銀從考試,法律法規(guī)綜合,知識點

1、第一章中國銀行體系概況考點1.1 中國人民銀行(P3-7)1.1948 年成立;95 年確立法律地位; 2005 年8 月10 日，上?？偛砍闪ⅰＢ毮苻D(zhuǎn)換：1984 年1 月1 號起，專門行使央行職能;2003 年4 月，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職能由銀監(jiān)會行使。2.主要職能：制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。3.職責(zé)：(1)作為國家的中央銀行，從事有關(guān)國際金融活動;(2)依法制定和執(zhí)行貨幣政策;(3)發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;(4)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;(5)實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場;(8)監(jiān)督管理金市場;(9)持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲

2、備、黃金儲備;(10)經(jīng)理國庫;負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測;(13)指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測?？键c1.2 監(jiān)管機構(gòu)(P7-11)我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(銀監(jiān)會)1.監(jiān)管范圍：商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社及政策性銀行，金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司及其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理。2.監(jiān)管理念：管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度3.監(jiān)管目標(biāo)：通過審慎有效的監(jiān)管，保護存款人和其他客戶的利益;通過審慎有效的監(jiān)管，維護公眾對銀行業(yè)信心;通過宣傳教育和信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解和風(fēng)險識別;努力減少金融犯罪。4.監(jiān)

3、管職責(zé)：對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督;負責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作;對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷;負責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。5.監(jiān)管措施：市場準(zhǔn)入【機構(gòu)、業(yè)務(wù)和高級管理人員的準(zhǔn)入】;非現(xiàn)場監(jiān)管;現(xiàn)場檢查(根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，監(jiān)管人員通過實地查閱銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營活動的賬表、文件、檔案等各種資料和座談詢問等方法，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險性和合規(guī)性進行分析、檢查、評價和處理);監(jiān)管談話;信息披露監(jiān)管(財務(wù)會計報告，風(fēng)險管理狀況，董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息)。6.“一行三會”：指的

4、是央行，銀監(jiān)會，證監(jiān)會，保監(jiān)會?？键c1.3 中國銀行業(yè)協(xié)會(P11-13)2000 年成立，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，主管單位為銀監(jiān)會。宗旨：以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護銀行業(yè)合法權(quán)益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會員服務(wù)的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。會員單位168 家包括政策性銀行、商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行、各地區(qū)銀行業(yè)協(xié)會、金融租賃公司、各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)銀行業(yè)協(xié)會、貨幣經(jīng)紀公司、汽車金融公司。

5、觀察員單位兩家：中國銀聯(lián)和農(nóng)信銀資金清算中心。組織機構(gòu)：協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員組成會員大會的執(zhí)行機構(gòu)為理事會考點1.4 政策性銀行(P13-16)1.國家開發(fā)銀行：1994 年3 月成立，向國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)(即“兩基一支”)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及配套工程發(fā)放貸款。2008 年12 月16 掛牌成立股份有限公司。2.進出口銀行：1994 年4 月成立，為擴大我國機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口提供政策性金融支持。3.農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行：1994 年11 月成立，以國家信用為基礎(chǔ)，承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，

6、為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。改革：07 年1 月全國金融工作會議決定：按照分類指導(dǎo)、“一行一策”的原則，首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)。對政策性業(yè)務(wù)要實行公開透明的招標(biāo)制。考點1.5 大型商業(yè)銀行(P16-19)1.工商銀行：84 年1 月1 日成立，承辦原由人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業(yè)務(wù);05 年10 月28 日，改制為股份有限公司;06 年10 月27 日，在上交所和香港聯(lián)交所同步上市。2.農(nóng)業(yè)銀行：79 年初恢復(fù)，專門負責(zé)農(nóng)村金融業(yè)務(wù);07 年1 月5 日，整體改制為股份有限公司。來源：233網(wǎng)校3.中國銀行：1912 年成立，至1949 年期間，曾是中

7、央銀行、國際匯兌銀行、外貿(mào)專業(yè)銀行，并將分支機構(gòu)拓展到海外;79 年，成為國家指定的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行;04 年8 月26 日，改制為股份有限公司【最早】;06 年6 月1 日，在香港聯(lián)交所上市;06 年7 月5 日，在上交所上市。4.建設(shè)銀行：54 年10 月1 日成立;79 年，成為獨立的經(jīng)營長期信用業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行;04 年9 月17 日，改制為股份有限公司;05 年10 月27 日，在香港聯(lián)交所上市。5.交通銀行：87 年4 月1 日，重新組建，是新中國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行;05 年6 月23 日，在香港聯(lián)交所上市;07 年5 月15 日，在上交所上市?？键c1.6 中小商業(yè)銀行(P

8、20-22)1.股份制商業(yè)銀行包括12 家商業(yè)銀行，即中信、光大、華夏、廣發(fā)、平安、招商、浦發(fā)、興業(yè)、民生、恒豐、浙商、渤海。2.城市商業(yè)銀行(98 年由城市合作銀行發(fā)展而來)1979 年第一家城市信用合作社在河南省駐馬店市成立1994 年國務(wù)院決定合并城市信用社，成立城市合作銀行考點1.7 農(nóng)村金融機構(gòu)(P22-25)1.農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行(在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的)時間事件 2.村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社(2007 年批準(zhǔn)設(shè)立的新機構(gòu))村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)：吸收公眾存款;承銷政府債券、發(fā)放貸款等農(nóng)村資金互助社資金來源：吸收社員存款、接收社會捐贈資金、從其他銀行業(yè)金融機構(gòu)

9、融入資金;資金用途：發(fā)放社員貸款【主要】、存放在其他銀行從業(yè)機構(gòu)、購買國債和金融債券。禁止的行為：向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保。來源：233網(wǎng)?？键c1.8 中國郵政儲蓄銀行(P25)1986 年恢復(fù)并開辦，主要目的是回籠貨幣，是郵政部門代理人民銀行經(jīng)辦儲蓄;2006 年12 月31 日，銀監(jiān)會批準(zhǔn)郵儲銀行成立;市場定位以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)?？键c1.9 外資銀行(P25-26)考點1.10 非銀行金融機構(gòu)(P26-31) 1.金融資產(chǎn)管理公司，1999 年成立，包括信達、

10、長城、東方和華融資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置四家國有商行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。經(jīng)營目標(biāo)：以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要目標(biāo)，依法獨立承擔(dān)民事責(zé)任。2.信托公司：中國國際信托投資公司1979 年成立(第一家);3.企業(yè)集團財務(wù)公司：完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，服務(wù)對象僅限于企業(yè)集團成員;母公司有義務(wù)在所屬財務(wù)公司出現(xiàn)支付困難時，負責(zé)提供資金，滿足支付要求。4.金融租賃公司：以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。5.汽車金融公司：從事汽車消費信貸業(yè)務(wù)，提供相關(guān)汽車金融服務(wù)的專業(yè)機構(gòu)。6.貨幣經(jīng)紀公司：專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融

11、機構(gòu)。僅限于向境內(nèi)外金融機構(gòu)提供經(jīng)紀服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營業(yè)務(wù)。7.貸款公司：可辦理各項貸款，票據(jù)貼現(xiàn)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，貸款項下的結(jié)算及銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貸款公司開展業(yè)務(wù)必須堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨。8.消費金融公司：不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款非銀行金融機構(gòu)。第二章 銀行經(jīng)營環(huán)境考點2.1 宏觀經(jīng)濟運行(P32-36)宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)及其衡量指標(biāo)：1.經(jīng)濟增長國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)：一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。2.充分就業(yè)失業(yè)率：指勞動力人口【16 歲

12、以上具有勞動能力的人】中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。3.物價穩(wěn)定通貨膨脹率;指標(biāo)有消費者物價指數(shù)【使用最多】、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)【按當(dāng)年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與基年的比率】。4.國際收支平衡國際收支經(jīng)常項目：反映一國的貿(mào)易和勞務(wù)往來狀況，包括貿(mào)易收支【最主要的部分】、勞務(wù)收支(運輸、旅游)和單方面轉(zhuǎn)移(匯款、捐贈)，是最具綜合性的對外貿(mào)易指標(biāo)。資本項目：集中反映一國同國外資金往來的情況，包括直接投資、政府和銀行的借款、企業(yè)信貸等。進出口總量及其增長是衡量一國經(jīng)濟開放程度的重要指標(biāo)。經(jīng)濟周期分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇;經(jīng)濟處于復(fù)蘇時，借貸資金需求顯著擴大，資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)

13、模明顯放大?？键c2.2 經(jīng)濟結(jié)構(gòu)(P36-39)1.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分類：國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)(農(nóng)、林、牧、漁業(yè))、第二產(chǎn)業(yè)(采礦業(yè)，制造業(yè)，建筑業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè))、第三產(chǎn)業(yè)(其他行業(yè),包括銀行業(yè))?！居捎谖覈?jīng)濟中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?！?.支出角度的GDP 構(gòu)成：消費：私人消費【不含私人購買住房的支出】、政府消費;投資：固定資本形成【含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資】和存貨增加;凈出口(出口額-進口額)。我國消費與投資結(jié)構(gòu)決定我國商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)以批發(fā)業(yè)務(wù)為主考點2.3 金融市場(P39-43) 金融市場的功能：1.貨幣資金融通功能【最基本

14、功能】;2.優(yōu)化資源配置功能。金融資產(chǎn)價格變動引導(dǎo)貨幣資金的流動和配置;3.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能;4.經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能。借助貨幣資金供應(yīng)量的變化影響經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)模和速度、借助資金流動和配置影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)布局，借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進經(jīng)濟效益提高。5.定價功能。金融市場的種類： 考點2.4 金融市場的發(fā)展(P43-45)我國的金融市場的發(fā)展：貨幣市場：債券回購市場、同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場一起構(gòu)成貨幣市場。資本市場：上海、深圳證券交易所成立標(biāo)志著股票市場形成;銀行間債券市場與交易所債券市場共同構(gòu)成債券市場。其他市場：保險市場，期貨市場(上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商品交易所、中國金

15、融期貨交易所);銀行間外匯市場;黃金交易市場(上海黃金交易所)。金融市場發(fā)展對銀行的影響：促進作用：直接促進銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理;為銀行提供大量的風(fēng)險管理工具，提高風(fēng)險管理水平，有助于銀行風(fēng)險識別，對風(fēng)險進行合理定價，并可通過交易轉(zhuǎn)移風(fēng)險;為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn);為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。挑戰(zhàn)：銀行的風(fēng)險管理難度越來越大;金融市場會放大商業(yè)銀行的風(fēng)險事件;儲蓄資金流入資本市場;造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失?？键c2.5 金融工具(P45-48) 按期限的長短劃分：短期金融工具：期限一般在1 年以下(含1 年)。(商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回

16、購協(xié)議等)長期金融工具：期限一般在1 年以上。(股票、企業(yè)債券、長期國債)按融資方式劃分：直接融資工具：包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等;間接融資工具：包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、人壽保險單等。按投資人所擁有的權(quán)利劃分：債權(quán)工具：代表為債券，分為企業(yè)債(即公司債)、國債和金融債三大類。目的是籌集中長期貸款。股權(quán)工具：代表是股票，分為普通股(股東紅利隨公司盈利多少而增減，能夠參與公司的決策)和優(yōu)先股(股息與公司盈利狀況無關(guān)，沒有參與公司決策的表決權(quán)，公司解散時可優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn));根據(jù)上市地點及股票投資者的不同，股票可分為A 股(國內(nèi)投資者，以

17、人民幣標(biāo)值、認購和交易)、B 股【國內(nèi)外投資者，2001 年2 月28 日允許國內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)值、以外幣認購和交易】、H 股(境內(nèi)注冊的公司發(fā)行，香港上市的股票)、N 股(境內(nèi)注冊的公司發(fā)行，紐約上市的股票);股息來自公司稅后利潤?；旌瞎ぞ撸捍硎强赊D(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金;可轉(zhuǎn)換公司債券可在特定時間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，兼具債券和股票的特性。按金融工具的職能劃分：1.用于投資和籌資(股票、債券等);2.用于支付，便于商品流通(各種票據(jù));3.用于保值、投機(期權(quán)、期貨等衍生金融工具)?？键c2.6 貨幣政策目標(biāo)(P48-53) 最終目標(biāo)：經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定

18、、國際收支平衡;操作目標(biāo)：基礎(chǔ)貨幣。包括金融機構(gòu)存入人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機構(gòu)的庫存現(xiàn)金。中介目標(biāo)：貨幣供應(yīng)量-指某個時點上全社會承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。按流動性不同將【貨幣供應(yīng)量】分為：M0=流通中現(xiàn)金;M1(狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力)=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款;M2(廣義貨幣，是一般所指的貨幣供應(yīng)量)，M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款。【M2-M1】為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力。第三章銀行主要業(yè)務(wù)考點3.1 個人存款的概念及其業(yè)務(wù)分類(P64-70)存款是銀行對存款人的

19、負債，是銀行最主要的資金來源。04 年10 月29 日，人民銀行放開人民幣存款利率下限，允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社外)下浮存款利率。個人存款業(yè)務(wù)：遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”。自2000 年4 月1 日起，開立個人存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實名。可分為活期、定期、定活兩便、個人通知和教育儲蓄存款、保證金存款。1.活期存款的計息金額、計息時間、計息方式a.計息金額：計息起點為元，采用復(fù)利計息法，其他類存款一律不計復(fù)利。b.計息時間：05 年9 月21 日起，活期存款按季結(jié)息，每季月末的20 日結(jié)息，21 日付息。c.計息方式：采用【積數(shù)計息法】計算活期存款利息，【

20、逐筆計息法】計算整存整取定期存款的利息。2.定期存款種類、存款利率、計息規(guī)定a.按存取方式分為：整存整取【50 元起】、零存整取【5 元】、整存零取【1000 元】、存本取息【5000 元】四種，整存整取是典型代表。b.定存逾期支取時，超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。c.定存提前支取時，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分同本金一并支取。d.定存存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定存利率計息。3.其他種類的儲蓄存款定活兩便儲蓄、個人通知【1 天，7 天】、教育儲蓄(免征利息稅、50 元起最高2 萬元、小學(xué)四年級

21、及以上學(xué)生)、保證金存款?？键c3.2 單位、同業(yè)存款的概念及其業(yè)務(wù)分類(P70-73)單位存款業(yè)務(wù)(對公存款)：按支取方式分為單位活期、單位定期、單位通知【1、7 天】、單位協(xié)定存款、保證金存款等。單位活期存款(結(jié)算賬戶)：在商行開立結(jié)算賬戶，辦理不定期、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取的存款類型。1.基本存款賬戶【只能辦理一個】：辦理日常轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金收付(個體工商戶、居民委員會、社區(qū)委員會、社會團體、民辦非企業(yè)組織可以辦理)2.一般存款賬戶：辦理現(xiàn)金繳存，【不得辦理現(xiàn)金支取】;3.專用存款賬戶：特定用途的資金進行專項管理和使用開立的賬戶;4.臨時存款賬戶：開立的情形有異地臨時活動、注冊驗資和設(shè)立臨時機構(gòu)，有效

22、期最長不超過2 年。保證金存款分為銀行承兌匯票、信用證、黃金交易和遠期結(jié)售匯保證金。同業(yè)存款(同業(yè)存放)：指因支付結(jié)算需要和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項?！就瑯I(yè)存放屬于商行的負債業(yè)務(wù)，存放同業(yè)屬于商行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)?！靠键c3.3 外幣存款業(yè)務(wù)(P73-74)1.外幣存款業(yè)務(wù)的幣種有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元?，F(xiàn)匯買入價(匯買價)：銀行買入外匯的價格;現(xiàn)鈔買入價(鈔買價)：買入外幣現(xiàn)鈔的價格。中間價(基準(zhǔn)價)：人民銀行授權(quán)外匯交易中心對外公布的當(dāng)日外匯牌價;鈔買價比匯買價低。2.外匯儲蓄存款按主體分為境內(nèi)和境外個人外匯賬戶;按賬戶性

23、質(zhì)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬。3.單位外匯存款境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。單位資本項目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B 股交易專戶等。考點3.4 借款業(yè)務(wù)(P74-76) 短期借款包括同業(yè)拆借、證券回購和向央行借款等形式。長期借款包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。1.同業(yè)拆借：通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，具有期限短、金額大、風(fēng)險低、手續(xù)簡便等特點，同業(yè)拆借市場上 的利率是貨幣市

24、場最重要的基準(zhǔn)利率之一，上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor，07 年運行，單利、無擔(dān)保、批發(fā)利率，品種有隔夜，1、2 周，1、3、6、9 個月及一年)是我國基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系，最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆借利率(Libor)。2.債券回購：包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。與同業(yè)拆借相比，債券回購的風(fēng)險要低得多，利率也低于拆借利率，交易量遠大于同業(yè)拆借。3.向央行借款：商行向央行借款有再貼現(xiàn)與再貸款兩種途徑。4.金融債券：商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的，應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近三年連續(xù)盈利;貸款損失準(zhǔn)備計提充足;風(fēng)險監(jiān)管指

25、標(biāo)符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為;人民銀行要求的其他條件。考點3.5 個人貸款業(yè)務(wù)(P76-81)貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。貸款業(yè)務(wù)可劃分為個人貸款與公司貸款(客戶類型)、短期貸款和中長期貸款(期限)、信用貸款與擔(dān)保貸款(有無擔(dān)保)。貸款基準(zhǔn)利率：04 年10 月29 日，人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)上浮貸款利率。貸款業(yè)務(wù)流程：貸款申請、貸款調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理?！百J款五級分類法”將貸款分為“正常、關(guān)注、次級、可疑、損失”五類。其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)

26、。1.個人住房貸款【利率上限放開，下限管理】是個人貸款最主要的組成部分。2.個人消費貸款：包括個人汽車、助學(xué)(本?？粕⒀芯可?、第二學(xué)位學(xué)生)、個人消費額度、個人住房裝修、個人耐用消費品、個*利質(zhì)押貸款。個人汽車貸款中，【自用車貸款】的金額不得超過汽車購價的80%，【商用車貸款】金額不得超過汽車購價的70%，【二手車】的貸款金額不得超過汽車購價的50%;所購車輛為自用車的貸款期限不得超過5 年，商用車或二手車的貸款期限不得超過3 年(含展期)。個人消費額度貸款中，質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90%;抵押額度一般不超過抵押物價值的70%;信用額度和保證額度根據(jù)借款人的信用

27、等級確定。3.個人經(jīng)營貸款4.個人信用卡透支考點3.6 公司貸款業(yè)務(wù)(P81-90)公司貸款包括流動資金、固定資產(chǎn)、并購、房地產(chǎn)、銀團貸款，貿(mào)易融資，票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等。1.流動資金貸款為了彌補企業(yè)流動性資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的流動資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中中長期平均占用的流動資金需求。償還方式一般是按月或者按季結(jié)算利息，到期一次還本。法人賬戶透支是指銀行根據(jù)借款人的申請，核定賬戶透支額度，允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。2.固定資產(chǎn)貸款(項目貸款)3.并購貸款4.房地產(chǎn)貸款 包括房地產(chǎn)

28、開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大類;公司業(yè)務(wù)中的房地產(chǎn)貸款是指前三類。5.銀團貸款：又稱辛迪加貸款。6.貿(mào)易融資信用證：指銀行有條件的付款承諾，按開證行保證性質(zhì)劃分為可撤銷和不可撤銷信用證?，F(xiàn)在銀行只開不可撤銷信用證。按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)分為跟單信用證和光票信用證，現(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單信用證。押匯：按進出口方的融資用途來分，押匯可分為進口押匯和出口押匯。保理：又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險的做法。福費廷：也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國

29、際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。包括出口商賣斷票據(jù)，即放棄了所出售票據(jù)的一切權(quán)益;銀行(包買人)買斷票據(jù)，即放棄追索權(quán)。從業(yè)務(wù)運作實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)。7.票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)?？键c3.7 債券投資業(yè)務(wù)(P90-94) 目標(biāo)：主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高資本充足率。對象：包括國債、地方政府債券、金融債券、央行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。(1)國債：以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風(fēng)險。二級市場非常發(fā)達

30、，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。包括記賬式國債【商行證券投資的主要對象】和儲蓄國債兩種，記賬式國債有交易所、銀行間債券交易市場和商業(yè)銀行柜臺上場三個發(fā)行及流通渠道。來源：233網(wǎng)校(2)地方政府債券：也稱市政債券，一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)。(3)金融債券：金融機構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的。(4)中央銀行票據(jù)：央行發(fā)行票據(jù)是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是一種重要的貨幣政策手段。具有無風(fēng)險、流動性高等特點，是商行債券投資的重要對象。(期限為3、6、12 個月)(5)資產(chǎn)支持證券：是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。(6)企業(yè)債券和公司債券企

31、業(yè)債券由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券，在實踐中，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)，它在很大程度上體現(xiàn)了政府信用。公司債券管理機構(gòu)為證監(jiān)會，發(fā)債主體為公司法人，公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債券?？键c3.8 債券投資的收益與風(fēng)險(P94-96)1.名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率。無法準(zhǔn)確衡量債券投資的實際收益。2.即期收益率即期收益率=票面利息/購買價格×l00%3.持有期收益率持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)/購買價格×l00%考慮了債券所支付的利息收入、購買價格和

32、出售價格、資本損益，反映了實際收益率。是事后衡量指標(biāo)，在作為投資決策的參考時，具有很強的主觀性。4.到期收益率到期收益率=(收回金額-購買價格+利息)/購買價格×l00%同時考慮到了利息收入和資本損益，到期收益率僅適用于持有到期的債券。5.債券投資的風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險、政治風(fēng)險、操作風(fēng)險等?？键c3.9 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)(P96-97)庫存現(xiàn)金：指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣【為應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身零星開支】，經(jīng)營原則：保持適度的規(guī)模。存放中央銀行款項：指商行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金;商行在央行存款由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備

33、金，二是超額準(zhǔn)備金。存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項指商行存放在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款;在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付?？键c3.10 交易業(yè)務(wù)(P98-99)中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入的業(yè)務(wù)，其特點：不運用或不直接運用銀行自有資金不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)以收取服務(wù)費、賺取價差的方式獲得收益。交易業(yè)務(wù)指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括外匯交易業(yè)務(wù)金融衍生品交易業(yè)務(wù)。外匯交易業(yè)務(wù)：直接標(biāo)價法，一定單位的的外幣為標(biāo)準(zhǔn)，計算應(yīng)付多少單位的本幣。間接標(biāo)價

34、法，一定單位的的本幣為標(biāo)準(zhǔn)，計算應(yīng)付多少單位的外幣。根據(jù)外匯交易方式的不同：(1)即期外匯交易：稱為現(xiàn)匯或外匯現(xiàn)貨交易(2)遠期外匯交易：又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易【最大優(yōu)點在于能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險，可以用來進行套期保值或投機】第四章 銀行管理考點4.1 公司治理的主體(P128-131) 公司治理的涵義：是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制

35、。公司治理的內(nèi)容：健全的組織構(gòu)架、清晰的職責(zé)邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準(zhǔn)則與良好的社會責(zé)任、有效的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制、合理的激勵約束機制、完善的信息披露制度。股東大會：是銀行經(jīng)營管理的決策機構(gòu)，確定銀行整體風(fēng)險的控制原則。董事會：銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)對銀行風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任。董事會常指派專門委員會(最高風(fēng)險管理委員會)負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。監(jiān)事會：監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，從事銀行內(nèi)部的盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作?？键c4.2 銀行資本的概念與作用(P132-134) 會計資本(賬面資本)：指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益;包

36、括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤(累計虧損)、投資重估儲備?！緯嬞Y本經(jīng)濟資本】監(jiān)管資本(最低資本)：是銀行監(jiān)管當(dāng)局為滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)濟資本(風(fēng)險資本)：用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。來源：233網(wǎng)校銀行資本的作用：滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要、吸收損失、限制銀務(wù)過度擴張和承擔(dān)風(fēng)險、維持市場信心、為銀行管理尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。考點4.3巴塞爾新資本協(xié)議、第三版巴塞爾協(xié)議(P134-142) 88 年7 月，關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本

37、標(biāo)準(zhǔn)協(xié)定(即巴塞爾資本協(xié)議)，規(guī)定了銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比不得低于8%，核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。04 年6 月正式發(fā)表巴塞爾新資本協(xié)議，在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新增了對操作風(fēng)險的資本要求;形成了資本監(jiān)管的【三大支柱】：最低資本要求;外部監(jiān)管;市場約束。第三版巴塞爾協(xié)議2010 年12 月，按照資本監(jiān)管和流動性監(jiān)管并重、資本數(shù)量和質(zhì)量同步提高、資本充足率與杠桿率并行、長期效應(yīng)與短期效應(yīng)統(tǒng)籌兼顧的總體要求，確立了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿。嚴格資本要求：進一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，普通股一級資本充足率由原來的2%提高至4.5%，一級資本充足率由4%提高至6%，在此基礎(chǔ)

38、上又提出了2.5%的資本留存緩沖要求，使得實際的總資本充足率要求達到10.5%;建立國際統(tǒng)一的流動性監(jiān)管框架，流動性覆蓋比率(LCR)：高質(zhì)量流動資產(chǎn)/未來30 日的現(xiàn)金凈流出量【反映壓力狀態(tài)下銀行短期流動性水平】凈穩(wěn)定融資比率(NSFR)：可用穩(wěn)定資金來源/業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金需要【反映銀行長期流動性水平】加強市場約束和公司治理緩解銀行體系順周期性防范系統(tǒng)性風(fēng)險和關(guān)聯(lián)性風(fēng)險建立跨境銀行處置機制07 年2 月28 日銀監(jiān)會發(fā)布中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的指導(dǎo)意見，標(biāo)志著我國正式啟用巴塞爾新資本協(xié)議，確立了：分類實施;分層推進;分步達標(biāo)的基本原則。2011 年4 月27 日中國銀監(jiān)會發(fā)布了中國銀行業(yè)

39、實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見，強化了資本充足率監(jiān)管要求，規(guī)定商業(yè)銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別是5%、6%和8%?？键c4.4 我國監(jiān)管資本與資本充足率要求(P142-144) 2012 年6 月，銀監(jiān)會發(fā)布了商業(yè)銀行資本管理辦法，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本又包括核心一級資本【包括：(1)實收資本或普通股;(2)資本公積可計入部分;(3)盈余公積;(4)一般風(fēng)險準(zhǔn)備;(5)未分配利潤;(6)少數(shù)股東資本可計入部分】和其他一級資本。同時在計算資本充足率時還要從監(jiān)管資本中扣除一些項目，稱為扣除項。我國對資本充足率的要求資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)

40、定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本。2012 年12 月，銀監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于實施<商業(yè)銀行資本管理辦法>過渡期安排相關(guān)事項的通知，到2013 年末，對國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為6.5%、7.5%和9.5%;對非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5%、6.5%和8.5%?？键c4.5 提高資本充足率的方法(P145-147) 分子對策：商行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。一級資本的來源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤等方式;留存利潤是銀行增加一級資本

41、的重要方式，相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多;商業(yè)銀行增加二級資本的方法，主要是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債券。分母對策：主要是降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)以及信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。綜合措施：銀行并購?？键c4.6 經(jīng)濟資本及其應(yīng)用(P147-148)含義：經(jīng)濟資本是指在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實際承擔(dān)的經(jīng)營風(fēng)險計算的用以覆蓋非預(yù)期損失所需的資本。經(jīng)濟資本計量：是指運用風(fēng)險計量技術(shù)和組合計量技術(shù)，將各類風(fēng)險量化為資本占用的過程。經(jīng)濟資本計量包括經(jīng)濟資本供給量、經(jīng)濟資本需求量、經(jīng)濟資本緩沖量的計量。經(jīng)濟資本管理：意義在于使銀行從管理風(fēng)險的角度實現(xiàn)對資源的有效配置，

42、達到風(fēng)險與收益最優(yōu)平衡。經(jīng)濟資本被廣泛應(yīng)用于商業(yè)銀行的下列領(lǐng)域：績效管理，資源配置，風(fēng)險控制?？键c4.7 銀行風(fēng)險(P148-153) 是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。風(fēng)險特征：自有資金低，屬高負債經(jīng)營;經(jīng)營對象貨幣，有信用創(chuàng)造功能;銀行是市場經(jīng)濟中樞，外部負效應(yīng)很大。信用風(fēng)險：(違約風(fēng)險)是銀行最復(fù)雜、最主要的風(fēng)險;市場風(fēng)險：【最大風(fēng)險】包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、商品價格風(fēng)險;操作風(fēng)險：分為人員因素、系統(tǒng)缺陷、內(nèi)部流程、外部事件所引發(fā)的風(fēng)險;流動性風(fēng)險：包括融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險;國家風(fēng)險：分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟

43、風(fēng)險;還有聲譽、法律、戰(zhàn)略風(fēng)險?？键c4.8 風(fēng)險管理的發(fā)展歷程(P153-156) 考點4.9 風(fēng)險管理(P156-160)全球風(fēng)險管理模式：體現(xiàn)了全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程，全新的風(fēng)險管理方法及全員的風(fēng)險管理文化。銀行風(fēng)險管理流程：風(fēng)險識別：有效識別是最基本要求，包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié);風(fēng)險計量：是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ);來源：233網(wǎng)校風(fēng)險監(jiān)測：包括監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，報告銀行所有風(fēng)險的定性、定量評估結(jié)果;風(fēng)險控制：是對風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程?？键c4.10 內(nèi)部控

44、制的概念、目標(biāo)、原則及構(gòu)成要素(P160-164) 目標(biāo)：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。原則：全面原則，審慎原則，有效性原則，獨立性原則;要素：內(nèi)部控制環(huán)境，風(fēng)險識別與評估，內(nèi)部控制措施，信息交流與反饋，監(jiān)督評價與糾正?？键c4.11 合規(guī)管理的相關(guān)概念、目標(biāo)及基本要素(P165-168) 合規(guī)風(fēng)險：商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律仲裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。目標(biāo)：通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營?；疽兀汉弦?guī)政

45、策;合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源;合規(guī)風(fēng)險管理計劃;合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程;合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。重點內(nèi)容：建設(shè)強有力的合規(guī)文化;建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度【合規(guī)績效考核制度，合規(guī)問責(zé)制度，誠信舉報制度】基本職責(zé)：制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃;審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性;組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南;積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險;收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，建立合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)?！驹斠娊滩腜168】考點4.12 金融創(chuàng)新(P168-171) 商業(yè)銀行創(chuàng)新中，最經(jīng)常、最普遍、最重

46、要的是金融產(chǎn)品創(chuàng)新。金融創(chuàng)新的原則：合法合規(guī);公平競爭;知識產(chǎn)權(quán)保護;成本可算(避免偏離銀行目標(biāo));風(fēng)險可控;信息充分披露;維護客戶利益;四個“認識”原則：認識你的業(yè)務(wù)、風(fēng)險、客戶、交易對手考點4.13 金融創(chuàng)新與客戶利益保護(P171-173) 審慎盡責(zé);充分信息披露;引導(dǎo)理性消費;客戶資產(chǎn)隔離;妥善處理利益沖突;客戶教育：為客戶提供相關(guān)信息和培訓(xùn)，使他們具備理解各類金融產(chǎn)品和服務(wù)的知識，使他們接受和遵循“買者自負”【產(chǎn)品購買者從購買行為中獲得利益，也要自己承擔(dān)決策風(fēng)險】這一市場經(jīng)濟基本原則。第五章 銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢法律規(guī)定考點5.1中國人民銀行法相關(guān)規(guī)定(P177-178)95 年3 月

47、18 日中華人民共和國中國人民銀行法正式通過并實施。03 年12 月27 日通過了修正案，修改重點是將原屬于人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀監(jiān)會;人民銀行則主要專注于貨幣政策的制定和執(zhí)行，維護幣值的穩(wěn)定及對金融市場進行宏觀調(diào)控，促進金融市場的繁榮發(fā)展?？键c5.2 中國人民銀行的檢查監(jiān)督權(quán)(P178-180)1.人民銀行的直接檢查監(jiān)督權(quán)：執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為與人民銀行特種貸款有關(guān)的行為執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為代理人民銀行經(jīng)理國庫的行為執(zhí)行有關(guān)清

48、算管理規(guī)定的行為執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為2.人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán)：人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30 日內(nèi)予以回復(fù)。3.人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán)：當(dāng)銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險時，有權(quán)檢查;有權(quán)要求報送必要的資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料?？键c5.3銀行業(yè)監(jiān)督管理法的適用范圍(P181-182)03 年3 月19 日，國務(wù)院設(shè)立銀監(jiān)會，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)。03 年12 月27

49、日，通過監(jiān)督管理法，04 年2 月1 日起施行,06 年10 月27 日修改，賦予銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強制信息披露的權(quán)力?？键c5.4銀行業(yè)監(jiān)督管理法有關(guān)監(jiān)督管理措施的規(guī)定(P182-186) 銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者省一級派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正。對違反審慎經(jīng)營規(guī)則可采?。贺?zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù);限制分配紅利和其他收入;限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利;責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利;停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機構(gòu);對銀行業(yè)金融機構(gòu)的接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)的監(jiān)管措施：1.接管：

50、期限最長不超過2 年;2.重組：通過合并、兼并收購、購買與承接等方式改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)，擺脫財務(wù)困難，繼續(xù)經(jīng)營;對于重組失敗的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定終止重組，而由人民法院依法宣告破產(chǎn)。3.撤銷：有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的。銀行業(yè)金融機構(gòu)被接管、重組或者被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求履行職責(zé)。4.依法宣告破產(chǎn)考點5.5 違反有關(guān)法律規(guī)定的法律責(zé)任(P186-187) 考點5.6 對違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的相關(guān)處罰

51、措施(P187-189)金融機構(gòu)有未按照規(guī)定進行信息披露的，責(zé)令改正，并處20 萬元以上50 萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任?？键c5.7 洗錢概念及三個階段(P190) 1.處置階段：將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最易被偵查到的階段。2.培植階段：通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。3.融合階段：又稱甩干，為犯罪得來的財富提供表面的合法掩蓋?？键c5.8 洗錢的常見方式(P190-192)1.借用金融機構(gòu);2.藏身于保密天堂;3.使用空殼公司;4.利用現(xiàn)金

52、密集行業(yè);5.偽造商業(yè)票據(jù);6.走私;7.利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn);8.通過證券和保險業(yè)洗錢等。考點5.9中華人民共和國反洗錢法(P192-194) 06 年10 月31 日通過，07 年1 月1 日施行。金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)的主要內(nèi)容：1.健全反洗錢內(nèi)控制度;2.建立客戶身份識別制度;3.建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;(至少保存5 年)4.執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度;5.開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作?？键c5.10金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定(P194-195)06 年11 月6 日通過，07 年1 月1 日施行。中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行：1.接收并分析人民幣、外幣大

53、額交易和可疑交易報告;2.建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息;3.按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果;來源：233網(wǎng)校4.要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告;5.經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機構(gòu)交換信息、資料;6.中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)?？键c5.11金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法(P195-196) 06 年11 月6 日通過，07 年3 月1 日施行，報告主體應(yīng)報告大額和可疑交易。大額交易：現(xiàn)金收支單筆或當(dāng)日累計人民幣交易20 萬元(1 萬美元)以上;單位銀行帳戶單筆或當(dāng)日累計人民幣200 萬元(20 萬美元)以上的轉(zhuǎn)賬;

54、個人銀行帳戶之間及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或當(dāng)日累計人民幣50 萬元(萬美元)以上的款項劃轉(zhuǎn);交易一方為個人、單筆或當(dāng)日累計等值1 萬美元以上的跨境交易?？键c5.12 違反反洗錢規(guī)定的法律責(zé)任(P197-198)對反洗錢行政主管部門和其他反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)部門、機構(gòu)從事反洗錢工作人員有下列行為之一的依法給予行政處分：1.違反規(guī)定進行檢查、調(diào)查或采取臨時凍結(jié)措施的;2.泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或個人隱私的;3.違反規(guī)定對有關(guān)機構(gòu)和人員實施行政處罰的;4.其他不依法履行職責(zé)的行為。第六章 銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定考點6.1存款原則及存款業(yè)務(wù)的基本法律要求(P199-200)原則：

55、存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密。經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制：必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)管理機構(gòu)批準(zhǔn);未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。以合法正當(dāng)方式吸收存款：不得違反規(guī)定提高或降低利率及采用不正當(dāng)手段吸收存款。依法保護存款人合法權(quán)益：保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。考點6.2對單位或個人存款查詢、凍結(jié)、扣劃的條件和程序(P200-203)2002年1月15日，為規(guī)范金融機構(gòu)協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃單位、個人在金融機構(gòu)存款的行為，中國人民銀行制定金融機構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定對單位和個人存款查詢、凍結(jié)、扣劃的實施單位必須持有相關(guān)證件和有權(quán)機關(guān)縣團級以