基金從業(yè)資格考試計(jì)算公式匯總

1、基金基礎(chǔ)知識(shí)公式1 .資產(chǎn)=負(fù)債+ 所有者權(quán)益2 .所有者權(quán)益=股本+資本公積+盈余公積+未分配利潤(rùn)3 .利潤(rùn)=收入-成本-費(fèi)用4 .凈利潤(rùn)=息稅前利潤(rùn)-利息費(fèi)用-稅費(fèi)CFI+籌資活動(dòng)5 .凈現(xiàn)金流NCF經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 CFO投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 產(chǎn)生的現(xiàn)金流量CFF6.流動(dòng)比率二流動(dòng)負(fù)債7.速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）流動(dòng)負(fù)債8.資產(chǎn)負(fù)債率=J19.權(quán)益乘數(shù)（杠桿比率） 資產(chǎn) _ i一再有者權(quán)益=1-資產(chǎn)負(fù)債率10.11.到白尸石息稅前利潤(rùn)EBIT利息倍數(shù)=一篇12.存貨周轉(zhuǎn)率=年銷(xiāo)售成本平均存貨資產(chǎn)負(fù)債率1-資產(chǎn)負(fù)債率13.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)，365碎14.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率_銷(xiāo)售收入二年

2、均應(yīng)收賬款15.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)_365一應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率16.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率年銷(xiāo)售收入=年均總資廣17.銷(xiāo)售利潤(rùn)率18.資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)凈利潤(rùn) 總資產(chǎn)一 *=所有者權(quán)益資產(chǎn)收益率=資產(chǎn)收益率*權(quán)益乘數(shù)19 .凈資產(chǎn)收益率4步凈資產(chǎn)收益率=銷(xiāo)售利J潤(rùn)率*總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*權(quán)益乘數(shù)20 .凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出?21 .期末終值FV朝初投入現(xiàn)值PV* （1 +年利率i）22.期初投入現(xiàn)值PV=期末終值FV（1+年利率i）?23 .實(shí)際利率？牛名義利率？多通貨膨脹率p24 .單利利息I-本金PV*年利J率i*計(jì)息時(shí)間t25 .單利終值FV壞金PV* （1+年利率i*計(jì)息時(shí)間t）26 .復(fù)利終值PV

3、=1?：FV ?，=單利終值FV? （1 +年利率i）（1+年利率i）27.轉(zhuǎn)換價(jià)格=28.轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值轉(zhuǎn)換價(jià)格29 .可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值=純粹債券價(jià)值+轉(zhuǎn)換權(quán)利價(jià)值30 .認(rèn)股權(quán)證內(nèi)在價(jià)值=Max（普通月£市價(jià)-行權(quán)價(jià)格）*行權(quán)比例，031 .風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期望收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)32 . GDP=費(fèi)C+S資I+凈出口（X-M） +政府支出G公司t期的自由現(xiàn)金流 FCFFt（1+加權(quán)平均資本成本）t34 .自由現(xiàn)金流FCFF稅前禾I潤(rùn)EBIT* （1-稅率）+折舊-資本性支出-追加營(yíng)運(yùn)資本35 .股權(quán)自由現(xiàn)金流量=凈收益+折舊-資本性支出-營(yíng)運(yùn)資本追加額-債務(wù)本金償

4、還+新發(fā)行 債務(wù)36.經(jīng)濟(jì)附加值EVA稅后NOPATW本成本37.經(jīng)濟(jì)附加值EVA=（資本U益率ROIC-加權(quán)平均資本成本 WACC*實(shí)際資本投入38.市盈率（P/E）每股市價(jià)每股收益（年化）39.市凈率（P/B）每股市價(jià)Pt每股賬面價(jià)值年末估計(jì)值40.企業(yè)價(jià)值倍數(shù)EV公司市值+凈負(fù)債41.公司營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)EBITDA春禾J潤(rùn)+所得稅+利息+折舊 的銷(xiāo)公司營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)EBITDA啾銷(xiāo)前白收益EBIT+折舊+攤銷(xiāo)公司營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)EBITDA= EBIT折舊費(fèi)用領(lǐng)銷(xiāo)42.零息債券的貼現(xiàn)債務(wù)內(nèi)在價(jià)值V=® 佰 M ?（1+市場(chǎng)利率r）43.小于一年的零息債券內(nèi)在價(jià)值V=® 佰 M （1 -到

5、期時(shí)間t360?市場(chǎng)利率？?44.固定利率債券內(nèi)在價(jià)值V每期利息C每期利息C每期利息C1+市場(chǎng)利率r +（1+市場(chǎng)利率）2+（1+市場(chǎng)利率r） ? +面值 ?（1+市場(chǎng)利率r）45.分 八任人/土 、，每期利息C 統(tǒng)一公彳貝內(nèi)在價(jià)值v=KT7六 八隹人/古、，每期利息C統(tǒng)一公彳貝內(nèi)在價(jià)值V=1+市場(chǎng)利率r每期利息C每期利息C+（1+市場(chǎng)利率r） 2+ （1+市場(chǎng)利率r） ?46.當(dāng)期收益率I=年息票利息C市債券市場(chǎng)價(jià)格 P47.債券市場(chǎng)價(jià)格P=2?=1每期支付利息C（1+到期收益率）?+債券面值M （時(shí)期數(shù)n1+到期收益率48.回購(gòu)價(jià)格=本金* （1+-回購(gòu)時(shí)應(yīng)付的利率？回購(gòu)協(xié)議的期限3604

6、9.跟蹤偏離度=證券組合的真實(shí)收益率-基準(zhǔn)組合的收益率50.執(zhí)行缺口 =基準(zhǔn)組合收益-實(shí)際組合收益*100%51.顯性成本=基準(zhǔn);成本*100%52.53.已實(shí)現(xiàn)損失=實(shí)際交易價(jià)格-第一交易日收盤(pán)價(jià)基準(zhǔn)價(jià)格*實(shí)際投資執(zhí)行比例54.1口人q+ 第二交易日收盤(pán)價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格+ +下04江”機(jī)會(huì)成本=k*未實(shí)現(xiàn)投資比例55.投資組合p的收益與市場(chǎng)收益的協(xié)方差市場(chǎng)收益方差56.rrw/rr人-a J »上口% k業(yè)心 C投資組合 p的標(biāo)準(zhǔn)差B 二投負(fù)組合p與市場(chǎng)收血的相關(guān)系數(shù)？市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)差57.投資組合p與市場(chǎng)收益的相關(guān)系數(shù)=投；:合p p；g；ZMM；i58.持股集中度=I*100%一、nq

7、q 第一交易日收盤(pán)價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格4斤一上門(mén)"耳/一口小延遲成本=CT*實(shí)際投資執(zhí)行比例59.60.t期總資產(chǎn)A=t期保本資產(chǎn)的投資+風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資其傘 聆西橫干態(tài) 二期間基金股票交易重 /2 整蒞月又丁伙十期間基金平均資產(chǎn)凈值61.t期風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資二風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)* （t期總資產(chǎn)-t期保本底線）62.次土 主口令 期末資廠價(jià)格-期初資廠價(jià)格儕產(chǎn)回報(bào)率=*100%期初資產(chǎn)價(jià)格063.收入回報(bào)率=T *100%64.一步口為基金平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率夏普比率=一基金收益率的標(biāo)準(zhǔn)差65.特雷諾比率=基金平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)66.-平均無(wú)風(fēng)詹森二（基金平土攵益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收

8、益率）-系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)*（市場(chǎng)平均收益率 險(xiǎn)收益率 詹森二基金平均收益率-【平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)* （市場(chǎng)平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率）167.信息比率=投資組合收益-業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益跟蹤誤差68.凈認(rèn)購(gòu)金額=認(rèn)購(gòu)金額1 +認(rèn)購(gòu)費(fèi)率69.認(rèn)購(gòu)費(fèi)用=認(rèn)購(gòu)金額-凈認(rèn)購(gòu)金額70.認(rèn)購(gòu)份額二凈認(rèn)購(gòu)金額+認(rèn)購(gòu)利息基金份額面值71.工L ，、 /人. 二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額凈值 折（溢）價(jià)率=基金份額凈值*100%/、* /人/ /二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格、折（溢）價(jià)率=（基金份額凈值- D *100%72.凈申購(gòu)金額二申購(gòu)金額1+申購(gòu)費(fèi)率73.申購(gòu)費(fèi)用=申購(gòu)金額-凈申購(gòu)金額74.八* 凈申購(gòu)金額中灼仿=申購(gòu)當(dāng)日基金

9、份額凈值75.凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額-固定金額76.申購(gòu)份額=凈申購(gòu)金額T日申購(gòu)基金份額凈值77.贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用-后端收費(fèi)金額78.贖回總額=贖回?cái)?shù)量*贖回日基金份額凈值79.贖回費(fèi)用=贖回總額*贖回費(fèi)率80.LTL行人/八百牛田口 /向當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值/基金份額總額ETF基金份額折算比例=一指數(shù)收盤(pán)值/100081.折算后的份額=原持有份額*折算比例82.除權(quán)（息）參考價(jià)=前收盤(pán)價(jià)-現(xiàn)金紅利+配股價(jià)格？股份變動(dòng)比例1+股份變動(dòng)比例83.新行權(quán)價(jià)格二原行權(quán)價(jià)格？標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)一廠/一人事后 原行權(quán)價(jià)格？標(biāo)的證券除息日參考價(jià)新仃權(quán)價(jià)格=除息前一日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)84.新行權(quán)比例=原行權(quán)比例？除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)85.基金資產(chǎn)凈值=基金