商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的思考

1、 商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的思考摘要：自20世紀(jì)90年代以來(lái)，因資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)在增加中間業(yè)務(wù)收入、沉淀部分低息負(fù)債、提高商業(yè)銀行資產(chǎn)收益率指標(biāo)等方面的優(yōu)勢(shì)，已成為商業(yè)銀行的重要中間業(yè)務(wù)。隨著國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)外延內(nèi)涵逐漸豐富，商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)在托管規(guī)模、產(chǎn)品種類、數(shù)量及其收入上呈現(xiàn)出迅速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。商業(yè)銀行應(yīng)從管理、創(chuàng)新及培養(yǎng)人才等方面多措并舉，大力發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；資產(chǎn)托管；金融創(chuàng)新。一、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的起源資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是在基金托管業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，而基金托管業(yè)務(wù)是緊密伴隨著美國(guó)的共同基金的誕生、發(fā)展與成熟的。1868年，倫敦成立第一個(gè)專門(mén)為小額投資人取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的投資目的成立

2、共同基金海外和殖民地政府信托(the Foreign Colonial Government Trust)；19世紀(jì)末20世紀(jì)初，在美國(guó)也出現(xiàn)了類似的投資信托，如1889年成立的紐約股票信托(the New York Stock Trust)、1893年成立的波士頓個(gè)人財(cái)產(chǎn)信托(the Boston Personal Property Trust)等等。隨著20世紀(jì)20年代美國(guó)證券市場(chǎng)黃金十年的到來(lái)，美國(guó)的共同基金業(yè)也得到前所未有發(fā)展，僅1924年至1929年的5年間，就建立了56個(gè)封閉式信托。 由于缺乏必要的監(jiān)督與約束，這些封閉式投資信托沉溺于高風(fēng)險(xiǎn)投資，甚至產(chǎn)生了濫用投資者賦予其投資職能的

3、行為，使其價(jià)格大幅上漲，基金價(jià)格遠(yuǎn)高于其內(nèi)在價(jià)值。到1929年間封閉式基金幾乎按高于其內(nèi)在價(jià)值的50溢價(jià)銷(xiāo)售。封閉式基金的種種投機(jī)、不規(guī)范行為和杠桿作用的操作，使得股市崩潰時(shí)基金持有人受到的傷害遠(yuǎn)大于普通股票持有人。針對(duì)20世紀(jì)20年代“大蕭條”中金融監(jiān)管體制所暴露出來(lái)的問(wèn)題，美國(guó)先后出臺(tái)了證券法、證券交易法、投資公司法及投資顧問(wèn)法規(guī)范證券交易及監(jiān)管。1940年，美國(guó)引入資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，由第三方對(duì)基金資金的流向和使用進(jìn)行托管，使得共同基金業(yè)務(wù)的發(fā)展得到了規(guī)范，在一定程度上，可以說(shuō)是托管業(yè)務(wù)的引入給了共同基金第二次發(fā)展的機(jī)會(huì)。在以后的幾十年中，共同基金托管業(yè)務(wù)伴隨著其基金業(yè)務(wù)呈幾何狀態(tài)發(fā)展，到今天

4、大多數(shù)基金都使用銀行所提供的托管服務(wù)。多年實(shí)踐證明，在證券投資基金中商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的引入，極大地保障了投資者的利益、降低了投資者的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)規(guī)范基金管理人的投資行為起到極大的推動(dòng)作用。 當(dāng)前，全球前50家托管銀行共托管了數(shù)百萬(wàn)億美元的資產(chǎn)，而前十大托管銀行就占到70以上。諸如JP摩根、道富銀行、紐約銀行、花旗集團(tuán)、法國(guó)巴黎百富勤、瑞士聯(lián)合銀行等機(jī)構(gòu)均是全球資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的中堅(jiān)力量。托管業(yè)務(wù)隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展也在發(fā)生著深刻的變化，以道富銀行為例，其客戶主要包括共同基金、養(yǎng)老基金、保險(xiǎn)基金和政府基金等在內(nèi)的機(jī)構(gòu)投資者，其托管網(wǎng)絡(luò)覆蓋到100多個(gè)金融市場(chǎng)，中間業(yè)務(wù)收入占其總收入的80以上，而托管業(yè)務(wù)收

5、入又占到中間業(yè)務(wù)收入的一半以上。二、我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)現(xiàn)狀我國(guó)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是從20世紀(jì)90年代末才真正開(kāi)始開(kāi)展。1998年2月24日，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)中國(guó)工商銀行成為中國(guó)第一家證券投資基金托管銀行。經(jīng)過(guò)十幾年的快速發(fā)展，截至2011年12月，國(guó)內(nèi)基金管理公司管理的基金資產(chǎn)規(guī)模達(dá)217萬(wàn)億元。相應(yīng)地，資產(chǎn)托管無(wú)論是托管品種、托管規(guī)模以及托管數(shù)量都迅速增加，托管收入也大幅增長(zhǎng)。下圖列示了目前我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的發(fā)展情況：2013年中國(guó)上市銀行資產(chǎn)托管規(guī)模統(tǒng)計(jì) 1、托管業(yè)務(wù)法規(guī)制度基本確立我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)模式，是借鑒美國(guó)等西方國(guó)家托管業(yè)務(wù)的良好經(jīng)驗(yàn)，依托信托法的法

6、律基礎(chǔ)，結(jié)合我國(guó)的具體國(guó)情確立和完善起來(lái)的。證券投資基金管理暫行辦法、中華人民共和國(guó)證券投資基金法和證券投資基金托管資格管理辦法等一系列法規(guī)制度的頒布實(shí)施，標(biāo)志著我國(guó)托管業(yè)務(wù)制度框架的基本確立。托管人制度的引入，有效地防范投資管理人的道德風(fēng)險(xiǎn)，防止了基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，保障基金份額持有人的合法權(quán)益。2、托管銀行運(yùn)營(yíng)架構(gòu)初步搭建商業(yè)銀行在資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)方面近十年的實(shí)踐和發(fā)展中，逐步建立了一套托管業(yè)務(wù)體系：設(shè)有獨(dú)立的資產(chǎn)托管部門(mén)，配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，設(shè)置獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)賬戶系統(tǒng)；內(nèi)部設(shè)有獨(dú)立的監(jiān)督稽核部門(mén)，負(fù)責(zé)托管運(yùn)營(yíng)的日常監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)控制及制度執(zhí)行情況的檢查等工作。這種日常的流程控制與商業(yè)銀行已

7、有的審計(jì)、稽核等部門(mén)的定期檢查相結(jié)合，更好地保證了托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的有效性。人才培養(yǎng)方面，各托管銀行已初步培養(yǎng)了一批具備一定托管業(yè)務(wù)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)過(guò)市場(chǎng)考驗(yàn)的托管業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)、運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制和投資監(jiān)控業(yè)務(wù)人員。3、托管業(yè)務(wù)品種不斷擴(kuò)充托管業(yè)務(wù)從證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱公募基金)起步，到目前已有10余類品種，以公募基金為主要構(gòu)成。近年來(lái)，全國(guó)社保基金、保險(xiǎn)資產(chǎn)、企業(yè)年金、QFII、QDII、券商集合理財(cái)、集合信托計(jì)劃、特定客戶理財(cái)、產(chǎn)業(yè)基金、私募證券投資基金、私募股權(quán)基金等業(yè)務(wù)陸續(xù)推出，并按照監(jiān)管要求相繼納入托管機(jī)制。三、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)所面臨的問(wèn)題1、產(chǎn)品單一缺乏創(chuàng)新銷(xiāo)售能力的大小，直接

8、決定商業(yè)銀行能否爭(zhēng)取到托管業(yè)務(wù)。基金公司，尤其是有一定規(guī)模、業(yè)績(jī)較好的基金公司，往往綁定渠道廣和網(wǎng)點(diǎn)多的幾家大銀行，形成了“強(qiáng)者愈強(qiáng)、弱者恒弱”的態(tài)勢(shì)。而與此同時(shí)由于缺乏創(chuàng)新，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，各家托管銀行大打價(jià)格戰(zhàn)，甚至出現(xiàn)零收費(fèi)。近兩年國(guó)內(nèi)托管業(yè)已經(jīng)開(kāi)始探索差異化競(jìng)爭(zhēng)的策略問(wèn)題，但各家銀行還遠(yuǎn)未走出同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)的狀態(tài)，甚至有的小銀行還在競(jìng)相加入這個(gè)趨同競(jìng)爭(zhēng)的行列。隨著社保基金、企業(yè)年金、信托資產(chǎn)、委托資產(chǎn)、QFII資產(chǎn)、保險(xiǎn)資產(chǎn)等資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)全面鋪開(kāi)，增值服務(wù)的需求正在不斷增加。銀行托管服務(wù)目前基本局限于財(cái)產(chǎn)保管、交易結(jié)算、會(huì)計(jì)核算及估值服務(wù)等基本托管服務(wù)，大量的增值類托管服務(wù)，如基金業(yè)

9、績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息提供、現(xiàn)金管理、資金(包括債券)管理，乃至融資融券等高附加值的服務(wù)內(nèi)容基本上沒(méi)有開(kāi)展或沒(méi)有進(jìn)行正常的商業(yè)意義的運(yùn)作。托管銀行要想在競(jìng)爭(zhēng)中贏得優(yōu)勢(shì)，已不能僅局限于提供資產(chǎn)保管、資金清算等傳統(tǒng)服務(wù)，而必須提供包括增值服務(wù)在內(nèi)的一站式服務(wù)與一體化解決方案。2、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)面臨一下幾方面風(fēng)險(xiǎn)（1）法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)面臨最大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融創(chuàng)新產(chǎn)品和新型理財(cái)業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn)，新產(chǎn)品在法律監(jiān)管上存在缺失、不足或滯后的問(wèn)題，而使得資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)在運(yùn)作過(guò)程中出現(xiàn)無(wú)法可依、無(wú)先例可循的現(xiàn)象。另外，我國(guó)金融業(yè)實(shí)施分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的模式，而銀行資產(chǎn)托管業(yè)

10、務(wù)的獨(dú)特性使其帶有強(qiáng)烈的混業(yè)特征，其托管的產(chǎn)品也可能會(huì)面臨多頭監(jiān)管或核心監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺失的情形，這就可能會(huì)使商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)在面臨法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無(wú)法依靠相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)做出及時(shí)、合理的裁決與答復(fù)。（2）操作風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)從合同的簽訂、托管產(chǎn)品的運(yùn)營(yíng)、投資監(jiān)督，直到托管產(chǎn)品的清算支付完成，都會(huì)面臨操作風(fēng)險(xiǎn)。由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不完善或運(yùn)營(yíng)失當(dāng)，以及外部事件的沖擊等均有可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)面臨操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)。（3）信用風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中銀行會(huì)以托管人的身份與管理人和委托人等簽訂相關(guān)的合同及托管協(xié)議等法律文件，一旦對(duì)方違約，不能履行合同

11、義務(wù)而發(fā)生使托管人遭受損失均會(huì)觸發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行為維護(hù)與客戶的長(zhǎng)期合作關(guān)系而在合同或協(xié)議中做出過(guò)度承諾，或者客戶出于自身利益考慮而做出違反合同或協(xié)議的行為，均可能會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。（4）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行開(kāi)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)時(shí)極為看重并著重控制的風(fēng)險(xiǎn)，每家商業(yè)銀行資產(chǎn)托管部門(mén)均在力圖打造自身的資產(chǎn)托管品牌，從而在市場(chǎng)中占有一席之地。一家商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)一旦發(fā)生面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的威脅，對(duì)商業(yè)銀行造成的損失可能是無(wú)法估量的，所以每家銀行均在爭(zhēng)取擴(kuò)大自身托管業(yè)務(wù)規(guī)模的同時(shí)保障自身的合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)，保證自身托管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)聲譽(yù)和信譽(yù)。此外，商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)還可能會(huì)面臨來(lái)自客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選

12、擇風(fēng)險(xiǎn)等，并且當(dāng)單一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，其他潛在風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)接踵而來(lái)，各種風(fēng)險(xiǎn)相互交織，如果單一風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效的控制和處理，則會(huì)給商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)帶了更大的風(fēng)險(xiǎn)損失。3、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈（1）政策門(mén)檻降低，托管市場(chǎng)的參與主體不斷增加。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2004年5月30日公布了一號(hào)令關(guān)于調(diào)整銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入管理方式和程序的決定，取消對(duì)中資商業(yè)銀行證券公司受托投資托管、信托資產(chǎn)托管，企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)的審批。目前除證券投資基金、QDII外的絕大多數(shù)托管業(yè)務(wù)已經(jīng)無(wú)須經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審批。同時(shí)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)因其投入少、風(fēng)險(xiǎn)小、可以獲得托管費(fèi)收入及穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶的作用，中小商業(yè)銀行必將會(huì)積極介入，使得資產(chǎn)托管市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)

13、格局復(fù)雜化，競(jìng)爭(zhēng)加劇不可避免。（2）重大托管業(yè)務(wù)領(lǐng)域和重點(diǎn)客戶的競(jìng)爭(zhēng)。目前工、建、中、交等幾家主要的基金托管銀行已經(jīng)將資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)作為一個(gè)重要的發(fā)展領(lǐng)域，不斷加大人才、技術(shù)、經(jīng)費(fèi)等投入，在社?；?、企業(yè)年金基金、保險(xiǎn)資金等托管業(yè)務(wù)和相關(guān)客戶方面展開(kāi)激烈的爭(zhēng)奪。這種競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)在上海、北京、深圳、遼寧等地尤為明顯。（3）競(jìng)爭(zhēng)手段多樣化。競(jìng)爭(zhēng)不僅表現(xiàn)在托管費(fèi)率上，還表現(xiàn)在托管服務(wù)的個(gè)性化、綜合化等多個(gè)方面。越來(lái)越多的股份制商業(yè)銀行開(kāi)始重視并積極爭(zhēng)奪資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)市場(chǎng)，其競(jìng)爭(zhēng)手段非常靈活，商業(yè)銀行面臨的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)和人才競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)日益嚴(yán)峻。特別在上海、深圳、北京等托管業(yè)務(wù)重點(diǎn)地區(qū)，表現(xiàn)為業(yè)務(wù)和人才的雙重競(jìng)爭(zhēng)，在

14、內(nèi)陸省份更多表現(xiàn)為客戶關(guān)系的建立和業(yè)務(wù)的挖掘。四、針對(duì)以上問(wèn)題我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)采取的對(duì)策1、創(chuàng)新思維增加產(chǎn)品服務(wù)國(guó)際先進(jìn)托管行如道富銀行、紐約銀行等對(duì)于產(chǎn)品研發(fā)相當(dāng)重視，均設(shè)有為托管服務(wù)的獨(dú)立的研發(fā)機(jī)構(gòu)。在選擇托管的代銷(xiāo)產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行要根據(jù)自身對(duì)市場(chǎng)和客戶需求的了解，向資產(chǎn)管理公司提供信息和產(chǎn)品設(shè)計(jì)建議，保證產(chǎn)品的適銷(xiāo)對(duì)路，優(yōu)化客戶資源配置，以提供高品質(zhì)、多樣化、有選擇的理財(cái)工具取得客戶的認(rèn)可和信任，從而贏得市場(chǎng)。例如，招商銀行并不是大型國(guó)有銀行，業(yè)務(wù)品種相對(duì)較少，專業(yè)化程度也不是較高，但該行之所以能夠搶占資產(chǎn)托管市場(chǎng)的一席之地，依靠的是產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。招商銀行把創(chuàng)新的重點(diǎn)放在了打造自己的托

15、管業(yè)務(wù)平臺(tái)上面，開(kāi)發(fā)了國(guó)內(nèi)第一個(gè)直通式、互動(dòng)式、自動(dòng)化的“網(wǎng)上托管銀行”系統(tǒng)，使客戶足不出戶便可享受“7 x 24”小時(shí)網(wǎng)絡(luò)托管服務(wù)。此外，還打造國(guó)內(nèi)首個(gè)集托管業(yè)務(wù)處理和客戶服務(wù)為一體的資產(chǎn)托管IT、業(yè)務(wù)、服務(wù)和內(nèi)控管理平臺(tái)6S托管綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，顛覆國(guó)內(nèi)資產(chǎn)托管平臺(tái)、業(yè)務(wù)運(yùn)行、客戶服務(wù)和內(nèi)控管理傳統(tǒng)模式。國(guó)內(nèi)托管銀行不論是對(duì)于資產(chǎn)管理人還是資產(chǎn)持有人都負(fù)有提供高效優(yōu)質(zhì)服務(wù)的職能，不論是在投資監(jiān)督還是在提供信息披露、信息咨詢等方面都要求托管銀行的服務(wù)緊緊跟上客戶需求甚至超前發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行要立足自身，將持有人利益作為托管業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)和持續(xù)發(fā)展的核心，加快轉(zhuǎn)型步伐，推進(jìn)創(chuàng)新效率，努力提供全方位、綜合

16、化、差異化的服務(wù)，才能更好地贏得市場(chǎng)，從而走出獨(dú)具特色的發(fā)展道路；立足自主研發(fā)，結(jié)合外部引進(jìn)，創(chuàng)新、豐富托管服務(wù)和產(chǎn)品內(nèi)容，確保以最新的服務(wù)及高品質(zhì)吸引客戶。創(chuàng)新管理體制與機(jī)制貫穿資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)發(fā)展始終，必須將單一的托管業(yè)務(wù)向利用集團(tuán)、同業(yè)、銀行內(nèi)部三大平臺(tái)資源為客戶提供綜合解決方案延伸，增強(qiáng)其組織活力，從傳統(tǒng)的核算、估值、清算、監(jiān)督等向評(píng)估、咨詢、綜合服務(wù)等創(chuàng)新領(lǐng)域拓展，從傳統(tǒng)的基金托管人向托管綜合金融服務(wù)商轉(zhuǎn)變；資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)其發(fā)展是不斷積累、不斷更新服務(wù)內(nèi)涵的過(guò)程，更需要充分利用銀行整體業(yè)務(wù)能力及相關(guān)資源。其健康發(fā)展依賴于零售、公司業(yè)務(wù)的大力支持。如證券投資基金類產(chǎn)品，需要零售業(yè)務(wù)的配合支持

17、，信托等集合理財(cái)產(chǎn)品需要公司業(yè)務(wù)的發(fā)展。反過(guò)來(lái)，資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)豐富了銀行理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類，加強(qiáng)了同業(yè)合作，帶來(lái)巨大的綜合效益。目前，托管業(yè)務(wù)占有市場(chǎng)較小，專業(yè)相對(duì)人才匱乏，在業(yè)務(wù)領(lǐng)域和市場(chǎng)空間不斷擴(kuò)大的同時(shí)，必須整合營(yíng)銷(xiāo)渠道，實(shí)施業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)發(fā)展策略，形成由公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)組成的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)工作機(jī)制，突出理財(cái)業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、客戶營(yíng)銷(xiāo)的聯(lián)動(dòng)拓展。因此，必須構(gòu)建適應(yīng)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)發(fā)展的激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)各方積極性，以保持良好的營(yíng)銷(xiāo)狀態(tài)，持續(xù)深化資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)涵，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)綜合效益最大化。2、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的建議（1）自上而下的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是前提形成和樹(shù)立自上而下的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)就是要從高級(jí)管理人

18、員到基層工作人員實(shí)現(xiàn)重視風(fēng)險(xiǎn)控制并形成自我風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。高級(jí)管理人員應(yīng)將取得經(jīng)濟(jì)效益與做好風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)現(xiàn)結(jié)合與統(tǒng)一，樹(shù)立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。以高級(jí)管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重視為前提，提高中級(jí)管理人員和基礎(chǔ)工作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知程度，影響和激發(fā)其完善風(fēng)險(xiǎn)防控的主觀能動(dòng)意識(shí)。（2）規(guī)則與制度相統(tǒng)一是基礎(chǔ)包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)和各銀行機(jī)構(gòu)等均在陸續(xù)出臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的法律和法規(guī)，但由于風(fēng)控部門(mén)并不能產(chǎn)生直接的經(jīng)濟(jì)效益，導(dǎo)致各銀行在執(zhí)行相關(guān)的風(fēng)控制度時(shí)有著不同的執(zhí)行規(guī)則，在當(dāng)前以追求經(jīng)濟(jì)效益為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的背景下，導(dǎo)致對(duì)風(fēng)控部門(mén)的重視程度和執(zhí)行力度高低不一，人員配置和物力投入沒(méi)有有效保障。銀行各部門(mén)應(yīng)充分理解風(fēng)險(xiǎn)控制是避免經(jīng)濟(jì)損失、

19、提高經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié)和措施，做到制度實(shí)施與執(zhí)行規(guī)則高度統(tǒng)一（3）全流程控制與事件處理同時(shí)并舉是根本在當(dāng)前金融產(chǎn)品創(chuàng)新以加速度前行的時(shí)代，商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)的特征被無(wú)限擴(kuò)大，商業(yè)銀行為避免風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生而造成損失擴(kuò)大化境況的出現(xiàn)，更多的是關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)事件的事后處理，忽視了對(duì)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的全流程控制。應(yīng)認(rèn)識(shí)到流程控制是事件處理的基礎(chǔ)和根本，而事件處理是流程控制的組成部分，建立事前監(jiān)督、事中控制、事后處理的全流程控制體系才能真正做到風(fēng)險(xiǎn)事件的有效處理。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理投入是保障商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)集人才、技術(shù)、信息、信譽(yù)等為一體，是商業(yè)銀行極具綜合性的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)，需要大量科技投入和復(fù)合型人才的支撐。要提高資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)水平，需積極采用合法合規(guī)合理的風(fēng)險(xiǎn)控制方法，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估并形成有效度量，以防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。另外，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的引進(jìn)和員工的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，并將風(fēng)險(xiǎn)防控能力納入考核激勵(lì)體系之中，激發(fā)員工的風(fēng)險(xiǎn)防控積極性。3、提高競(jìng)爭(zhēng)能力（1）提高對(duì)發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識(shí)加強(qiáng)全員對(duì)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，全面了解和掌握資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)全員對(duì)其重要性的認(rèn)識(shí)，尤其是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部，要切實(shí)認(rèn)識(shí)到發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是國(guó)家規(guī)范資本市場(chǎng)給商業(yè)銀行帶來(lái)的重大商機(jī)，是商業(yè)銀行創(chuàng)新產(chǎn)品，增加收入，穩(wěn)定和吸引客戶的需要，有利