商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)詳解

1、商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)1 概述 1.1 定義商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一家金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。 1.2 對象申請商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的機構(gòu)應(yīng)為監(jiān)管部門批準(zhǔn)，具有辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資格的商業(yè)銀行及其授權(quán)的分支機構(gòu)、財務(wù)公司和信用社。 1.3 用途主要用于解決金融企業(yè)之間的短期融資需求。 1.4 種類 轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)出貼現(xiàn) 其他金融機構(gòu)將其持有的未到期票據(jù)向建設(shè)銀行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，由建設(shè)銀行付出資金為轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)；建設(shè)銀行將所持有未到期票據(jù)向其他金融機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，并取得資金為轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)（本文中未專門提及，均為轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)）。 買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購

2、式轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)（賣出方）將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票以約定的價格向另一家金融機構(gòu)（買入方）背書轉(zhuǎn)讓，并未有回購協(xié)議的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行為，除票據(jù)繼續(xù)轉(zhuǎn)出外，票據(jù)到期后由買入方直接向承兌人收款?；刭徥睫D(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)（賣出方）將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票以約定的價格和期限向另一家金融機構(gòu)（買入方）轉(zhuǎn)讓，并于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限屆滿再回購原轉(zhuǎn)出票據(jù)的貼現(xiàn)行為，回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的回購日不得超過到期日。1.5 條件1.若轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)票據(jù)為銀行承兌匯票，承兌銀行應(yīng)符合總行相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)總行統(tǒng)一授信，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額控制在總行對該承兌銀行統(tǒng)一授信且尚未使用的額度內(nèi)。若轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)票據(jù)為商業(yè)承兌匯票，承兌人及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人均需為建設(shè)

3、銀行授信客戶，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額同時在我行分別對承兌人和申請人授信且尚未使用的額度內(nèi)。總行另有規(guī)定的除外。 2.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)具有真實貿(mào)易背景。3.申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票合法有效，且未到期，未注明“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”、“委托收款”字樣。 1.6 期限轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長期限不超過6個月。 1.7 定價及其方法 銀行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收取的貼現(xiàn)利息率，由轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出雙方自主協(xié)商確定。 2 操作程序 2.1 受理參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程有關(guān)規(guī)定。 客戶申請參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程.1相關(guān)規(guī)定。 資格審查參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程.2中的相關(guān)

4、要求，結(jié)合本章1.2和1.5中的規(guī)定辦理。 提交材料1.有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、金融機構(gòu)營業(yè)許可證復(fù)印件（加蓋申請方公章）。2.法定代表人或主要負責(zé)人身份證復(fù)印件。3.合法有效的授權(quán)委托書以及代理人身份證，或者合法有效的介紹信以及經(jīng)辦人員身份證。4.中國建設(shè)銀行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）申請書（見附件2-14-1）、商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單（見附件2-14-3）。5.擬轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票原件，且未注明“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”、“委托收款”字樣，商業(yè)匯票自出票日到到期日最長不得超過6個月。6.已辦理貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)/轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件。7.有效的商業(yè)匯票查詢查復(fù)書復(fù)印件（加蓋申請人公章或會計

5、部門的業(yè)務(wù)用公章）。 8.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)商業(yè)匯票項下的商品、勞務(wù)交易合同復(fù)印件及相應(yīng)增值稅發(fā)票復(fù)印件（或其他行業(yè)專用發(fā)票），其他能夠證明該票據(jù)項下的交易已經(jīng)確實履行的憑證。9.其他建設(shè)銀行要求的材料。 2.2 調(diào)查參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程2.1.2中的相關(guān)要求進行。 信貸經(jīng)營部門審查信貸經(jīng)營部門接受申請人提供的材料后，應(yīng)向其開具申請材料收妥單，并從以下方面進行審查：1.申請材料是否完整、齊全，并按規(guī)定填寫；2.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人、承兌人資格是否符合有關(guān)條件；3.匯票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，是否到期；匯票要素是否完整規(guī)范，必須記載事項是否齊全，是否標(biāo)明“不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、委托收款”或其他必須

6、記載事項以外的文字；背書是否連續(xù)，背書使用的粘單是否按規(guī)定在粘接處簽章；出票人、承兌人、背書人及申請人的簽章是否符合規(guī)定，是否清晰；匯票是否有變造、涂改痕跡，其他記載事項更改時是否有原記載人簽章證明等。4.最后被背書人、申請人、申請書簽章與營業(yè)執(zhí)照、金融機構(gòu)營業(yè)許可證名稱是否一致；5.查詢查復(fù)書、交易合同、增值稅發(fā)票等相關(guān)材料是否齊全、合規(guī)；匯票、交易合同、增值稅發(fā)票是否相互匹配。6.授權(quán)委托書（或介紹信）和經(jīng)辦人身份是否真實。信貸經(jīng)營部門應(yīng)就此條審查內(nèi)容通過委托轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人所在地的建設(shè)銀行進行調(diào)查，被委托行應(yīng)給予積極配合；也可赴當(dāng)?shù)剡M行實地調(diào)查。 會計部門審查信貸經(jīng)營部門初審合格后，應(yīng)將擬轉(zhuǎn)

7、貼現(xiàn)匯票、查詢查復(fù)書復(fù)印件以及相關(guān)材料送會計部門復(fù)審。會計部門按有關(guān)規(guī)定對票據(jù)是否真實有效進行審查。審查的主要內(nèi)容有：1.匯票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，是否到期；匯票要素是否完整規(guī)范合法，必須記載事項是否齊全，是否標(biāo)明“不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、委托是收款”或其他必須記載事項以外的文字；背書是否連續(xù)，背書使用的粘單是否按規(guī)定在粘接處簽章；出票人、承兌人、背書人及申請人的簽章是否符合規(guī)定，是否清晰；匯票是否有變造、涂改痕跡，其他記載事項更改時是否有原記載人簽章證明等。2.商業(yè)匯票查詢查復(fù)書相關(guān)要素是否齊全、有效，必要時應(yīng)向承兌人再次查詢。經(jīng)上述審查后，會計部門應(yīng)將審查結(jié)果反饋信貸經(jīng)營部門，并將有關(guān)材料退回

8、。 2.3 審批 信貸經(jīng)營部門對不符合條件的申請人材料予以退回，做好解釋工作。對符合條件的，將有關(guān)材料按審批程序報批。參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程2.1.3的規(guī)定進行。審查的主要內(nèi)容包括：1.信貸經(jīng)營部門送交的材料是否正確、完整、合規(guī)。2.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人是否具備規(guī)定資格，承兌人是否符合規(guī)定條件。3.信貸經(jīng)營部門對申請人和承兌人的評價分析是否準(zhǔn)確合理，承兌人的資信是否發(fā)生變化，是否有無理拒付可能，業(yè)務(wù)風(fēng)險是否可控等。 2.4 額度使用 對審批同意的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)相應(yīng)扣減申請人或承兌人授信額度。其中，銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，應(yīng)扣減承兌銀行授信額度；商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，應(yīng)同時扣減貼現(xiàn)申請人和

9、承兌人授信額度?？傂辛碛幸?guī)定的除外。 2.5 發(fā)放1.經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門根據(jù)最終審批同意的意見和資金管理部門同意資金安排的意見，與申請人簽訂商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（買斷式）協(xié)議書（見附件2-14-4）和商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購式）協(xié)議書（見附件2-14-5）。2.信貸經(jīng)營部門及時通知申請人按要求填制一式五聯(lián)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證（由貼現(xiàn)憑證代），然后由經(jīng)辦行的行長或其他有權(quán)簽字人在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)上“銀行審批”欄簽注“同意”字樣和日期，將商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議書及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證送交會計部門。3.會計部門收到轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證后，按照有關(guān)規(guī)定進行審查。確認無誤后，對買斷式轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)，應(yīng)要求轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人對擬轉(zhuǎn)貼現(xiàn)匯票作背書轉(zhuǎn)讓，并按商業(yè)匯

10、票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議書約定利率、貼現(xiàn)期限在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證上填寫貼現(xiàn)利息和實付金額。將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證第一至三聯(lián)作為會計核算憑證，第四聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章作收款通知交轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人，第五聯(lián)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證和匯票按匯票到期日順序排列，專夾保管。4.會計部門根據(jù)商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議書將匯票金額扣除轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息后的實付金額匯入申請人指定的銀行賬戶。 2.6 回購式轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 1.經(jīng)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)雙方協(xié)商，可以辦理回購式轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)。 2.對回購式轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)票據(jù)的背書處理。對回購式轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，可要求貼現(xiàn)申請人進行背書轉(zhuǎn)讓。對約定在辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時不作背書轉(zhuǎn)讓的，需在商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議書中明確，“如轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人沒有在協(xié)議約定時期回購已貼現(xiàn)票據(jù)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人

11、應(yīng)無條件補辦轉(zhuǎn)讓背書手續(xù)，并承擔(dān)由此可能給貼現(xiàn)銀行造成的一切損失”。3.對需回購的票據(jù)，應(yīng)由轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)人員、轉(zhuǎn)入行業(yè)務(wù)人員和會計人員三人共同封包簽字后交轉(zhuǎn)入行會計部門保管。4.對回購式轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的后期管理。辦理回購式轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)后，信貸經(jīng)營部門應(yīng)及時登記轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)明細臺帳，注明票據(jù)回購日期。5.票據(jù)回購到期前由信貸經(jīng)營部門負責(zé)同轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人聯(lián)系，提示對方到期按時付款。會計部門在回購到期日關(guān)注回購資金到帳情況并及時將有關(guān)信息反饋給信貸經(jīng)營部門，在資金到帳后按會計操作規(guī)程登記有關(guān)臺帳，信貸經(jīng)營部門在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)明細臺帳上予以注銷。 6.若轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人未按照協(xié)議約定于到期日將資金劃回我行，經(jīng)辦行可按雙方

12、協(xié)議約定通過協(xié)商解決或通過法律訴訟保全我行資產(chǎn)，并向轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人收取遲付期間的違約金。 2.7 轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)1.信貸經(jīng)營部門在授權(quán)范圍內(nèi)根據(jù)貼現(xiàn)余額、資金頭寸、資金成本等情況提出轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請，并與轉(zhuǎn)入方協(xié)商轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及相關(guān)事宜。2.我行辦理轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，我方需向轉(zhuǎn)入方提供的材料與轉(zhuǎn)入方共同協(xié)商確定。3.對轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，由信貸經(jīng)營部門填寫中國建設(shè)銀行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)出）審批表（附件2-14-2），并由有權(quán)審批行的審批部門根據(jù)全行資金、財務(wù)、經(jīng)營情況進行審批。4.對轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，會計部門根據(jù)最終審批同意的意見和信貸經(jīng)營部門要求，收集、整理符合轉(zhuǎn)出條件的商業(yè)匯票，填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證一式五聯(lián)，并在第一聯(lián)

13、簽章，連同匯票和其他申請材料交信貸經(jīng)營部門，由信貸經(jīng)營部門一并交轉(zhuǎn)入方。對轉(zhuǎn)入行同意辦理的轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，由會計部門根據(jù)轉(zhuǎn)入行返回的貼現(xiàn)憑證作相應(yīng)會計處理；對轉(zhuǎn)入行不同意辦理的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，由會計部門繼續(xù)將擬轉(zhuǎn)出票據(jù)按照規(guī)定保管。5.轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的后期管理。（1）匯票轉(zhuǎn)出后，信貸經(jīng)營部門應(yīng)及時在原貼現(xiàn)票據(jù)明細臺帳上予以登記，對回購式轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)，應(yīng)注明回購日期。（2）已轉(zhuǎn)出商業(yè)匯票到期后，如收到轉(zhuǎn)入行發(fā)出的被拒絕付款通知，應(yīng)依據(jù)票據(jù)法規(guī)定主張票據(jù)權(quán)利并進行追索。 （3）對回購式轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，票據(jù)回購到期前由信貸經(jīng)營部門同資金管理部門聯(lián)系，落實回購當(dāng)日所需付出資金。會計部門在回購到期日按照協(xié)議及會計操作

14、規(guī)程將資金及時劃入對方指定賬戶。在我行回購資金劃入對方賬戶并在核實擬回購票據(jù)真實無誤后，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負責(zé)從對方取回所封包商業(yè)匯票，并在貼現(xiàn)票據(jù)明細臺帳上予以注明。 附件2-14-1中國建設(shè)銀行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）申請書 致中國建設(shè)銀行 分行：我行愿意遵守<<中華人民共和國票據(jù)法>>、中國人民銀行<<支付結(jié)算辦法>>的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)持下列商業(yè)匯票向你行申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，票據(jù)情況詳見清單?；厩闆r申請人全稱詳細地址郵編營業(yè)執(zhí)照號碼金融許可證號法定代表人授權(quán)代理人申請貼現(xiàn)金額（大寫）其中：買斷（大寫） 回購（大寫）其中：銀行承兌匯票（大寫） 商業(yè)承兌匯票（

15、大寫）申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)原因：申請人聲明：我單位為匯票的合法持有人，保證已按貴行的要求提供必要的資料，并保證所提交的商業(yè)匯票真實、合法、有效，違約責(zé)任按轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議執(zhí)行。以下簽字人已獲必要的授權(quán)，其簽字對我單位有法律效力。申請人（公章）： 法定代表或主要負責(zé)人簽字： 年月日附：商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單附件2-14-2中國建設(shè)銀行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)出）審批表基本情況申請貼現(xiàn)機構(gòu)名稱擬向何家金融機構(gòu)申請貼現(xiàn)詳細地址郵編申請貼現(xiàn)金額（大寫）其中：買斷（大寫） 回購（大寫）其中：銀行承兌匯票（大寫） 商業(yè)承兌匯票（大寫） 申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)原因 信貸經(jīng)營部門負責(zé)人（公章） 年 月 日 有權(quán)審批部門意見 審批部門負責(zé)人（公章）

16、年月日附：商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單附件2-14-3商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人（公章）：制表日期：單位：元序號銀行承兌匯票/商業(yè)承兌匯票匯票號碼匯票金額出票人承兌人第一手背書人第二手背書人第三手背書人其他背書人出票日到期日回購/買斷回購日合計匯票總金額： (大寫）： ： （小寫）：附件2-14-4 合同編號：年字號商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（買斷式）協(xié)議書（參考文本）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行（甲方）：住所：郵政編碼：法定代表人（負責(zé)人）：傳真：電話：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人（乙方）：住所：郵政編碼：法定代表人（負責(zé)人）：傳真：電話： 甲、乙雙方依據(jù)中華人民共和國票據(jù)法、支付結(jié)算辦法和有關(guān)法律、法規(guī)簽定本協(xié)議，并共同遵守。 第一條 本協(xié)

17、議所稱商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(買斷)：系指乙方將其合法持有的未到期已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓于甲方，甲方按照票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額付給乙方的票據(jù)行為。 第二條 乙方提供商業(yè)匯票 張，票面金額 萬元向甲方申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，甲方經(jīng)審核同意對乙方提供的商業(yè)匯票(大寫) ，(小寫) 張(詳見本協(xié)議所附商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單)，票面金額合計人民幣(大寫) ，(小寫) 辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(買斷)。 第三條 甲、乙雙方協(xié)商確定本次轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的利率為（月息），計息劃款日期以轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證為準(zhǔn)。 第四條 乙方保證申請辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票真實、合法、有效，有真實的商品交易合同和增值稅發(fā)票，并已辦理合法合規(guī)的貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)手續(xù)。如因乙方上述保證事

18、項不真實而給甲方造成的任何損失和費用，甲方有權(quán)要求乙方賠償。 第五條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)計息天數(shù)以公歷日計算，起息日為辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)之日，到期日為匯票到期日前1天，到期日遇法定公休、節(jié)假日，計息天數(shù)加計實際順延付款天數(shù)，匯票承兌人在異地的，貼現(xiàn)期限及利息的計算應(yīng)另加天的劃款日期。實付轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額按票面金額扣除轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息計算。 第六條 本協(xié)議生效后，甲方在起息日將實付轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額匯入乙方指定的銀行賬戶。由于甲方責(zé)任逾期劃款的按每日萬分之 由甲方向乙方計付利息。 第七條 雙方商定，由乙方對需辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票向甲方做轉(zhuǎn)讓背書，前述轉(zhuǎn)貼現(xiàn)商業(yè)匯票到期時，由甲方直接向承兌人辦理委托收款。第八條 若匯票到期，承兌人拒

19、絕付款，或貼現(xiàn)匯票雖未到期，但在發(fā)生承兌人死亡、逃匿，承兌人破產(chǎn)、被責(zé)令停業(yè)等，導(dǎo)致匯票實際已無法兌付時，甲方應(yīng)及時將退票通知、商業(yè)匯票及相關(guān)資料用特快專遞郵寄、或派專人送至乙方，并有權(quán)依據(jù)票據(jù)法和支付結(jié)算辦法向乙方行使追索權(quán)，乙方保證自收到退票通知的三日內(nèi)將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票款向甲方支付，逾期劃款的按票面金額每日萬分之 由乙方向甲方計付利息。第九條 其他約定事項： 第十條 交易雙方中任何一方如需要更改協(xié)議內(nèi)容，應(yīng)征得對方書面同意，未達到一致意見前，雙方應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)履行協(xié)議的責(zé)任。 第十一條 本協(xié)議自雙方簽字并蓋章之日起生效，協(xié)議終止需雙方協(xié)商同意。商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單（附后）和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證為本協(xié)議的有效組成

20、部分。 第十二條 爭議的解決：因履行本協(xié)議產(chǎn)生的任何爭議，協(xié)商不成時向甲方所在地人民法院起訴。 第十三條 本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。 開戶情況： 甲方賬戶名稱： 乙方賬戶名稱： 甲方開戶行： 乙方開戶行： 甲方帳號： 乙方帳號： 甲方（公章） 乙方（公章） 負責(zé)人： 法定代表人（負責(zé)人）： (或授權(quán)代理人) (或授權(quán)代理人) 年 月 日 年 月 日附件2-14-5 合同編號：年字號商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購式）協(xié)議書（參考文本）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行（甲方）：住所：郵政編碼：法定代表人（負責(zé)人）：傳真：電話：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人（乙方）：住所：郵政編碼：法定代表人（負責(zé)人）：傳真：電話： 為明

21、確商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(回購)業(yè)務(wù)中甲、乙雙方的權(quán)利和義務(wù)，保護雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益。根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法、支付結(jié)算辦法等有關(guān)法律法規(guī)，在平等、自愿、誠信的基礎(chǔ)上，通過友好協(xié)商達成以下協(xié)議。 第一條 本協(xié)議所稱商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(回購)：系指乙方將其合法持有的未到期已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓于甲方，甲方按照票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額付給乙方，乙方在約定的回購到期日將回購資金劃入甲方賬戶后，取回商業(yè)匯票的行為。 第二條 乙方提供商業(yè)匯票 張，票面金額 萬元向甲方申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，甲方同意對乙方提供的商業(yè)匯票(大寫) ，(小寫) 張(詳見本協(xié)議所附商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(回購)清單)，票面總金額合計人民幣(大寫) ，(小

22、寫) 辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(回購)。其中： （一）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(回購)月利率為 ，回購期限自 年 月 日起，至 年 月 日止：涉及商業(yè)匯票(小寫) 張，票面金額合計人民幣(小寫) 。 （二）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(回購)月利率為 ，回購期限自 年 月 日起，至 年 月 日止：涉及商業(yè)匯票(小寫) 張，票面金額合計人民幣(小寫) 。 （三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(回購)月利率為，回購期限自年月日起，至年月日止：涉及商業(yè)匯票(小寫)張，票面金額合計人民幣(小寫)。 第三條 乙方保證申請辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票真實、合法、有效，有真實的商品交易合同和增值稅發(fā)票，并已辦理合法合規(guī)的貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)手續(xù)。如因乙方上述保證事項不真實而引起的任何損失和費用由乙方承擔(dān)，甲方不承擔(dān)任何責(zé)任和損失。 第四條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)計息天數(shù)以公歷日計算，起息日為辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)之日，到期日為票據(jù)回購日前1天，到期日遇法定公休、節(jié)假日，計息天數(shù)加計實際順延付款天數(shù)，實付轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額按票面金額扣除轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息計算。第五條 甲方應(yīng)在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)起始日及時將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金足額劃入乙方指定賬戶。 第六條 乙方應(yīng)在回購到期日將回購資金足額劃入甲方指定賬戶，并根據(jù)劃款憑證取回商業(yè)匯票。第七條 雙方