制度規(guī)定的管理程序呈報(bào)違規(guī)事項(xiàng)10642602、 工作態(tài)度和責(zé)任心項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到上月稽核沒有發(fā)生錯漏或失誤5321秉公執(zhí)行公務(wù)，沒有徇私舞弊行為10000會計(jì)稽核檢查表填寫詳細(xì)、清晰、工整5321月出勤率達(dá)到90%203、

25、滿意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到稽核過程和結(jié)論是公正的5321稽核檢查表中提出的整改意見對改善管理有幫助10642稽核人員態(tài)度友善，原則性強(qiáng)5321合 計(jì)：20考核責(zé)任人：附表一出納員考核評價(jià)表（由經(jīng)營部經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管分別填寫）經(jīng)營部：姓名：年月份1、 業(yè)績與效率狀態(tài)描述項(xiàng) 目完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到按制度執(zhí)行現(xiàn)金收付款，做到見票付款、收款開票，單據(jù)日清月結(jié)10642銀行往來帳清楚準(zhǔn)確，收據(jù)和往來發(fā)票保存完整10420銷售回款留在銀行收入賬戶的時(shí)間不超過三天10420建有支票備查簿，支票使用的審批手續(xù)完備5321按指定日期提交銷售回款表5321三

26、日內(nèi)提交上旬編制現(xiàn)金支出旬報(bào)表5321每天庫存?zhèn)溆矛F(xiàn)金不超過1000元5321每月3日前提交現(xiàn)金流量表5321每月5日前完成銀行余額調(diào)節(jié)表5321簽發(fā)支票的抬頭、日期、金額、印章清晰齊全5321每月10日之前完成憑證裝訂和歸檔5321合 計(jì)：702、工作態(tài)度和能力（用 選擇）項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到按流程執(zhí)行收付款業(yè)務(wù)，沒有發(fā)生差錯5單據(jù)日清月結(jié)，沒有發(fā)生入賬錯誤和短款5管理票據(jù)和銀行預(yù)留印鑒沒有發(fā)生失誤5月出勤率達(dá)到90%5合 計(jì)：203、滿意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到具有良好的職業(yè)操守，沒有任何違規(guī)行為5000服務(wù)態(tài)度友善，沒有

27、與同事/客戶發(fā)生過爭吵5320合 計(jì)：10考核責(zé)任人：附件二核算會計(jì)考核評價(jià)表（由經(jīng)營部經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管分別填寫）分公司：姓名：年月份1、 業(yè)績與效率項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到執(zhí)行會計(jì)法規(guī)和企業(yè)會計(jì)制度，沒有違規(guī)行為10000協(xié)助銷售、服務(wù)、貨管部門建立和完善臺賬10642審核原始憑證及編制記賬憑證符合規(guī)范10642登賬及時(shí)、準(zhǔn)確，掛帳實(shí)事求是10642每月底之前完成存貨盤點(diǎn)及賬賬、賬實(shí)核對10642每月完成與客戶的往來對賬10642每月5日之前提交會計(jì)報(bào)表10642合 計(jì)：702、 工作態(tài)度項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到主動與銷售人員溝通，按

28、時(shí)完成對賬5321經(jīng)手的單證、票據(jù)、合同保存完整，從無遺失10640主動自查問題，積極改善和提高核算水平5321合 計(jì)：203、 滿意指數(shù)項(xiàng)目狀態(tài)描述完全做到基本做到有時(shí)沒有做到50%不能做到服務(wù)態(tài)度友善，沒有與同事發(fā)生過爭吵5322主動為經(jīng)營部提出改善建議5321合 計(jì)：10考核責(zé)任人：（二）物流及財(cái)務(wù)人員績效薪酬方案(試行)1適用范圍本方案適用于分公司物流部門和經(jīng)營部財(cái)務(wù)部門員工。2薪酬構(gòu)成實(shí)施績效考核以后，員工的薪酬由以下三個(gè)部分組成：a) 底薪加津貼:：員工固定收入。在勞動合約中明確規(guī)定。b) 績效薪金:： 按考核結(jié)果確定。c) 獎金： 按KPI考核結(jié)果和總部批準(zhǔn)的團(tuán)隊(duì)利益分配方案執(zhí)行

29、。3實(shí)施績效薪酬制度的操作辦法：a) 由分公司人事部門將員工現(xiàn)有的工資性收入，按3 : 7的比例分割為底薪加津貼和績效薪金兩部分。 b) 每月底列出員工的考核成績，即按照以下計(jì)算公式，計(jì)算和分配每人的績效薪金。績效薪金計(jì)算公式：R = 員工本人全額績效薪金考核得分適用公式備 注100分R×120%獎勵加薪20%99-90分R×110%獎勵加薪10%89-80分R×100%79-70分R×90%扣除10%69-60分R×70%扣除30%59-50分R×50%扣除50%49分及以下R×0全額扣除例如，某員工目前每月工資

30、（不含獎金）收入為2,000元，本月考核分?jǐn)?shù)為72分，該員工本月收入（不含獎金）為：底薪加津貼 = 2,000×30% = 600元績效薪金 = 2,000×70%×90% = 1,260元本月收入 = 600+1,260=1,860元4注意事項(xiàng)a) 上述計(jì)算公式中的獎勵和扣罰比例是指導(dǎo)性的，分公司可以根據(jù)自己的實(shí)際略作調(diào)整。b) 底薪和津貼是員工生活保障的基本收入。固定收入由各分公司參考當(dāng)?shù)卣嫉漠?dāng)年最低工資線來確定下限。固定收入下限應(yīng)當(dāng)略高于當(dāng)?shù)刈畹凸べY線。第二部分 授權(quán)制度一、 授權(quán)管理辦法第一章：總則第一條 為了強(qiáng)化銷售網(wǎng)絡(luò)的管理和內(nèi)部控制，規(guī)范和引導(dǎo)

31、銷售網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)營行為，提高銷售網(wǎng)絡(luò)管理資源的利用效率，增強(qiáng)銷售網(wǎng)絡(luò)的分銷能力，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱授權(quán)，是指TCL電器銷售有限公司對其下屬機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。第三條 本辦法所稱授權(quán)人為TCL電器銷售有限公司，被授權(quán)人為公司所屬分公司、經(jīng)營部和辦事處。第四條 TCL電器銷售有限公司的分公司、經(jīng)營部和辦事處應(yīng)在授予的權(quán)限范圍之內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動。第五條 TCL電器銷售有限公司對其所屬分公司、經(jīng)營部和辦事處進(jìn)行授權(quán)時(shí)應(yīng)遵循以下原則：(一) 應(yīng)在法定經(jīng)營范圍之內(nèi)，對其分公司、經(jīng)營部和辦事處實(shí)行逐級有限授權(quán)；(二) 應(yīng)根據(jù)分公司、經(jīng)營部和辦事處的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制

32、能力、要負(fù)責(zé)人業(yè)績等，實(shí)行區(qū)別授權(quán)；(三) 應(yīng)根據(jù)分公司、經(jīng)營部和辦事處的經(jīng)營管理業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)；(四) 分公司、經(jīng)營部和辦事處超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任，要實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。第二章：授權(quán)的方式第六條 TCL電器銷售有限公司授權(quán)分為基本授權(quán)和特別授權(quán)兩種方式：(一) 基本授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限；(二) 特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營業(yè)務(wù)內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)和超過基本業(yè)務(wù)范圍的特殊業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。第七條 TCL電器銷售有限公司的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個(gè)層次：(一

33、) 直接授權(quán)是指TCL電器銷售有限公司對各分公司、經(jīng)營部的授權(quán)。(二) 轉(zhuǎn)授權(quán)是指各分公司在TCL電器銷售有限公司授權(quán)權(quán)限內(nèi)對所屬的經(jīng)營部、辦事處的授權(quán)。第八條 轉(zhuǎn)授權(quán)原則上不得大于原授權(quán)。第九條 TCL電器銷售有限公司對分公司和經(jīng)營部的直接授權(quán)以管理制度形式下發(fā)，各分公司根據(jù)總部管理制度的規(guī)定對所屬經(jīng)營部和辦事處進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)，應(yīng)有書面形式的授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表。授權(quán)人與被授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表上簽字和蓋章。第十條 授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表應(yīng)參照總部統(tǒng)一格式填寫。第十一條 各分公司對所屬經(jīng)營部、辦事處的轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)報(bào)TCL電器銷售有限公司備案。第三章：授權(quán)的范圍第十二條 授權(quán)時(shí)應(yīng)對下列事項(xiàng)應(yīng)予以重

34、點(diǎn)關(guān)注，并在授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表上加以明確：（一）賒銷權(quán)限（二）價(jià)格權(quán)限（三）銷售折扣與折讓權(quán)限（四）資產(chǎn)管理權(quán)限（五）費(fèi)用（廣告費(fèi)、租賃費(fèi)等）權(quán)限（六）其他需要重點(diǎn)管理的業(yè)務(wù)權(quán)限第十三條 各分公司可根據(jù)總則中所確定的原則，在TCL電器銷售有限公司所規(guī)定的權(quán)限范圍之內(nèi)，針對所屬經(jīng)營部、辦事處的具體情況，具體規(guī)定授權(quán)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)。第四章：授權(quán)的期限、調(diào)整與終止第十四條 各分公司應(yīng)加強(qiáng)對下屬經(jīng)營部的考核，根據(jù)下屬經(jīng)營部的經(jīng)營管理業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。第十五條 TCL電器銷售有限公司也應(yīng)根據(jù)總則中規(guī)定的授權(quán)原則，建立對分公司和經(jīng)營部進(jìn)行綜合考核的指標(biāo)體系，

35、根據(jù)其有關(guān)指標(biāo)考核情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。第十六條 TCL電器銷售有限公司授權(quán)的有效期一般為1年，在實(shí)際執(zhí)行情況，可以根據(jù)管理的需要，及所適用單位的具體情況，予以調(diào)整。第十七條 如發(fā)生下列情況之一，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷授權(quán)。（一）被授權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；（二）被授權(quán)人失職造成重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；（三）經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；（五）其他不可預(yù)見的情況。前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。第十八條 如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：（一）實(shí)行新的授權(quán)制度或辦法；（二）授權(quán)權(quán)限被撤銷；（三）被授權(quán)人發(fā)生分立、合并、降級或被撤銷；（四）授權(quán)期限已滿。第十九條 在授權(quán)有效期內(nèi)，各分公司對下

36、屬經(jīng)營部、辦事處的授權(quán)進(jìn)行調(diào)整或終止時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)TCL電器銷售有限公司備案，并同時(shí)將新的授權(quán)書報(bào)TCL電器銷售有限公司備案。第二十條 各分公司法定代表人、分公司所屬經(jīng)營部負(fù)責(zé)人或辦事處主要負(fù)責(zé)人變更時(shí)，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效，銷售公司和分公司對原授權(quán)范圍需要調(diào)整的除外。第二十一條 在新授權(quán)書未正式確定并生效前，仍然按原授權(quán)的范圍執(zhí)行。第五章：授權(quán)的執(zhí)行和監(jiān)督第二十二條 各分公司及其所屬的經(jīng)營部和辦事處應(yīng)自覺地在被授予的權(quán)限范圍之內(nèi)開展業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁擅自越權(quán)。第二十三條 分公司承擔(dān)區(qū)域內(nèi)所屬經(jīng)營部和辦事處授權(quán)執(zhí)行的管理職責(zé)，分公司總經(jīng)理為最高負(fù)責(zé)人。第二十四條 經(jīng)營部財(cái)務(wù)具體承擔(dān)對所在經(jīng)營部授權(quán)

37、執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)加強(qiáng)對銷售合同和業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對于超出經(jīng)營部授權(quán)權(quán)限的業(yè)務(wù)，在得到上級授權(quán)部門的正式批準(zhǔn)文書之后，方可辦理財(cái)務(wù)手續(xù)。臨時(shí)發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)快速上報(bào)。第二十五條 分公司財(cái)務(wù)部具體承擔(dān)對下屬經(jīng)營部、辦事處執(zhí)行授權(quán)制度的檢查監(jiān)督職責(zé)，建立和完善分公司會計(jì)稽核制度，定期對下屬經(jīng)營部的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并有權(quán)對調(diào)整授權(quán)提出意見。第二十六條 分公司財(cái)務(wù)部在對下屬經(jīng)營部財(cái)務(wù)進(jìn)行考核時(shí)，應(yīng)將其日常授權(quán)監(jiān)督職責(zé)的執(zhí)行情況作為一項(xiàng)重點(diǎn)考核內(nèi)容。第六章：罰則第二十七條 TCL電器銷售有限公司和各分公司在其權(quán)限范圍之內(nèi)，對被授權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為，須令其限

38、期糾正和補(bǔ)救，并視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失對其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：（一）警告；（二）通報(bào)批評；（三）調(diào)整或取消授權(quán)；（四）追究行政責(zé)任；（五）追究法律責(zé)任。第二十八條 如授權(quán)不明確，被授權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務(wù)活動，造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。第七章：附則第二十九條 TCL電器銷售有限公司的授權(quán)制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責(zé)一致、相互制約、相互補(bǔ)充的內(nèi)部控制制度。第三十條 本辦法由TCL電器銷售有限公司負(fù)責(zé)解釋。第三十一條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。 附件一： 授權(quán)流程TCL電器銷售有限公司（總

39、部）分公司經(jīng)營部辦事處注：1、 總部、分公司、經(jīng)營部和辦事處之間實(shí)行逐級有限授權(quán)。2、 由總部進(jìn)行的授權(quán)稱為直接授權(quán)，以管理制度的形式下發(fā)。各分公司按照總 部管理制度的規(guī)定，結(jié)合所在區(qū)域的實(shí)際情況，根據(jù)分公司管理的需要，對所屬經(jīng)營部和辦事處進(jìn)行具體的授權(quán)。經(jīng)營部在其權(quán)限范圍之內(nèi)，也可對下屬辦事處進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)，但需報(bào)分公司審批和備案后方可生效。3、 授權(quán)時(shí)，可根據(jù)被授權(quán)單位的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績等，實(shí)行區(qū)別授權(quán)。4、 分公司轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)應(yīng)參照總部統(tǒng)一規(guī)定的授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表格式，對其中的內(nèi)容進(jìn)行盡可能地量化和明確，以增強(qiáng)可操作性。5、 授權(quán)人與被授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表上簽

40、字和蓋章。附件二： 授權(quán)執(zhí)行和監(jiān)督流程 總部 分公司 經(jīng)營部直接授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行 反饋+調(diào)整授權(quán) 反饋+調(diào)整授權(quán) 服 檢查監(jiān)控 務(wù) 監(jiān) 考核 控 分公司財(cái)務(wù) 經(jīng)營部財(cái)務(wù)注：分公司在與所屬分支機(jī)構(gòu)簽定授權(quán)權(quán)限表后，除督促落實(shí)外，還應(yīng)注意做好經(jīng)營部授權(quán)執(zhí)行情況的檢查監(jiān)控工作，根據(jù)所屬分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況及時(shí)調(diào)整授權(quán)，將過程管理落實(shí)到位。 二、 授權(quán)權(quán)限表（樣表）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(銷售管理) 1/6使用單位：_經(jīng)營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備

41、注銷 售 管 理客戶管理1分公司授權(quán)范圍內(nèi)客戶銷售合同的簽定（具體范圍由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2超過分公司授權(quán)范圍客戶銷售合同的簽定3經(jīng)營部授信總額的確定（原則上不得超過2001年9月30日應(yīng)收帳款余額數(shù)）制定4客戶信用等級和信用額度的制定和調(diào)整審批5B級客戶的授信審批6在信用額度內(nèi)的賒銷或鋪貨審批7超信用額度的賒銷或鋪貨審批8應(yīng)收款項(xiàng)的催收和管理審批9壞帳的核銷審批價(jià)格1統(tǒng)一供貨價(jià)格的制定制定2在分公司統(tǒng)一定價(jià)的基礎(chǔ)上，經(jīng)營部管轄區(qū)域二次定價(jià)(± 浮動)審批分公司核準(zhǔn)備案3銷售價(jià)格超出經(jīng)營部二次定價(jià)權(quán)限審批特殊供價(jià)1內(nèi)部員工、關(guān)系單位購機(jī)價(jià)格不低于 審批2內(nèi)部員工、關(guān)系單位購

42、機(jī)價(jià)格低于 審批3工程機(jī)價(jià)格（或毛利）不低于 審批4工程機(jī)價(jià)格（或毛利）低于 審批5退機(jī)價(jià)格不高于 審批 授權(quán)單位： 分公司（蓋章） 受權(quán)單位： 經(jīng)營部 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營部財(cái)務(wù)主任：（簽名）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(銷售管理) 2/6使用單位：_經(jīng)營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注銷售管理特殊供價(jià)6退機(jī)價(jià)格高于 以上審批7呆滯機(jī)（庫齡 個(gè)月或以上）的排空總值不超過 ，價(jià)格（或損失）不低于（或超過） 審批8呆滯機(jī)（

43、庫齡 個(gè)月或以上）的排空總值超過 ，或價(jià)格（或損失）低于（或超過） 審批9商返機(jī)的處理價(jià)格不低于 審批10商返機(jī)的處理價(jià)格低于 審批11調(diào)價(jià)補(bǔ)差1對經(jīng)銷客戶的調(diào)價(jià)補(bǔ)差（調(diào)價(jià)補(bǔ)差的方式和具體標(biāo)由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2對代銷客戶的調(diào)價(jià)補(bǔ)差（調(diào)價(jià)補(bǔ)差的方式和具體標(biāo)準(zhǔn)由分公司根據(jù)總部要求確定）審批3返利1客戶銷售返利調(diào)差在銷售合同范圍之內(nèi)，并在銷售收入（或回款額） %內(nèi)審批2客戶銷售返利調(diào)差不在銷售合同范圍之內(nèi)，或超出銷售收入（或回款額） %審批3對客戶的現(xiàn)金返利審批財(cái)務(wù)備案4對經(jīng)銷單位贈機(jī) 以內(nèi)審批5對經(jīng)銷單位贈機(jī) 以上審批6其他1 授權(quán)單位： 分公司（蓋章） 受權(quán)單位： 經(jīng)營部 分公司財(cái)務(wù)

44、經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營部財(cái)務(wù)主任：（簽名）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(費(fèi)用管理) 3/6使用單位：_經(jīng)營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注費(fèi) 用 管 理預(yù)算1經(jīng)營部（年度、季度和月度）全面目標(biāo)預(yù)算和現(xiàn)金支出預(yù)算審批2預(yù)算內(nèi)費(fèi)用的支付審批3預(yù)算外費(fèi)用的支付審批辦公費(fèi)用1規(guī)定額度內(nèi)、符合分公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支付（具體標(biāo)準(zhǔn)和額度由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2超過規(guī)定額度，或不符合分公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支付審批2

45、辦公場地房租、水電費(fèi)的支付和日常辦公用品的采購審批3辦公場所日常維修費(fèi) 元以下的支付審批4辦公場所日常維修費(fèi) 元以上的支付審批5年檢費(fèi)、金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)等其他辦公經(jīng)營必需費(fèi)用的支付審批差旅郵電費(fèi)用1在分公司差旅費(fèi)規(guī)定之內(nèi)，經(jīng)營部差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制定與執(zhí)行審批2經(jīng)營所需郵寄費(fèi)、電信費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)用的支付審批3主管及主管以下人員手機(jī)話費(fèi)、傳呼機(jī)話費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的制定與執(zhí)行 審批廣告費(fèi)用1在規(guī)定比例內(nèi)，單筆在 元之內(nèi)的廣告費(fèi)、市場推廣費(fèi)和促銷活動費(fèi)用的支付（具體標(biāo)準(zhǔn)由分公司根據(jù)總部要求確定）審批2超過規(guī)定比例，或單筆在 元之上的廣告費(fèi)、市場推廣費(fèi)和促銷活動費(fèi)用的支付審批3 授權(quán)單位： 分公司（蓋章）

46、受權(quán)單位： 經(jīng)營部 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營部財(cái)務(wù)主任：（簽名）（樣表） _分公司授權(quán)明細(xì)表(費(fèi)用管理) 4/6使用單位：_經(jīng)營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注費(fèi)用管理汽車費(fèi)用1經(jīng)營必需汽車費(fèi)用的支付審批2汽車日常的維修維護(hù)費(fèi)用(一次性維修支出在 元以內(nèi))的審批審批3汽車日常的維修維護(hù)費(fèi)用(一次性維修支出在 元以上)的審批審批售后費(fèi)用1規(guī)定比例內(nèi)售后服務(wù)費(fèi)用的使用審批2超規(guī)定比例售后服務(wù)費(fèi)用的使用審批3處理緊急事件（火燒機(jī)、

47、意外事故）， 元以下的賠償額。審批4處理緊急事件（火燒機(jī)、意外事故）， 元以上的賠償額。審批培訓(xùn)費(fèi)用1員工參加總部、分公司舉辦的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用的支付。審批2參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用 元/人次以內(nèi)審批3參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用 元/人次以上審批4員工借款1員工個(gè)人累計(jì)業(yè)務(wù)性備用金借款在 元之內(nèi)審批2員工個(gè)人累計(jì)業(yè)務(wù)性備用金借款超過 元審批其他費(fèi)用支出1當(dāng)?shù)卣鞴懿块T罰款 元之內(nèi)的支付審批2當(dāng)?shù)卣鞴懿块T罰款超過 元的支付 審批3 授權(quán)單位： 分公司（蓋章） 受權(quán)單位： 經(jīng)營部 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理：（簽名） 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán) 人：經(jīng)營部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)營部財(cái)務(wù)主任：（簽名）（樣表） _分

48、公司授權(quán)明細(xì)表(資產(chǎn)管理) 5/6使用單位：_經(jīng)營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)項(xiàng)目授權(quán)明細(xì)序號具體內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部資 產(chǎn) 管 理1向各產(chǎn)品銷售中心要貨計(jì)劃的審批審批2向總部申領(lǐng)維修零配件計(jì)劃的審批審批3庫存商品、零配件等存貨出、入庫單據(jù)的審批審批4向其他經(jīng)營部調(diào)貨審批5低值易耗品的購買與報(bào)廢審批61萬元以下固定資產(chǎn)的申購的審批審批71萬元以上固定資產(chǎn)的申購的審批審批8原值3萬元以下，或凈值在1萬元以內(nèi)固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理審批9原值3萬元以上，或凈值在1萬元以上固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理審批10固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓審批11以貨抵賬收回的抵賬物資處理的審批（損失在 元以內(nèi)的）審批12以貨抵賬收回的