吉利商業(yè)銀行資本的籌集與管理在整體設(shè)計中的位置第8次單元教學

1、精選ppt 商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營 課程單元教學設(shè)計課程單元教學設(shè)計 精選ppt一、單元設(shè)計簡介一、單元設(shè)計簡介v單元名稱：單元名稱：吉利商業(yè)銀行資本的籌集與管理吉利商業(yè)銀行資本的籌集與管理 v在整體設(shè)計中的位置在整體設(shè)計中的位置 ：第：第8 8次次v單元教學學時單元教學學時 ：2 2 精選ppt二、教學目標二、教學目標v能力目標：能力目標：v能根據(jù)不同途徑的優(yōu)缺點選擇籌集銀行資本能根據(jù)不同途徑的優(yōu)缺點選擇籌集銀行資本的渠道。的渠道。v知識目標：知識目標：v掌握內(nèi)外源資本的籌集策略；掌握內(nèi)外源資本的籌集策略；v素質(zhì)目標：素質(zhì)目標：v樹立正確的經(jīng)營思想樹立正確的經(jīng)營思想 精選ppt

2、三、三、 任務與案例任務與案例v訓練任務：訓練任務：v任務任務1.吉利商業(yè)銀行內(nèi)源籌集資本計算和外吉利商業(yè)銀行內(nèi)源籌集資本計算和外部籌資方案評估部籌資方案評估 精選ppt四、教學過程四、教學過程任務一：任務一：吉利商業(yè)銀行內(nèi)源籌集資本計算和吉利商業(yè)銀行內(nèi)源籌集資本計算和外部籌資方案評估外部籌資方案評估 精選ppt案例講解案例講解案例案例1，國外某商業(yè)銀行內(nèi)源籌集資本計算方案。，國外某商業(yè)銀行內(nèi)源籌集資本計算方案。 國外某商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為國外某商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為100億美元，原億美元，原有資本金有資本金4億美元，紅利分配比例為億美元，紅利分配比例為40%，未分，未分配利潤配利潤4億美元，資

3、本比率億美元，資本比率8%，當資產(chǎn)持續(xù)增，當資產(chǎn)持續(xù)增長率為長率為8%時，其他條件不變，需要多高的資產(chǎn)時，其他條件不變，需要多高的資產(chǎn)收益率？收益率？精選ppt案例講解案例講解ROA=(EC1/TA1)SG1/(1+SG1)(1-DR)=(0.08)0.08/(1+0.08)(1-0.40)=0.99%資產(chǎn)收益率為資產(chǎn)收益率為0.99%精選ppt案例講解案例講解案例案例2，銀行外部籌集資本的方法比較，銀行外部籌集資本的方法比較 。 國外某商業(yè)銀行的從外部籌集國外某商業(yè)銀行的從外部籌集2000萬元資本，萬元資本，目前有普通股目前有普通股800萬股，每股票面價值萬股，每股票面價值4元，總元，總資產(chǎn)

4、資產(chǎn)10億元，股權(quán)資本億元，股權(quán)資本6000萬元，如果銀行產(chǎn)萬元，如果銀行產(chǎn)生生1億元的總收益，則經(jīng)營支出億元的總收益，則經(jīng)營支出8000萬元。萬元。公司如果發(fā)行普通股、優(yōu)先股和資本票據(jù)三種公司如果發(fā)行普通股、優(yōu)先股和資本票據(jù)三種方法，會對銀行每股收益產(chǎn)生不同的影響。方法，會對銀行每股收益產(chǎn)生不同的影響。精選ppt項目項目（單位百萬元）（單位百萬元）發(fā)行普通股發(fā)行普通股（10元元/股）股）發(fā)行優(yōu)先股發(fā)行優(yōu)先股（20元元/股，股股，股息率息率8%）發(fā)行資本票據(jù)發(fā)行資本票據(jù)（利率（利率10%）估計收益估計收益100100100估計經(jīng)營支出估計經(jīng)營支出808080凈收益凈收益202020利息支出利息

5、支出2估計稅前凈收入估計稅前凈收入202018所得稅（所得稅（34%）6.86.86.12稅后凈收入稅后凈收入13.213.211.88優(yōu)先股股利優(yōu)先股股利1.6普通股股東凈收普通股股東凈收入入13.211.611.88每股收益每股收益1.32（1000萬萬股）股）1.45（800萬萬股）股）1.485（800萬萬股）股）精選pptv訓練要求：訓練要求：v1、根據(jù)要求計算吉利商業(yè)銀行紅利分配比率并比較、根據(jù)要求計算吉利商業(yè)銀行紅利分配比率并比較分析三種外部籌資方式的利弊。分析三種外部籌資方式的利弊。v2、時間、時間40分鐘分鐘精選pptv訓練要求：訓練要求：v情境情境1：內(nèi)部籌資計算：內(nèi)部籌資

6、計算v吉利商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為吉利商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為120億元，原有資本金億元，原有資本金10億元，當資產(chǎn)收益率為億元，當資產(chǎn)收益率為0.99%，未分配利潤，未分配利潤4億元，億元，資本比率資本比率8%，當資產(chǎn)持續(xù)增長率為，當資產(chǎn)持續(xù)增長率為12%時，其他條時，其他條件不變，計算紅利分配比例。件不變，計算紅利分配比例。精選pptv訓練要求：訓練要求：v情境情境2：外部籌資分析：外部籌資分析v吉利商業(yè)銀行的從外部籌集吉利商業(yè)銀行的從外部籌集4000萬元資本，目前有萬元資本，目前有普通股普通股1000萬股，每股票面價值萬股，每股票面價值4元，總資產(chǎn)元，總資產(chǎn)100億億元，股權(quán)資本元，股權(quán)資本60

7、00萬元，如果銀行產(chǎn)生萬元，如果銀行產(chǎn)生10億元的總億元的總收益，則經(jīng)營支出收益，則經(jīng)營支出2億元。億元。v其余條件同案例其余條件同案例2。v分析發(fā)行普通股、優(yōu)先股和資本票據(jù)三種方法。分析發(fā)行普通股、優(yōu)先股和資本票據(jù)三種方法。精選pptv注意事項：注意事項：v1、注意資產(chǎn)增長率、資產(chǎn)收益率、紅利分配比、注意資產(chǎn)增長率、資產(chǎn)收益率、紅利分配比率和資本比率的數(shù)量關(guān)系；率和資本比率的數(shù)量關(guān)系；v2、區(qū)分不同外部籌資方式的利弊。、區(qū)分不同外部籌資方式的利弊。精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v一、銀行資本需要量一、銀行資本需要量v銀行所需資本的數(shù)量，銀行并非可以主觀確定，銀行所需資本的數(shù)量，銀行并非可以主觀確

8、定，由多種因素決定：由多種因素決定：v1、有關(guān)法律、有關(guān)法律v2、宏觀經(jīng)濟形勢、宏觀經(jīng)濟形勢v3、銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)v4、銀行信譽、銀行信譽精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v二、銀行資本內(nèi)部籌集二、銀行資本內(nèi)部籌集v1、銀行資本內(nèi)部籌集的限制條件、銀行資本內(nèi)部籌集的限制條件v（1）只能支持較小的資產(chǎn)增長；）只能支持較小的資產(chǎn)增長；v（2）銀行凈利潤規(guī)模大?。唬┿y行凈利潤規(guī)模大??；v（3）銀行股利分配政策。）銀行股利分配政策。精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v2、銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型、銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型vROA=(EC1/TA1)SG1/(1+SG1)(1-DR)ROA：資產(chǎn)收益率：資產(chǎn)收

9、益率EC1/TA1：資本比率：資本比率SG1：資產(chǎn)增長率：資產(chǎn)增長率DR：紅利分配比率：紅利分配比率精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v三、銀行資本外部籌集方式三、銀行資本外部籌集方式v1、出售資產(chǎn)與與租賃設(shè)備、出售資產(chǎn)與與租賃設(shè)備v（1）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換v（2）出售固定資產(chǎn)）出售固定資產(chǎn)v（3）租賃辦公設(shè)施）租賃辦公設(shè)施精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v2、發(fā)行普通股、發(fā)行普通股v（1）交易費用高）交易費用高v（2）消弱原股東控制力）消弱原股東控制力v（3）降低每股收益）降低每股收益v（4）大銀行易于采用該方法）大銀行易于采用該方法精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v3、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行優(yōu)先股v（1）股息率固定的優(yōu)先股）股息率固定的優(yōu)先股v（2）股息率浮動的優(yōu)先股）股息率浮動的優(yōu)先股v（3）可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股）可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股v（4）較高的發(fā)行費用）較高的發(fā)行費用精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v4、發(fā)行中長期債券、發(fā)行中長期債券v（1）降低籌資成本）降低籌資成本v（2）可能增加每股收益）可能增加每股收益v（3）不會消弱原股東的控制力）不會消弱原股東的控制力v（4）利息負擔可能加重）利息負擔可能加重精選ppt知識總結(jié)知識總結(jié)v5、中長期債券的主要種類、中長期債券的主要種類v（1）資本票據(jù)）資本票據(jù)