互聯(lián)網(wǎng)金融信息披露規(guī)范草稿

1、互聯(lián)網(wǎng)金融信息披露規(guī)范（初稿）xx互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會2016年3月10日在北京召開研討會時對披露規(guī)范進(jìn)行討論。第一章目的、適用范圍和原則第一條為規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)（以下簡稱從業(yè)機(jī)構(gòu)”）的信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，促進(jìn)中國互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營、持續(xù)健康發(fā)展，切實保障投資者利益，根據(jù)關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見（銀發(fā)2015221號）等有關(guān)規(guī)定制定本規(guī)范。第二條本規(guī)范適用于個體網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)非公開股權(quán)融資和互聯(lián)網(wǎng)消費金融從業(yè)機(jī)構(gòu)。第三條從業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露行為應(yīng)當(dāng)堅持以下原則：（一）真實性。披露的信息必須以客觀事實或有事實基礎(chǔ)的客觀判斷為依據(jù)，能夠如實反映客觀情況，不得有虛假

2、記載、誤導(dǎo)和欺騙；（二）完整性。所有可能影響投資者決策的信息均應(yīng)得到充分披露，不得有任何隱瞞或者重大遺漏；（三）準(zhǔn)確性。披露的信息必須簡單明了，達(dá)到普通投資者的判斷能力能夠準(zhǔn)確理解和解釋的程度；（四）及時性。從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循及時報告制度，房源有信息發(fā)生實質(zhì)性變化時，信息披露責(zé)任主體應(yīng)及時更改和補(bǔ)充。第二章信息披露管理與責(zé)任第四條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露制度，完善信息披露流程，指定專人負(fù)責(zé)本公司的披露工作，按本規(guī)范要求披露相關(guān)信息。1/13第五條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受有資質(zhì)的會計師事務(wù)所對公司年度經(jīng)營情況的財務(wù)審計并披露審計報告，同時應(yīng)積極和律師事務(wù)所、信用評級機(jī)構(gòu)等其它第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作、

3、開展其他業(yè)務(wù)審計、IT審計等，確保披露信息的真實性、準(zhǔn)確性。第六條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)對所披露信息的真實性、完整性和及時性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第三章信息披露的方式和要求第八條從業(yè)機(jī)構(gòu)對信息披露過程中對涉及個人隱私信息，如姓名、聯(lián)系方式、證件號碼、銀行卡號等，需采用部分披露方式，隱去敏感部分，保護(hù)相關(guān)信息。第十一條從業(yè)機(jī)構(gòu)在不同渠道披露的信息應(yīng)保持一致。第四章機(jī)構(gòu)基本信息披露內(nèi)容（一）法人機(jī)構(gòu)全稱及簡稱；（二）法人機(jī)構(gòu)注冊資本；（三）法人機(jī)構(gòu)注冊地區(qū)；（四）法人機(jī)構(gòu)辦公地點；（五）法人機(jī)構(gòu)成立時間；（六）法定代表人；（七）法人機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式。指從業(yè)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系方式，如電話、傳真和郵箱等，從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少

4、披露聯(lián)系電話；2/13（八）經(jīng)營范圍。指法人在公司注冊時登記的經(jīng)營范圍；（九）客服電話和投訴電話及其他聯(lián)系方式。指從業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立的專用客戶服務(wù)電話、投訴電話以及郵箱、傳真等聯(lián)系方式。（十）各分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營場所和聯(lián)系電話。指從業(yè)機(jī)構(gòu)在境內(nèi)（不含港澳臺）和境外（含港澳臺）設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，包括分公司、子公司、辦事處等及其聯(lián)系電話。（十一）與資金存管機(jī)構(gòu)及增信機(jī)構(gòu)合作情況。指資金存管機(jī)構(gòu)和增信機(jī)構(gòu)的名稱、權(quán)利和義務(wù)。第十四條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露一下公司治理信息：（一）公司組織架構(gòu)情況。指包括從業(yè)機(jī)構(gòu)流程運轉(zhuǎn)、部門設(shè)置及職能規(guī)劃等基本的機(jī)構(gòu)，應(yīng)至少披露組織架構(gòu)中部門設(shè)置情況；（二）董事簡歷；（三）監(jiān)事簡歷；（四

5、）公司管理人員簡歷。公司管理人員一般所指公司的高級管理層、財務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人和公司章程規(guī)定的其他人員；（五）持股比例在5%以上的股東成員信息。（二）平臺網(wǎng)址及名稱。指從業(yè)機(jī)構(gòu)已經(jīng)上線運行的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺在互聯(lián)網(wǎng)上的訪問地址和名稱；（三）平臺上線時間。指從業(yè)機(jī)構(gòu)互聯(lián)金融平臺正式上線運行的時間。（四）平臺ICP備案號及對應(yīng)的移動APP應(yīng)用（如有）；3/13（五）微信公眾號、微博等自媒體渠道（如有）5個工作日第十六條從業(yè)機(jī)構(gòu)有下列重大事項之一的，應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后內(nèi)披露相關(guān)信息并作出簡要說明：（一）控股股東或者實際控制人發(fā)生變更；（二）更換公司管理人員；（三）當(dāng)年董事會成員累計變更人數(shù)超過全體

6、人數(shù)的三分之一；（四）公司名稱或注冊資本發(fā)生變更；（五）注冊地發(fā)生變更；（六）經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；（七）合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)；（八）新設(shè)、撤銷分支機(jī)構(gòu)；（九）重大投資；（十）重大賠付或者重大投資損失；（十一）董事長、總經(jīng)理因經(jīng)濟(jì)犯罪被判處刑事處罰；（十二）重大訴訟或者重大仲裁事項；（十三）公司收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大的行政處罰；（十四）重大創(chuàng)新和對市場有重大影響的創(chuàng)新產(chǎn)品；（十五）各行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，包括一行三會及其分支機(jī)構(gòu)以及地方金融監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他事項，如特殊要求、重大風(fēng)險事項等；第五章個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2日必要信息披露內(nèi)容第十七條個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2P）從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)披露以下平臺運營信息，以

7、下數(shù)據(jù)應(yīng)至少每日更新：4/13（一）交易總額。指自平臺上線時間起，所有實際撮合成功的借款項目的出借資金（本金）總額。原則上，交易總額與投資總額和借款總額應(yīng)為一致；（二）交易總筆數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的所有借款項目總筆數(shù)；（三）借款人數(shù)量。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的借款項目中參與借款的各不相同的獨立個體（目前指自然人和組織機(jī)構(gòu)）的總數(shù)；（四）投資人數(shù)量。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的借款項目中參與投資的各不相同的獨立個體（包括自然人和組織機(jī)構(gòu)）的總數(shù)；（五）人均累積借款額數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺上各不相同的借款個體平均成功獲得的借款資金金額。人均借款額度

8、=交易總額/借款人數(shù)量；（六）筆均借款額度。指自平臺上線時間起，平臺上單獨每筆借款平均成功獲得的借款資金金額。筆均借款額度=交易總額/交易總筆數(shù)；（七）人均累計投資額度。指自平臺上線時間起，平臺上各不相同的投資出借個體（人）平均成功出借的資金金額。人均投資額度=交易總額/投資人數(shù)量；（八）筆均投資額度。指自平臺上線時間起，平臺上單獨每筆投資平均成功出借的資金金額。筆均投資額度=交易總額/交易總筆數(shù)；（九）貸款余額。指自平臺上線時間起，自平臺運營起始所有借款人還未償還投資人投資本金的總金額（不包括投資回報的利息部分和逾期部分本金）。當(dāng)期貸款余額=前期貸款余額+本期新增交易額-本期償還貸款本金總額

9、（還款總金額本金部分）-本期發(fā)生逾期總金額；（十）最大單戶借款余額占比。當(dāng)期貸款余額最大的借款人的貸款余額與平臺總貸款余額的比值；（十一）最大10戶借款余額占比。當(dāng)期貸款余額最大的前十名借款人的貸款余額總和與平臺總貸款余額的比值；5 /13（十二）平臺滿標(biāo)時間。指自平臺上線時間起，平均到每個項目的滿標(biāo)時間。平均滿標(biāo)時間次計內(nèi)所有項目滿標(biāo)時間之和/項目數(shù)；（十三）累計違約率。指自平臺上線時間起，借款人未按照合同約定還款的項目數(shù)與所有項目總數(shù)之比；（十四）平臺項目逾期率。指自平臺上線時間起所有逾期項目數(shù)和項目總數(shù)之比。逾期率=逾期項目數(shù)/平臺交易項目總數(shù)；（十五）近三月項目逾期率。指近三個月內(nèi)平臺

10、所有逾期項目數(shù)與項目總數(shù)之比；（十六）借款逾期金額。指自平臺運營起始所有逾期項目數(shù)逾期金額總和。（十七）代償金額。指自平臺運營起始，出借人應(yīng)受到但尚未收到的償付本息總額。（十八）借貸逾期率。指自平臺運營起始，平臺累計發(fā)生的資金借貸出現(xiàn)的逾期本金金額與逾期總額的比值。（十九）借貸壞賬率。指自平臺運營起始，平臺累計發(fā)生的資金借貸出現(xiàn)的壞賬本金金額與貸款總額的比值。（二十）客戶投訴情況。指自平臺運營起始，平臺累計發(fā)生的客戶投訴事件名稱、事件描述和事件數(shù)量。（二十一）已撮合未到期融資項目的有關(guān)信息，包括但不限于融資資金運用情況、借款人經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況、借款人還款能力變化情況等第十八條個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P

11、2P）從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在項目上線后，披露P2P項目以下項目基本信息：（一）項目名稱。智平臺對該項目等以名稱或者編號等；（二）項目金額。指標(biāo)的總金額；6 /13（三）項目期限。指借款人借款的時間；（四）起投金額。指投資人對本項目的最低投資額度；（五）預(yù)期收益率。指投資人投資該項目不發(fā)生意外情況下預(yù)計到的收益率，一般采用年化收益率、日收益率、周收益率、月收益率等表示；（六）起息日。指項目開始計算利息真正執(zhí)行生效的日期；（七）還款方式。指借款人在合同中約定的還款方式，如一次性還本付息，每月等額還本付息、每月還息到期還本等；（八）項目融資狀態(tài)。指項目實施的狀態(tài)，如待審中、融資中、放款中、還款中等；（九）投

12、標(biāo)進(jìn)度。指項目投資的進(jìn)展情況，投標(biāo)進(jìn)度=已投資金額/項目金額，一般使用百分比表示；（十）剩余額度。指項目當(dāng)前融資量距離滿標(biāo)時的差額，剩余額度=項目金額-已投資金額；（十一）已投標(biāo)人數(shù)。指已對本項目投資的人數(shù)，平臺可根據(jù)本平臺情況實時或者定時更新；（十二）項目簡介。指針對該借款項目的基本情況介紹，包括項目來源、項目；（十三）增信措施，指借款人提供的為借款提供的保障措施，如提供抵押、信用保障、審批文件、還款來源、信用評級或評分，擔(dān)保情況等；（十四）項目風(fēng)險提示。指針對本項目的風(fēng)險對投資人的警示信息；（十五）逾期保障措施。指借款人度超過合同規(guī)定的還款時間提供的補(bǔ)償或者保障措施，如提供抵押、保險或者擔(dān)

13、保措施等；7/13（十六）相關(guān)費用。指投資人投資該項目可能被收取的費用以及平臺針對借款人的收費情況；（十七）轉(zhuǎn)讓信息（如有）。指項目是通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式提供借款包括剩余期限、轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓時間、原標(biāo)的金額、原標(biāo)的時間和原標(biāo)的期限；第十九條若借款人為自然人，個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2?從業(yè)機(jī)本應(yīng)披露P2P項目以下借款人信息：（一）借款人姓名；（二）借款人證件號碼；（三）信用評價依據(jù)。指平臺對借款人的信用評價方式以及信用評價要素的簡要描述；（四）借款用途。指借款人借用款項用途。第二十條若價款人為組織機(jī)構(gòu)，個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2R從業(yè)機(jī)本應(yīng)披露P2P項目以下借款機(jī)構(gòu)信息：（一）法人機(jī)構(gòu)全稱及簡稱；（二）法人機(jī)構(gòu)

14、注冊資本；（三）法人機(jī)構(gòu)注冊地區(qū)；（四）法人機(jī)構(gòu)辦公地點；（五）法人機(jī)構(gòu)成立時間；（六）法定代表人；（七）股東信息。指工商注冊要求填寫的股東類型、股東名稱、股東證件類型等；（八）借款用途。指借款人借用款項用途。第六章互聯(lián)網(wǎng)非公開股權(quán)融資項目信息披露內(nèi)容8/13第二十一條互聯(lián)網(wǎng)非公開股權(quán)融資從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露一下平臺運營信息：（一）平臺融資項目總數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的融資項目總數(shù)；（二）平臺融資總金額。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的所有融資項目金額總數(shù)；（三）平均項目融資額度。指自平臺上線時間起，平臺所有項目平均成功融資資金金額；（四）平均滿標(biāo)時間。指自平臺上線時間起，

15、平臺所有融資項目自上線到達(dá)合同約定的融資金額的平均時間；（五）平臺風(fēng)險提示信息：指在平臺中對投資人投資行為的風(fēng)險警示信息，包括政策風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、管理風(fēng)險、信息傳遞風(fēng)險、認(rèn)購風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、不可抗力及意外事件風(fēng)險等。第二十二條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露融資項目以下基本情況：（一）項目可行性分析。指通過對項目的主要內(nèi)容和配套條件，如市場需求、資源供應(yīng)、資金籌措、盈利能力等進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較，并對項目建成以后可能取得的財務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益及社會環(huán)境影響進(jìn)行預(yù)測；（二）項目風(fēng)險評估。指平臺通過對項目所有不確定性和風(fēng)險進(jìn)行識別，并對相關(guān)要素充分、系統(tǒng)而又有條理的考慮，確定項目的整體風(fēng)險；（三

16、）未來盈利預(yù)測。指融資方對融資項目的經(jīng)營收入等盈利預(yù)測，未來盈利預(yù)測可包含在項目可行性分析中；（四）項目風(fēng)險提示。指針對本項目的風(fēng)險對投資人的警示信息；（五）退出機(jī)制。指融資方與投資人約定的投資退出方式；（六）融資金額。指與平臺合同或協(xié)議約定項目融資資金總額；9/13（七）項目估值。指平臺對融資項目的價值評估，披露機(jī)構(gòu)可簡要介紹項目估值方法和估值結(jié)果；（八）起投金額。指投資人對本項目的最低投資額度；（九）融資周期。指融資方與平臺合同或協(xié)議約定的籌款時間；（十）領(lǐng)投人情況（如有）。指項目領(lǐng)投人（包括個人和機(jī)構(gòu)）的基本情況，包括但不限于領(lǐng)投人名稱、領(lǐng)頭金額，領(lǐng)頭時間等；（十一）投資目標(biāo)人數(shù)。指融資

17、項目限制的最大投資人數(shù)。第二十三條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露以下融資方信息：（一）法人機(jī)構(gòu)全稱及簡稱；（二）法人機(jī)構(gòu)注冊資本；（三）法人機(jī)構(gòu)注冊地區(qū)；（四）法人機(jī)構(gòu)辦公地點；（五）法人機(jī)構(gòu)成立時間；（六）法定代表人；（七）股東信息。指工商注冊要求填寫的股東類型、股東名稱、股東證件類型等。第二十四條平臺應(yīng)在用戶成為合格投資人后及時披露融資方項目信息和融資方信息。第七章互聯(lián)網(wǎng)消費金融產(chǎn)品信息披露內(nèi)容第二十五條互聯(lián)網(wǎng)消費金融從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)披露以下平臺運營信息：（一）消費金融產(chǎn)品類型。指平臺現(xiàn)有消費金融產(chǎn)品的種類；10/13（二）消費金融總數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺上線的消費金融各類產(chǎn)品類型總數(shù)；（三）平臺催收管

18、理。智平臺對各類產(chǎn)品消費者的催收方法、流程等；（四）平臺風(fēng)險提示信息：指在平臺中對消費者使用消費金融產(chǎn)品風(fēng)險警示信息。第二十六條互聯(lián)網(wǎng)消費金融從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露以下產(chǎn)品信息：（一）產(chǎn)品名稱；（二）產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域；（三）貸款額度。指平臺提供給消費者的最高額度；（四）圖片上無（五）初始借款本金：是指每一筆借款發(fā)放時的本金數(shù)額；（六）產(chǎn)品申請方式。指消費者在平臺中申請消費金融產(chǎn)品的流程和方法；（七）免息（費）期：指平臺提供給消費者使用產(chǎn)品后免息或者免費的時間。（八）收費種類。指消費者使用消費金融產(chǎn)品所需支付的各類費用；（九）還款方式。指平臺與消費者在合同中約定的還款方式，如一次性還本付息、每月等額還本付息、每月還息到期還本等；（十）貸款期限。指消費者使用貸款的時間；（十一）違約金。指消費者未按照借款