第5章 托收方式

1、第五章：托收方式托收(Collection)v托收的概念托收的概念v托收的當(dāng)事人托收的當(dāng)事人v托收的種類和程序托收的種類和程序v托收的風(fēng)險托收的風(fēng)險v托收業(yè)務(wù)適用的國際慣例托收業(yè)務(wù)適用的國際慣例vSWIFTSWIFT在托收中的使用在托收中的使用托收的概念v出口商（債權(quán)人）根據(jù)買賣合同先行發(fā)貨，然后開立金融單據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，委托出口托收行通過其海外聯(lián)行或代理行（進口代收行），向進口商（債務(wù)人）收取貨款或勞務(wù)費用的結(jié)算方式。URC522中對托收的定義Article 2 Definition of CollectionFor the purposes of these Articles: a

2、. “Collection” means the handling by banks of documents as determined in Sub-Article 2 (b), in accordance with instructions received, in order to i) obtain payment and /or acceptance, orii) deliver documents against payment and/or against acceptance, oriii) deliver documents on other terms and condi

3、tions.b. “Documents”means financial documents and/or commercial documents: i) “financial documents” means bills of exchange, promissory notes, cheques, or other similar instruments used for obtaining the payment of money,ii) “commercial documents”means invoices, transport documents, documents of tit

4、le or other similar documents, or any other documents whatsoever, not being financial documents. URC522中對托收的定義v托收意指銀行根據(jù)所收到的指示，處理金融單據(jù)或商業(yè)單據(jù)，其目的是： (1)取得付款和/或承兌，或v(2)憑付款和/或承兌交付單據(jù)，或v(3)按其他條款和條件交付單據(jù)。托收的當(dāng)事人v委托人(Principal, Consignor or Drawer)v托收行(Remitting Bank)v代收行(Collecting Bank)v付款人(Payer, Drawee)v提示行(

5、Presenting Bank)v需要時的代理(Agent in Case of Need)托收當(dāng)事人之間的契約關(guān)系v出口商與托收行之間的契約關(guān)系體現(xiàn)在托收申請書中v托收行與代收行之間的契約關(guān)系體現(xiàn)在托收指示中進口商進口商出口商出口商出口商出口商/托收行托收行/代收行代收行托收匯票的當(dāng)事人托收的類型托收的類型v1.1.光票托收：光票托收：只憑金融單據(jù)托收，不附商業(yè)只憑金融單據(jù)托收，不附商業(yè)單據(jù)單據(jù)v2. 2. 跟單托收：跟單托收：金融單據(jù)伴隨商業(yè)單據(jù)托收金融單據(jù)伴隨商業(yè)單據(jù)托收v3.3.直接托收：直接托收：委托人直接將匯票、商業(yè)單據(jù)委托人直接將匯票、商業(yè)單據(jù) 寄給代收行寄給代收行 跟單托收的業(yè)

6、務(wù)程序v跟單托收按交單條件不同，分為：跟單托收按交單條件不同，分為：v付款交單付款交單(Documents against Payment D/P) -即期付款交單即期付款交單(D/P at sight) -遠(yuǎn)期付款交單遠(yuǎn)期付款交單(D/P at XX days after sight)v承兌交單承兌交單(Documents against Acceptance, D/A) )即期付款交單程序委托人委托人（出口方）（出口方）船船公司公司代收行代收行（進口方銀行）（進口方銀行）托收行托收行（出口方銀行）（出口方銀行）付款人付款人（進口方）（進口方）合同合同發(fā)貨取得提單發(fā)貨取得提單交單交單提貨提貨

7、托收申請書及匯票、商業(yè)單據(jù)托收申請書及匯票、商業(yè)單據(jù)回執(zhí)回執(zhí)（11）款項貸記委托人賬戶）款項貸記委托人賬戶托收指示及匯票、商業(yè)單據(jù)托收指示及匯票、商業(yè)單據(jù)（10）匯交收妥的款項）匯交收妥的款項提示匯票要求付款提示匯票要求付款付款付款交單交單遠(yuǎn)期付款交單程序委托人委托人（出口方）（出口方）船船公司公司代收行代收行（進口方銀行）（進口方銀行）托收行托收行（出口方銀行）（出口方銀行）付款人付款人（進口方）（進口方）合同合同發(fā)貨取得提單發(fā)貨取得提單 交單提貨交單提貨回執(zhí)回執(zhí)（12）款項貸記委托人賬戶款項貸記委托人賬戶（11）匯交收妥的款項）匯交收妥的款項提示匯票要求承兌提示匯票要求承兌承兌匯票承兌匯票

8、到期提示匯票要求付款到期提示匯票要求付款付款，獲得單據(jù)付款，獲得單據(jù)托收申請書及匯票、商業(yè)單據(jù)托收申請書及匯票、商業(yè)單據(jù)托收指示及匯票、商業(yè)單據(jù)托收指示及匯票、商業(yè)單據(jù)承兌交單程序 委托人委托人（出口方）（出口方）船船公司公司代收行代收行（進口方銀行）（進口方銀行）托收行托收行（出口方銀行）（出口方銀行）付款人付款人（進口方）（進口方）合同合同發(fā)貨取得提單發(fā)貨取得提單交單提貨交單提貨回執(zhí)回執(zhí)款項貸記委托人賬戶款項貸記委托人賬戶匯交收妥的款項匯交收妥的款項提示匯票要求承兌提示匯票要求承兌承兌匯票承兌匯票交單交單到期提示匯票要求付款到期提示匯票要求付款付款付款托收申請書及匯票、商業(yè)單據(jù)托收申請書及

9、匯票、商業(yè)單據(jù)托收指示及匯票、商業(yè)單據(jù)托收指示及匯票、商業(yè)單據(jù)托收中出口商面臨的風(fēng)險托收中出口商面臨的風(fēng)險 v出口商在托收中面臨下列風(fēng)險：v發(fā)貨后進口地的貨價下跌，進口商不愿付款或承兌贖單，就借口貨物規(guī)格不符或包裝不良等原因而要求降價；貨到地頭死v因政治或經(jīng)濟原因，進口國改變進口政策，進口商沒有領(lǐng)到進口許可證，或是申請不到進口所需的外匯，以致貨物抵達(dá)進口地而無法進口，或不能付款；v進口商因破產(chǎn)倒閉而無力支付案例 某年某年6月月6日，某托收行受理了一筆付款條件為日，某托收行受理了一筆付款條件為D/P at sight 的出口托收業(yè)務(wù)，金額為的出口托收業(yè)務(wù)，金額為USD100，000，托，托收行將

10、全套單據(jù)連同托收指示一同寄給英國一家代收收行將全套單據(jù)連同托收指示一同寄給英國一家代收行，單據(jù)寄出行，單據(jù)寄出5天后委托人聲稱進口商要求將天后委托人聲稱進口商要求將D/P at sight改為改為D/A at 60 days after sight，最后托收行按委，最后托收行按委托人的要求發(fā)出了修改指令，此后一直未見代收行發(fā)托人的要求發(fā)出了修改指令，此后一直未見代收行發(fā)出承兌指令。當(dāng)年出承兌指令。當(dāng)年8月月19日托收行收到代收行寄回的日托收行收到代收行寄回的單據(jù)發(fā)現(xiàn)單據(jù)發(fā)現(xiàn)3份正本提單只剩下兩份。委托人立即通過份正本提單只剩下兩份。委托人立即通過英國有關(guān)機構(gòu)了解到，貨物已經(jīng)被進口商提走。此時，

11、英國有關(guān)機構(gòu)了解到，貨物已經(jīng)被進口商提走。此時，托收行據(jù)理力爭，要求代收行要么退回全部單據(jù)，要托收行據(jù)理力爭，要求代收行要么退回全部單據(jù)，要么承兌付款，但是代收行始終不予理睬，貨款始終沒么承兌付款，但是代收行始終不予理睬，貨款始終沒有著落。有著落。托收中出口商的風(fēng)險防范措施托收中出口商的風(fēng)險防范措施 v加強對進口商資信的調(diào)查v注意了解進口國家的法律和慣例 v注意了解出口商品在進口國市場的行情v嚴(yán)格按照買賣合同的規(guī)定發(fā)貨和制作單據(jù)v事先找好需要時的代理v辦理相關(guān)保險托收業(yè)務(wù)適用的國際慣例托收業(yè)務(wù)適用的國際慣例 URC522 Uniform Rules on Collection-國際商會國際商會

12、522號出版物號出版物 托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則1996.1.1生效生效主要內(nèi)容（銀行角度）主要內(nèi)容（銀行角度） 基本精神v （第9條：誠信和合理的謹(jǐn)慎） 銀行辦理托收業(yè)務(wù)，應(yīng)完全按照托收指示辦事。銀行對在托收中遇到的一切風(fēng)險、費用、意外事故等均不負(fù)責(zé)，由委托人承擔(dān)。 案例 我國某公司向美國出口蔬菜，因備貨期較長，進出口雙方商定，以托收方式結(jié)算，約定交單條件為D/P AT SIGHT，出口商便將全套單據(jù)通過托收行寄往美國的代收行。單到代收行后，進口商因資金困難未能及時付款贖單，代收行未對貨物采取任何保護措施，致使貨物滯港腐爛變質(zhì)。出口商因此歸咎于代收行，該美國代收行是否應(yīng)對此損負(fù)責(zé)？SWIFT在跟單托收中的使用vMT400付款通知 Advice of PaymentvMT410確認(rèn) AcknowledgementvMT412承兌