社會(huì)保障學(xué)知識(shí)點(diǎn)總結(jié)解答

1、第一章緒論1.社會(huì)保障的學(xué)科性質(zhì)2.社會(huì)保障的概念界定（責(zé)任主體、實(shí)施依據(jù)和保證、資金來(lái)源、目標(biāo)）3.社會(huì)保障的基本體系（基本社會(huì)保障制度、補(bǔ)充社會(huì)保障制度；社會(huì)保險(xiǎn) VS 社會(huì)救助 VS社會(huì)福利）4.社會(huì)保障與消滅貧困的關(guān)系5.社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的異同6.社會(huì)保障法的形式【憲法、法律、行政法規(guī)、部門(mén)、地方規(guī)章、法律解釋、條約與協(xié)定、地方性法規(guī)、自治條例和單行條例】7.社會(huì)保障管理體制第二章社會(huì)保障的發(fā)展1.慈善事業(yè)時(shí)代（構(gòu)成慈善事業(yè)的三大支柱）2.濟(jì)貧制度的出現(xiàn)與發(fā)展3.對(duì)早期社會(huì)保障發(fā)展的簡(jiǎn)要評(píng)論4.現(xiàn)代社會(huì)保障制度5.現(xiàn)代社會(huì)保障制度發(fā)展的特征6.新中國(guó)社會(huì)保障制度的發(fā)展(計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代社

2、會(huì)保障制度的基本框架與特色)第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)制度繳費(fèi)模式與給付（水平確定）模式】1.“強(qiáng)制險(xiǎn)”？、2.“哪些職工必須參保”？3.試用期職工有權(quán)參保么?4.個(gè)體工商戶(hù)、靈活就業(yè)人員等能參保么？5.農(nóng)民工也能參保么？6.外國(guó)人有資格參保么？1.誰(shuí)繳費(fèi)？ 2.繳多少？ 3.如何繳？ 4.繳費(fèi)能否中斷？】 “待遇” 【 1. 基本養(yǎng)老金組成 2.領(lǐng)取條件】討論議題1.退休年齡延遲1）人口預(yù)期壽命、退休年齡與養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平？2）退休年齡延遲與勞動(dòng)就業(yè)的關(guān)系？3）男女不同退休年齡如何影響其養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇？4）退休年齡延遲真的可以緩解養(yǎng)老金支付壓力么？第四章醫(yī)療保險(xiǎn)制度其基本特征1.醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的償付方式；2

3、.費(fèi)用分擔(dān)方式：起付線(xiàn)、共同付費(fèi)、最高限額、混合支付】/ 強(qiáng)制儲(chǔ)蓄醫(yī)療保障模式/ 合作醫(yī)療保障模式/ 私營(yíng)醫(yī)療保障模式】籌賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)基金來(lái)源、職責(zé)（用途）城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度第五章工傷保險(xiǎn)1.無(wú)過(guò)失補(bǔ)償原則，2.個(gè)人不繳費(fèi)原則，3.補(bǔ)償直接經(jīng)濟(jì)損失的原則， 4.因工傷殘與非因工傷殘區(qū)別對(duì)待原則，5.補(bǔ)償與預(yù)防、康復(fù)相結(jié)合的原則】工傷范圍認(rèn)定、工傷鑒定、工傷保險(xiǎn)待遇、工傷保險(xiǎn)基金、工傷預(yù)防與職業(yè)康復(fù)】險(xiǎn)基金、工傷的范圍(視同、認(rèn)定)、工傷認(rèn)定程序與勞動(dòng)能力鑒定、工傷保險(xiǎn)待遇】第七章社會(huì)救助制度第一章 緒論1.社會(huì)保障的學(xué)科性質(zhì)產(chǎn)生于 20 世紀(jì) 80 年代中期?建國(guó)以后 1978：少有研究，

4、也沒(méi)有學(xué)科，僅有實(shí)踐。標(biāo)志性法律，政務(wù)院1951 年頒布的勞動(dòng)保險(xiǎn)條例 ，社會(huì)保障沿著城市與農(nóng)村兩條路徑發(fā)展。?1986 年 4 月 12 日:六屆人大四次會(huì)議通過(guò)的中華人民共 和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第七個(gè)五年計(jì)劃 首次提出社會(huì)保障的概念， 并且單獨(dú)設(shè)章闡述了社會(huì)保障的改革與社會(huì)化問(wèn)題，社會(huì)保障社會(huì)化被正式載入國(guó)家發(fā)展計(jì)劃。?1997 年：國(guó)務(wù)院學(xué)位委員會(huì)將新增的社會(huì)保障專(zhuān)業(yè)歸入公共管理一級(jí)學(xué)科。?90 年代末期， 20 世紀(jì)初期：社會(huì)保障學(xué)科發(fā)展，高等院校設(shè)立課程、發(fā)展學(xué)科、成立了不少學(xué)術(shù)研究機(jī)構(gòu)，出版了不少教材。2.社會(huì)保障的概念界定（責(zé)任主體、實(shí)施依據(jù)和保證、資金來(lái)源、目標(biāo)）社會(huì)保障：

5、社會(huì)保障是國(guó)家或社會(huì)依法建立的、具有經(jīng)濟(jì)福利性的、社會(huì)化的國(guó)民生活保障系統(tǒng)，是各種社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、軍人福利、醫(yī)療保障、福利服務(wù)以及各種政府或企業(yè)補(bǔ)助、社會(huì)互助等社會(huì)措施的總稱(chēng)。（鄭功成）責(zé)任主體 :政府；實(shí)施的依據(jù)和保證:相應(yīng)的社會(huì)立法；資金來(lái)源 :國(guó)民收入再分配形成的社會(huì)基金；目標(biāo) :滿(mǎn)足公民的基本生活需要（社會(huì)歷史性概念、動(dòng)態(tài)性概念）。3.社會(huì)保障的基本體系（基本社會(huì)保障制度、補(bǔ)充社會(huì)保障制度；社會(huì)保險(xiǎn)VS 社會(huì)救助 VS社會(huì)福利）社會(huì)保障體系： 基本社會(huì)保障制度（國(guó)家立法統(tǒng)一規(guī)范并由政府主導(dǎo)）措施（通常是在政府的支持下由民間即市場(chǎng)來(lái)解決）基本社會(huì)保障制度：社會(huì)救助、社會(huì)保險(xiǎn)

6、、社會(huì)福利、軍人保障補(bǔ)充社會(huì)保障措施：慈善事業(yè)、社區(qū)服務(wù)、企業(yè)年金、商業(yè)保險(xiǎn)、家庭保障社會(huì)保險(xiǎn) VS.社會(huì)救助VS.社會(huì)福利？（保障層次、保障目標(biāo)、保障對(duì)象、保障水平、權(quán)利義務(wù)關(guān)系）與補(bǔ)充社會(huì)保障4.社會(huì)保障與消滅貧困的關(guān)系第一，社會(huì)救助：緩解貧困直接面向貧困人口，為解除貧困人口及遭遇災(zāi)禍的人民提供者最基本的生活保障，會(huì)直接起到緩解貧困的作用。第二，社會(huì)保險(xiǎn)：預(yù)防貧困、減少貧困主要面向勞動(dòng)者，直接起著預(yù)防貧困和減少貧困的作用。從而（ Eg：養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)）第三，社會(huì)福利：共享成果發(fā)展直接提高人們的素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)全體國(guó)民共享成果發(fā)展。（ Eg：教育福利、職業(yè)培訓(xùn)、公共就業(yè)服務(wù)：提高勞動(dòng)

7、者的勞動(dòng)技能，增加其就業(yè)機(jī)會(huì)和就業(yè)收入，從更高層面解決勞動(dòng)者的貧苦問(wèn)題；老年人福利、殘疾人福利、婦女兒童福利：能夠使享受者參與經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果的分享，進(jìn)而減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)與壓力，提高生活質(zhì)量。）第四，社會(huì)保障（收入再分配）緩解相對(duì)貧困社會(huì)保障制度本身直接參與國(guó)民收入的初次分配，直接影響著國(guó)家的收入分配格局（再分配）。社會(huì)保障作為一種再分配政策，通過(guò)讓高收入這者做貢獻(xiàn)、低收入者和貧困家庭享受較多的待遇，在一定程度上調(diào)節(jié)了社會(huì)成員的貧富差距，縮小了收入分配的不平等程度，緩解現(xiàn)實(shí)貧困。5.社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的異同區(qū)別：（ 1）立法范疇不同商業(yè)保險(xiǎn)是企業(yè)的金融活動(dòng)，合同雙方的權(quán)益受經(jīng)濟(jì)合同法保險(xiǎn)，屬于經(jīng)濟(jì)立法

8、范疇。社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家規(guī)定的勞動(dòng)者享受的基本權(quán)利，屬于勞動(dòng)立法范疇。（ 2）管理體制不同商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)公司是自主經(jīng)營(yíng)的相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體， 屬于金融管理體制； 社會(huì)保險(xiǎn)由中央或地方政府集中領(lǐng)導(dǎo)， 由社會(huì)保險(xiǎn)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織管理， 屬于行政領(lǐng)導(dǎo)體制。（ 3）保障對(duì)象不同商業(yè)保險(xiǎn)以全體國(guó)民對(duì)對(duì)象，一般險(xiǎn)種實(shí)行任意投保的保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)以勞動(dòng)者及其供養(yǎng)的直系親屬為對(duì)象，在勞動(dòng)者失去生活來(lái)源時(shí)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予物質(zhì)幫助。 凡在法令規(guī)定范圍內(nèi)的勞動(dòng)者，以企業(yè)為單位都必須參加社會(huì)保險(xiǎn)。保障對(duì)象范圍從小到大不斷擴(kuò)展的過(guò)程，不但包括一國(guó)范圍內(nèi)不同所有制企事業(yè)單位工薪勞動(dòng)者，還擴(kuò)展到自由職業(yè)者、農(nóng)民、靈活就業(yè)人員。（

9、 4）保障水平不同商業(yè)保險(xiǎn)的保障水平完全以投保人所繳納保險(xiǎn)費(fèi)的多少為標(biāo)志，不考慮其他因素。 著眼于“償還”；社會(huì)保險(xiǎn)以保障勞動(dòng)者的基本生活需要為標(biāo)志，保障水平要考慮勞動(dòng)者原有的生活水平和社會(huì)平均的消費(fèi)水平，并隨著生產(chǎn)的不斷發(fā)展而提高。著眼于“保障”。（ 5）權(quán)利與義務(wù)對(duì)等內(nèi)涵不同商業(yè)保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)投保人員所繳納保險(xiǎn)費(fèi)的多少?zèng)Q定保險(xiǎn)金的多少，權(quán)利與義務(wù)的對(duì)等表現(xiàn)為一種“多投多保，少投少保，不投不保”的等價(jià)交換關(guān)系；社會(huì)保險(xiǎn)首先強(qiáng)調(diào)勞動(dòng)者必須履行為社會(huì)貢獻(xiàn)勞動(dòng)的義務(wù)，并由此獲得享受社會(huì)保險(xiǎn)的權(quán)利。（ 6）性質(zhì)不同商業(yè)保險(xiǎn)是以營(yíng)利為目的的企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)， 保險(xiǎn)公司與投保人雙方以契約規(guī)定各自的權(quán)利和義務(wù)， 一

10、旦履約完畢，保險(xiǎn)責(zé)任即自行終止。 保險(xiǎn)公司是獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的企業(yè)單位，國(guó)家財(cái)政不予補(bǔ)貼。社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家強(qiáng)制實(shí)行的以保證社會(huì)安全為目的的保險(xiǎn)制度。社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不是營(yíng)利機(jī)關(guān)， 政府對(duì)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)負(fù)有最后的責(zé)任，保險(xiǎn)金盈余作為保險(xiǎn)后備，發(fā)生虧損則由國(guó)家財(cái)政撥款彌補(bǔ)。共性：1.都是基于對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)損失分擔(dān)的社會(huì)化機(jī)制2.都進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。被保險(xiǎn)人通過(guò)與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同，繳納相應(yīng)地保險(xiǎn)費(fèi)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。被保險(xiǎn)人購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)商品數(shù)量的多少?zèng)Q定了風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁程度。社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目：被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)部分或完全地轉(zhuǎn)嫁給了社會(huì)保障系統(tǒng)；社會(huì)救助項(xiàng)目：風(fēng)險(xiǎn)的被動(dòng)轉(zhuǎn)嫁。3.都以給予損失賠償或保險(xiǎn)金給付等方式為被保障對(duì)象提

11、供保障。商業(yè)保險(xiǎn)根據(jù)保險(xiǎn)合同規(guī)定，以實(shí)際損失為基礎(chǔ)，對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償或保險(xiǎn)金給付。社會(huì)保險(xiǎn)以現(xiàn)金給付、 實(shí)物救助和提供服務(wù)等多種方式， 不但為被保障對(duì)象提供經(jīng)濟(jì)或生活保障， 其中一些項(xiàng)目 （如社會(huì)福利制度） 還在一定程度上滿(mǎn)足社會(huì)成員提高生活水平的需要。4.充足的基金是兩種保障制度健康運(yùn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)保險(xiǎn)： 作為獨(dú)立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體， 只有通過(guò)向被保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金， 才能保障保險(xiǎn)賠付的資金來(lái)源。社會(huì)保險(xiǎn)：不同子系統(tǒng)的資金來(lái)源不同，三方負(fù)擔(dān)（養(yǎng)老、醫(yī)療等）、財(cái)政撥款（社會(huì)救助、社會(huì)福利） 、社會(huì)化籌資（社會(huì)福利、部分社會(huì)救助） 。但充足的基金是社會(huì)保障制度順利實(shí)施的物質(zhì)基礎(chǔ)。5

12、.都具有為偶然性的風(fēng)險(xiǎn)損失提供保障的特征。商業(yè)保險(xiǎn)： 承保的必須是偶發(fā)事故、 意外事故， 是可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和利用概率論和大數(shù)法則進(jìn)行測(cè)算的。 必然性的損失不屬于商業(yè)保險(xiǎn)的承保范圍。社會(huì)保險(xiǎn)：社會(huì)保障中的一些項(xiàng)目同樣承擔(dān)的是偶然性的突發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償（醫(yī)療、工傷以及一些社會(huì)救助） ，保險(xiǎn)事故的發(fā)生是偶然的、 不可預(yù)知的和不可控制的。 （養(yǎng)老保險(xiǎn)則是偶然中的必然）6.社會(huì)保障法的形式【憲法、法律、行政法規(guī)、部門(mén)、地方規(guī)章、法律解釋、條約與協(xié)定、地方性法規(guī)、自治條例和單行條例】7.社會(huì)保障管理體制社會(huì)保障基本體系補(bǔ)充：社會(huì)救助： 是指國(guó)家和社會(huì)依據(jù)法律規(guī)定，面向不能維持起碼生活水平的低收入家庭提供

13、經(jīng)濟(jì)幫助的一項(xiàng)社會(huì)保障制度。特點(diǎn)： 1.救助對(duì)象：弱勢(shì)群體；2.目標(biāo)：維持起碼生活水平；3.權(quán)利與義務(wù)：?jiǎn)蜗蛐裕?.資金來(lái)源：國(guó)家財(cái)政撥款；5.自愿提出申請(qǐng)。社會(huì)保險(xiǎn)： 社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家依法建立的面向勞動(dòng)者的一項(xiàng)社會(huì)保障制度，它由政府、 單位和個(gè)人三方共同籌資，目標(biāo)是保證勞動(dòng)者在因年老、疾病、工傷、生育、死亡、失業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)或永久失去勞動(dòng)能力從而失去收入來(lái)源時(shí)，能夠從國(guó)家或社會(huì)獲得物質(zhì)幫助，以此解除勞動(dòng)者的后顧之憂(yōu)。特點(diǎn)： 1.責(zé)任分擔(dān)2.儲(chǔ)蓄性 3.預(yù)防性 4.補(bǔ)償性 5.互助共濟(jì)社會(huì)保險(xiǎn)制度：生命周期內(nèi)遇到的各種駛?cè)胧杖氲娘L(fēng)險(xiǎn)（勞動(dòng)者），包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、

14、死亡撫恤、殘障保險(xiǎn)、護(hù)理保險(xiǎn)。社會(huì)福利： 旨在改善與提高國(guó)民生活質(zhì)量的物質(zhì)福利，以及全部公共的文化、教育、衛(wèi)生、體育設(shè)施和服務(wù)。 （狹義鄭功成）特點(diǎn)： 1.保障對(duì)象全員化2.保障項(xiàng)目廣泛3.資金來(lái)源多渠道4.保障水平彈性化軍人保障： 軍人保障是以現(xiàn)役軍人為保障對(duì)象的一個(gè)綜合性保障系統(tǒng)(職業(yè)的特殊性） 。中國(guó)軍人保障系統(tǒng)包括軍人保險(xiǎn)、軍人撫恤、 軍人福利、 軍人復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)的就業(yè)安置或補(bǔ)償?shù)软?xiàng)目。軍人保障的對(duì)象以現(xiàn)役軍人和武裝警察為主體，也包括了革命烈士家屬，退伍、復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)軍人，因公殘廢的軍、警人員，部分項(xiàng)目還惠及軍人家庭。軍人保障的資金主要來(lái)源是國(guó)家財(cái)政撥款，其實(shí)質(zhì)是國(guó)家對(duì)軍人的一種褒揚(yáng)和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)

15、償，也是解除軍人后顧之憂(yōu)的一種制度安排。慈善事業(yè)： 慈善事業(yè)是建立在社會(huì)捐獻(xiàn)基礎(chǔ)之上的一種民辦社會(huì)救助事業(yè)，它以社會(huì)成員的善愛(ài)之心為道德基礎(chǔ)， 以社會(huì)各界的自愿捐獻(xiàn)為經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，以民間公益事業(yè)團(tuán)體為組織基礎(chǔ)，以大眾參與為發(fā)展基礎(chǔ)。社區(qū)服務(wù)： 社區(qū)服務(wù)是指在政府指導(dǎo)下，以社區(qū)組織為依托，在城鄉(xiāng)一定層次的社區(qū)內(nèi)以全體社區(qū)居民為對(duì)象， 以特殊群體為重點(diǎn)， 運(yùn)用靈活多樣的形式向他們提供福利性服務(wù)的一種社會(huì)化保障機(jī)制。 （社區(qū)服務(wù)屬于社會(huì)服務(wù)范疇，但又不同于一般的社會(huì)服務(wù)：它是以社區(qū)為單位組織的社會(huì)服務(wù)。 ）特點(diǎn)：自主性；社會(huì)性；多樣性企業(yè)年金： 企業(yè)年金是指由企業(yè)建立的面向本企業(yè)職工的一項(xiàng)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制

16、度，是職業(yè)福利或機(jī)構(gòu)福利中日益重要的組成部分，是對(duì)政府主導(dǎo)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重要補(bǔ)充。商業(yè)保險(xiǎn)：商業(yè)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與投保人或被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)合同建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種商業(yè)交易行為， 是由投保人或被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人支付一定的保險(xiǎn)費(fèi)，將自己特定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，當(dāng)約定風(fēng)險(xiǎn)或事件發(fā)生后，由保險(xiǎn)人依據(jù)保險(xiǎn)合同支付賠款或保險(xiǎn)金的一種風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。（人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、各種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)）家庭保障： 家庭保障是指在家庭內(nèi)部，家庭成員之間相互提供包括經(jīng)濟(jì)保障、服務(wù)保障和精神慰藉等內(nèi)容在內(nèi)的生活保障機(jī)制。它在保障社會(huì)成員的生活方面通常與國(guó)家和社會(huì)負(fù)責(zé)的社會(huì)保障并駕齊驅(qū)。第二章社會(huì)保障的發(fā)展1

17、.慈善事業(yè)時(shí)代（構(gòu)成慈善事業(yè)的三大支柱）從不同國(guó)家出現(xiàn)自發(fā)的、 臨時(shí)性的救災(zāi)濟(jì)貧活動(dòng)算起， 到國(guó)家以立法的形式介入社會(huì)保障活動(dòng)時(shí)止。社會(huì)背景：不發(fā)達(dá)的農(nóng)牧社會(huì)。構(gòu)成慈善事業(yè)的三大支柱：宗教、官辦、民間慈善事業(yè)2.濟(jì)貧制度的出現(xiàn)與發(fā)展舊濟(jì)貧法的頒布與濟(jì)貧制度的建立社會(huì)保障發(fā)展史上的一個(gè)重要里程碑：國(guó)家通過(guò)立法的形式來(lái)介入濟(jì)貧事務(wù)標(biāo)志： 1601 年英國(guó)頒布伊麗莎白濟(jì)貧法（舊濟(jì)貧法 ）產(chǎn)生的背景：圈地運(yùn)動(dòng)、宗教改革、嚴(yán)酷管制主要內(nèi)容： 它主要關(guān)心的是社會(huì)秩序的穩(wěn)定。 濟(jì)貧法規(guī)定以教區(qū)為實(shí)施濟(jì)貧法的基本單位，將貧民分為三類(lèi)。1834 年新濟(jì)貧法規(guī)則：確立了“劣等處置”與“濟(jì)貧院”規(guī)則，通過(guò)威懾使不是

18、極端需要接受救濟(jì)的人盡可能不去申請(qǐng)救濟(jì)，控制不加區(qū)別的戶(hù)外救濟(jì)。主要措施： 對(duì)救濟(jì)對(duì)象進(jìn)行了嚴(yán)格限制，盡可能不提供院外救濟(jì)，救濟(jì)只在貧民習(xí)藝所提供，即貧困者只有進(jìn)入濟(jì)貧院中才能得到救濟(jì)，得到救濟(jì)者在政治上不再擁有選舉權(quán)。貢獻(xiàn)： 實(shí)現(xiàn)了減少濟(jì)貧稅的目標(biāo)，贏得了社會(huì)上層與中產(chǎn)階級(jí)的歡迎，卻因缺乏人道而遭到了下層民眾的詛咒。評(píng)價(jià)： 這種繼承于中世紀(jì)濟(jì)貧院的做法，有著 17、18 世紀(jì)濟(jì)貧院的痕跡，這同 19 世紀(jì)英國(guó)資本主義發(fā)展水平是不相稱(chēng)的，實(shí)質(zhì)上是一種歷史的倒退。所以從其一公布的那天開(kāi)始，便受到廣大工人階級(jí)和其他勞動(dòng)人民的強(qiáng)烈反對(duì)，1836 年開(kāi)始的憲章運(yùn)動(dòng)的精神就與新濟(jì)貧法格格不入，1842

19、年工人階級(jí)明確提出了廢除新濟(jì)貧法的要求。但它畢竟是通過(guò)法律的形式將早期的社會(huì)保障活動(dòng)固定了下來(lái)，從而埋下了現(xiàn)代社會(huì)保障制度的種子，顯然是一個(gè)歷史的進(jìn)步。3.對(duì)早期社會(huì)保障發(fā)展的簡(jiǎn)要評(píng)論（ 1）性質(zhì)：居高臨下型災(zāi)民與貧民并不天然具有獲得救助的權(quán)利。接受救助者不得不對(duì)給予救助者感恩戴德，而提供救助者則可以驅(qū)使被救助者，兩者處于極不平等的地位。根本目的：防止被統(tǒng)治者反抗政府介入濟(jì)貧事務(wù)的根本目的， 既不是為了真正解決社會(huì)成員中的貧困現(xiàn)象， 也不是真正保障社會(huì)成員的生存權(quán)利， 而是為了防止被統(tǒng)治者在因?yàn)?zāi)或因不幸事件陷入生存困境時(shí)發(fā)生與統(tǒng)治者直接對(duì)抗的行為。（2）保障項(xiàng)目：極端有限型集中體現(xiàn)在救災(zāi)濟(jì)貧項(xiàng)

20、目。以中國(guó)封建社會(huì)的社會(huì)保障為例： 只有救災(zāi)、濟(jì)貧、優(yōu)撫等三大項(xiàng)目。（3）保障水平：極端低下型慈善事業(yè)與政府的濟(jì)貧政策事實(shí)上并非一種固定的、 必行的社會(huì)政策， 加之受當(dāng)時(shí)財(cái)力的局限，其保障水平極端低下。（4）保障效果：不良型身份極不平等， 加之項(xiàng)目太少、 水平太低， 不僅不能解決有需要的社會(huì)成員的生存保障問(wèn)題，而且也不能真正解決得到救助的社會(huì)成員的生存問(wèn)題。4.現(xiàn)代社會(huì)保障制度階段時(shí)間標(biāo)志理論基礎(chǔ)產(chǎn)生（社會(huì)保險(xiǎn)制度19 世紀(jì) 80 年代德國(guó)疾病、工傷和養(yǎng)新歷史學(xué)派時(shí)期）老三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)法的頒布和實(shí)施，歷來(lái)被稱(chēng)為社會(huì)保障史上劃時(shí)代的里程碑式事件發(fā)展（社會(huì)保障制度20 世紀(jì)上半葉理論上第一次提出了凱

21、恩斯主義時(shí)期）（第一次世界經(jīng)濟(jì)?！吧鐣?huì)保障”這一概機(jī) 1929-1933 年）念，標(biāo)志著現(xiàn)代社會(huì)保障制度的進(jìn)一步完善：1935 年 8 月 14日，羅斯?？偨y(tǒng)簽署了社會(huì)保障法 ，美國(guó)歷史上第一部社會(huì)保障法典生效。成熟（社會(huì)福利制度20 世紀(jì) 40 年代 -501942 年 11 月，該委時(shí)期）年代（二次世界大戰(zhàn)員會(huì)提交了“社會(huì)保以后）險(xiǎn)與相關(guān)服務(wù)的報(bào)告”。（貝弗里奇報(bào)告）1948 年，英國(guó)首相埃特里 (G K Attlee)由此宣稱(chēng)建成了從“搖籃到墳?zāi)埂?的“福利國(guó)家”改革：（社會(huì)保障制度20 世紀(jì) 70 年代 -80個(gè)人責(zé)任的回歸、市改革時(shí)期）年代以后（石油危機(jī)場(chǎng)機(jī)制的適度引入將引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)

22、，經(jīng)濟(jì)成為新的發(fā)展趨勢(shì)，衰退加之社會(huì)結(jié)構(gòu)變但政府的主導(dǎo)責(zé)任從化帶來(lái)了福利危機(jī)）根本上不會(huì)發(fā)生改變。庇古福利經(jīng)濟(jì)學(xué)強(qiáng)調(diào)國(guó)家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行適當(dāng)干預(yù)，通過(guò)征收累進(jìn)稅使國(guó)民收入均等化來(lái)實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利的最大化，無(wú)疑推動(dòng)了“福利國(guó)家”的建立。社會(huì)保險(xiǎn)制度的基本特征：性質(zhì)：權(quán)利義務(wù)結(jié)合型；根本目的：解除勞動(dòng)者的后顧之憂(yōu)保障水平：基本保障型；保障過(guò)程：規(guī)范化、強(qiáng)制性1935社會(huì)保障法頒布的歷史貢獻(xiàn)：（ 1）使現(xiàn)代社會(huì)保障制度由社會(huì)保險(xiǎn)制度朝著綜合性的社會(huì)保障發(fā)展跨進(jìn)了一大步。（ 2）在實(shí)踐中解決了美國(guó)社會(huì)面臨的失業(yè)和老年問(wèn)題。（ 3）在項(xiàng)目上從過(guò)去分散、零星項(xiàng)目轉(zhuǎn)向現(xiàn)代社會(huì)全面、系統(tǒng)的保障。社會(huì)福利制度 特征：

23、（ 1）從項(xiàng)目上看：由過(guò)去的單項(xiàng)保障轉(zhuǎn)變?yōu)榭傮w保障，構(gòu)成了一套完備的社會(huì)保障體系。（全面化）（ 2）從保障對(duì)象上看：由對(duì)特定階層勞動(dòng)者提供的保障擴(kuò)大到全體社會(huì)成員，使之成為一項(xiàng)全民共享的社會(huì)保障待遇。 （全民化）（ 3）從責(zé)任分擔(dān)上看：政府作為福利國(guó)家的當(dāng)然責(zé)任主體，不僅提供財(cái)政支持，而且承擔(dān)著實(shí)施管理和監(jiān)督責(zé)任。 （國(guó)家社會(huì)保障主體地位的強(qiáng)化）（ 4）從保障目的上看：已經(jīng)從保障社會(huì)成員的基本生活水平上升到進(jìn)一步改善社會(huì)成員的生活狀況，使其生活質(zhì)量得到提高。（社會(huì)保障水平的攀升）福利危機(jī) 表現(xiàn)：（ 1）國(guó)家在公民福利方面所支出的費(fèi)用過(guò)高。（ 2）在社會(huì)政策領(lǐng)域政府宣稱(chēng)的目標(biāo)并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)。（ 3）

24、社會(huì)福利的增加限制了個(gè)人決策的權(quán)利。（ 4）社會(huì)福利機(jī)構(gòu)膨脹、效率低下。面臨的最大問(wèn)題：要求削減福利開(kāi)支與保護(hù)既得的福利權(quán)利之間的尖銳矛盾。主要措施：西歐各國(guó)政府在實(shí)際的改革中，并沒(méi)有放棄“福利國(guó)家”的社會(huì)政策模式，而是采取現(xiàn)實(shí)主義的穩(wěn)步推進(jìn)策略，在原有的制度框架內(nèi)開(kāi)源節(jié)流。具體思路： 擴(kuò)大社會(huì)保障基金來(lái)源， 改革社會(huì)保障付費(fèi)辦法， 通過(guò)擴(kuò)大就業(yè)來(lái)增加社會(huì)保障費(fèi)來(lái)源于減少社會(huì)保障支出， 對(duì)社會(huì)保障的實(shí)施辦法進(jìn)行結(jié)構(gòu)性改革以降低管理成本和減少浪費(fèi)。歷史貢獻(xiàn)：1.社會(huì)保障制度改革已經(jīng)成為一種世界潮流。2.完善現(xiàn)行的社會(huì)保障制度，調(diào)整社會(huì)保障結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)社會(huì)保障的調(diào)控能力，努力實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障與整

25、個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展， 是許多國(guó)家正在進(jìn)行或準(zhǔn)備進(jìn)行的重要工作。3.個(gè)人責(zé)任的回歸、市場(chǎng)機(jī)制的適度引入將成為新的發(fā)展趨勢(shì)，但政府的主導(dǎo)責(zé)任從根本上不會(huì)發(fā)生改變。4.政府承擔(dān)的基本保障和企業(yè)或私營(yíng)機(jī)構(gòu)運(yùn)作的補(bǔ)充保險(xiǎn)，可能是一種較好的解決模式。5.現(xiàn)代社會(huì)保障制度發(fā)展的特征（ 1）社會(huì)保障在性質(zhì)上表現(xiàn)為全民普遍性福利。即全體社會(huì)成員均能享受到多方面的社會(huì)保障，除社會(huì)成員按有關(guān)條件分別享受社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、 醫(yī)療保障、 軍人保障等待遇外， 社會(huì)福利項(xiàng)目的多樣化使之真正成為全民共享的保障待遇。換言之，普遍性的社會(huì)保障構(gòu)成了全體國(guó)民共享發(fā)展成果的基本途徑。（ 2）社會(huì)保障根本目的在于提高社會(huì)

26、成員的生活質(zhì)量和促使整個(gè)社會(huì)和諧發(fā)展。一方面， 社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救助制度保障了社會(huì)成員的基本生活，各種社會(huì)福利項(xiàng)目的根本目的，即是使社會(huì)成員的生活狀況得到進(jìn)一步的改善，并使其生活質(zhì)量得到提高。另一方面， 通過(guò)社會(huì)保障， 能夠?qū)崿F(xiàn)全體社會(huì)成員共享發(fā)展成果，社會(huì)階層矛盾從根本上得到緩和，進(jìn)而為整個(gè)社會(huì)的和諧發(fā)展創(chuàng)造了必要且重要的條件。（ 3）社會(huì)保障項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)完備化。一方面是原有的各種社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助等保障項(xiàng)目不可能被取代，仍將持續(xù)地得到發(fā)展。另一方面是社會(huì)福利等項(xiàng)目仍會(huì)不斷增加。（ 4）實(shí)施過(guò)程進(jìn)一步社會(huì)化即政府、 企業(yè)與民間等共同分擔(dān)社會(huì)保障責(zé)任的機(jī)制日益成熟，社會(huì)保障在管理、實(shí)施乃至監(jiān)督等諸環(huán)

27、節(jié)上均進(jìn)一步走向社會(huì)化。6.新中國(guó)社會(huì)保障制度的發(fā)展(計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代社會(huì)保障制度的基本框架與特色)基本框架：從制度結(jié)構(gòu)出發(fā)， 計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代形成的國(guó)家一單位保障制的基本框架由國(guó)家保障、 城鎮(zhèn)單位保障、農(nóng)村集體保障三大板塊組成。其中：城鎮(zhèn)單位保障因其保障全面且水平較高而成了整個(gè)社會(huì)保障制度的主體，國(guó)家保障與農(nóng)村集體保障成為整個(gè)社會(huì)保障制度的兩翼。國(guó)家保障模塊： 國(guó)家保障板塊是在國(guó)家統(tǒng)一政策規(guī)范下，以政府財(cái)政撥款為基礎(chǔ)，由政府主管部門(mén)直接實(shí)施（或者借助于機(jī)關(guān)、事業(yè)單位與城鄉(xiāng)基層政權(quán)）的社會(huì)保障項(xiàng)目。它主要包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員社會(huì)保障、城鎮(zhèn)居民價(jià)格補(bǔ)貼、軍人保障、民政福利、農(nóng)村救災(zāi)救濟(jì)等。城鎮(zhèn)單位保

28、障模塊：服從于國(guó)家統(tǒng)一的政策規(guī)范，由企業(yè)從收益中直接提取經(jīng)費(fèi)并自組織實(shí)施， 封閉式運(yùn)行。 當(dāng)企業(yè)收益不足以支撐單位保障時(shí)，國(guó)家財(cái)政通過(guò)補(bǔ)貼的方式來(lái)給予最后保證。絕大多數(shù)城鎮(zhèn)居民主要依靠單位保障板塊提供保障。它主要包括職工勞動(dòng)保險(xiǎn)、職工集體福利。這一制度使絕大多數(shù)城鎮(zhèn)居民直接受惠。農(nóng)村集體保障模塊：農(nóng)村以社隊(duì)集體為單位，農(nóng)村居民通過(guò)所在的社隊(duì)集體獲得有關(guān)社會(huì)保障，其經(jīng)費(fèi)來(lái)源于社隊(duì)集體單位統(tǒng)一核算中的統(tǒng)一提留。主要內(nèi)容包括合作醫(yī)療、五保戶(hù)供養(yǎng)及其他福利保障。主要特色：（ 1）國(guó)家負(fù)責(zé)（ 2）單位包辦（3）全面保障（ 4）板塊結(jié)構(gòu)（ 5）封閉運(yùn)行（ 6）缺乏效率（ 7）濃厚的傳統(tǒng)文化色彩（ 1）國(guó)家

29、負(fù)責(zé)：國(guó)家通過(guò)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制維護(hù)著各個(gè)單位組織長(zhǎng)生不死， 并通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼的方式來(lái)直接擔(dān)保。社會(huì)保障制度能否實(shí)施？如何實(shí)施？能否持續(xù)下去？最終并非取決于單位而是取決于國(guó)家政策，取決于國(guó)家財(cái)力。（ 2）單位包辦：各單位無(wú)一例外地要聽(tīng)命于國(guó)家政策規(guī)定并直接承擔(dān)起組織實(shí)施本單位社會(huì)保障的責(zé)任，企業(yè)單位與鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟(jì)組織還要為這種制度的實(shí)施提供經(jīng)費(fèi)。在城鎮(zhèn)， 居民除接受政府的價(jià)格補(bǔ)貼， 幾乎所有生活保障事務(wù)均是通過(guò)所在單位來(lái)獲得保障的； 在鄉(xiāng)村， 除災(zāi)民接受災(zāi)害救助外， 亦是依靠集體經(jīng)濟(jì)組織的分配與福利來(lái)獲得生計(jì)與疾病醫(yī)療保障的。（3）全面保障：在城鎮(zhèn)，從退休養(yǎng)老到疾病醫(yī)療，從住房福利到教育福利，從就業(yè)安

30、置到貧困救助，從價(jià)格補(bǔ)貼到職工食堂等等， 由國(guó)家主導(dǎo)、 單位包辦的社會(huì)保障事務(wù)不僅涵蓋了人們的社會(huì)性保障需求，甚至還包括了一部分非社會(huì)性保障需求。在農(nóng)村， 保障項(xiàng)目雖然不多，但國(guó)家規(guī)定農(nóng)村收益分配采用按勞分配與按人口分配相結(jié)合的方式， 收入分配中即含有福利的份額，政策規(guī)范的保障項(xiàng)目亦受益者眾多，如城鎮(zhèn)的勞動(dòng)保險(xiǎn)與職工福利幾乎使所有城市居民均受惠其中，農(nóng)村合作醫(yī)療曾經(jīng)惠及95以上的農(nóng)村人口。（4）板塊結(jié)構(gòu)：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)不僅使國(guó)有經(jīng)濟(jì)一統(tǒng)天下、人民公社一大二公，而且保證了城鎮(zhèn)勞動(dòng)者的高就業(yè)、“鐵飯碗”，加之嚴(yán)格的戶(hù)口管理和城鄉(xiāng)之間、干群之間、 不同所有制單位之間的森嚴(yán)壁壘，所有的社會(huì)成員均被分割安置在

31、城鎮(zhèn)的某一個(gè)單位或農(nóng)村的某一個(gè)社隊(duì)，社會(huì)成員也就普遍被某一保障板塊或者兩個(gè)保障板塊所覆蓋，因此，特定的社會(huì)、 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)使三個(gè)相互分割的板塊共同構(gòu)成了一個(gè)并無(wú)遺漏的安全網(wǎng)。與社會(huì)保障社會(huì)化原則相背離， 它最終不僅導(dǎo)致了單位負(fù)擔(dān)不公平和不堪重負(fù)的直接后果，而且造成了社會(huì)成員的畸形福利觀念，從而是阻礙社會(huì)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要因素。（5）封閉運(yùn)行：國(guó)家單位保障制下， 制度的實(shí)施過(guò)程是完全封閉的， 各個(gè)單位只對(duì)本單位的成員負(fù)責(zé)，一些集體福利設(shè)施即使閑置也不會(huì)對(duì)其他單位開(kāi)放。在各個(gè)單位客觀上存在著收益差異（如事業(yè)單位接受財(cái)政撥款有多寡、企業(yè)單位銷(xiāo)售收益有多寡、 農(nóng)村社隊(duì)生產(chǎn)產(chǎn)量有高低）的條件下， 封閉運(yùn)行所

32、帶來(lái)的必然是本位主義和相互攀比之風(fēng)。（6）缺乏效率：一方面， 國(guó)家單位保障型制度是權(quán)利義務(wù)單向、社會(huì)組織缺位的制度模式。國(guó)家與單位承擔(dān)了社會(huì)保障的全部責(zé)任，并分別組織實(shí)施著各項(xiàng)社會(huì)保障政策，社會(huì)成員個(gè)人就無(wú)需承擔(dān)直接義務(wù)，在其他國(guó)家社會(huì)保障領(lǐng)域發(fā)揮重要作用的各種社會(huì)組織亦無(wú)生存空間。另一方面，城市長(zhǎng)期實(shí)行的是低工資、多福利待遇，享受福利成為勞動(dòng)者及其家庭成員生存的必要條件，因此， 城市居民的社會(huì)保障待遇其實(shí)含有勞動(dòng)報(bào)酬的份額在內(nèi)，勞動(dòng)者福利所得與其勞動(dòng)所得混淆不清，這就使得保障與就業(yè)無(wú)法分離。在農(nóng)村， 農(nóng)民的收益分配即是按勞分配與按人口分配相結(jié)合，這種制度安排因無(wú)法調(diào)動(dòng)政府之外的積極性和混淆了

33、勞動(dòng)所得與福利分配的差別，從而不僅影響了制度自身的效率，亦直接損害了勞動(dòng)者的勞動(dòng)積極性。（ 7）濃厚的傳統(tǒng)文化色彩：國(guó)家單位保障制的特色表現(xiàn)在國(guó)家與單位之間的“父子關(guān)系” 上。在這種制度模式下，不僅人民享受著國(guó)家的“父愛(ài)”，在遇到生計(jì)困難時(shí)依靠國(guó)家，各種單位也享受著國(guó)家的“父愛(ài)”接受著各種補(bǔ)貼，從而具有很濃厚的中國(guó)傳統(tǒng)文化色彩。第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)制度定義：國(guó)家和社會(huì)通過(guò)相應(yīng)地制度安排為勞動(dòng)者解除養(yǎng)老后顧之憂(yōu)的一種社會(huì)保險(xiǎn)，的是增強(qiáng)勞動(dòng)者抵御老年風(fēng)險(xiǎn)的能力，同時(shí)彌補(bǔ)家庭養(yǎng)老的不足，手段則是在勞動(dòng)者退出勞目動(dòng)崗位后為其提供相應(yīng)的收入保障。特征：1.普遍需求2.地位特殊：最應(yīng)得到最高重視的風(fēng)險(xiǎn)；最重要的

34、社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目3.長(zhǎng)期性：繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)達(dá)數(shù)十年；領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)間長(zhǎng)達(dá)十多年到數(shù)十年不等4.管理復(fù)雜（ 1）長(zhǎng)期積累性帶來(lái)了制度設(shè)計(jì)與管理的難度（ 2）基金保值增值負(fù)擔(dān)十分繁重，需要有專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)和人員來(lái)進(jìn)行基金運(yùn)營(yíng)工作（ 3）養(yǎng)老保障制度的多層次體系（基本養(yǎng)老保險(xiǎn)層次，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)層次）繳費(fèi)模式與給付（水平確定）模式】歷史債務(wù)、養(yǎng)老金替代率（一）責(zé)任承擔(dān)模式：政府負(fù)責(zé)型、責(zé)任分擔(dān)型、個(gè)人承擔(dān)型、混合責(zé)任型1.政府負(fù)責(zé)型：是指由政府直接負(fù)責(zé)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，它通常以國(guó)民年金的形式存在。在這種模式下，企業(yè)與個(gè)人承擔(dān)社會(huì)保障的納稅義務(wù)，政府通過(guò)預(yù)算來(lái)為國(guó)民提供養(yǎng)老金，政府對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事務(wù)實(shí)行直接管理并嚴(yán)格監(jiān)督

35、。最大特征：強(qiáng)調(diào)政府責(zé)任，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)金待遇的普通性，發(fā)放對(duì)象包括所有老年人，普遍性中充分地體現(xiàn)出了公平性。不足之處：可能因人口老齡化而給財(cái)政帶來(lái)負(fù)極，最終反過(guò)來(lái)?yè)p害這種制度的健康發(fā)展。2.責(zé)任分擔(dān)型：責(zé)任分擔(dān)型模式由政府、單位或雇主、個(gè)人等多方分擔(dān)養(yǎng)老保險(xiǎn)責(zé)任。責(zé)任分擔(dān)型養(yǎng)老保險(xiǎn)是大多數(shù)國(guó)家選擇的制度模式（主流）。特點(diǎn)：（ 1）勞動(dòng)者的養(yǎng)老保險(xiǎn)責(zé)任由多方共擔(dān)，它有利于風(fēng)險(xiǎn)分散和財(cái)務(wù)穩(wěn)定；（ 2）由于強(qiáng)制性責(zé)任共擔(dān)，這種模式也就無(wú)法覆蓋到全體國(guó)民，它只能適用勞動(dòng)者甚至主要是工薪勞動(dòng)者，從而屬于選擇性制度安排。在實(shí)踐中， 責(zé)任分擔(dān)型養(yǎng)老保險(xiǎn)制度既有政府、單位或雇主、個(gè)人三方分擔(dān)型，也有單位或雇主

36、與個(gè)人雙方分擔(dān)型。(1)由雇主、雇員和國(guó)家三方共同負(fù)擔(dān)的方式，如英國(guó)、德國(guó)和意大利等國(guó)家（最為普遍）。(2)由雇主和雇員雙方分擔(dān)，如法國(guó)、荷蘭、葡萄牙、新加坡等。(3)由雇主和國(guó)家分擔(dān)費(fèi)用，如瑞典2000 年以前(4)完全由雇員個(gè)人負(fù)擔(dān)，如智利。3.個(gè)人負(fù)責(zé)型： 在這種模式下，國(guó)家通過(guò)立法規(guī)定勞動(dòng)者參與養(yǎng)老保障制度，但政府與雇主均不承擔(dān)繳費(fèi)義務(wù)， 而是完全由勞動(dòng)者個(gè)人繳費(fèi)， 所繳保險(xiǎn)費(fèi)完全記人個(gè)人賬戶(hù)， 并通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)有償運(yùn)營(yíng)， 所賺收益再充實(shí)到個(gè)人賬戶(hù)中去， 到勞動(dòng)者退休后可以領(lǐng)取自己賬戶(hù)中的養(yǎng)老金用于養(yǎng)老。這種模式的典型是智利自20 世紀(jì)80 年代后推行的養(yǎng)老金私有化改革，由此確立了養(yǎng)

37、老保障的個(gè)人負(fù)責(zé)模式。特點(diǎn)：這種責(zé)任模式強(qiáng)調(diào)個(gè)人自我負(fù)責(zé)， 即將養(yǎng)老責(zé)任完全由個(gè)人承擔(dān)， 政府責(zé)任很小，缺乏互助共濟(jì)性和風(fēng)險(xiǎn)分散功能，亦無(wú)縮小不公平和維護(hù)公平的功能。實(shí)踐：除了為個(gè)人進(jìn)入老年后積累一筆養(yǎng)老資金外，主要是起到提高儲(chǔ)蓄率刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，它對(duì)個(gè)人有一定的激勵(lì)作用，但能否真正解決勞動(dòng)者的養(yǎng)老問(wèn)題亦有待檢驗(yàn)。4.混合責(zé)任型： 實(shí)際上，一些國(guó)家在構(gòu)建自己的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度時(shí)，在肯定責(zé)任分擔(dān)機(jī)制的前提下， 也注意到既需要增進(jìn)國(guó)民的老年福利，也應(yīng)當(dāng)讓個(gè)人責(zé)任適當(dāng)回歸，從而出現(xiàn)了既有政府負(fù)責(zé)的層次，又有二方或三方分責(zé)的層次，還有個(gè)人負(fù)責(zé)的層次，這種多層次結(jié)構(gòu)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系作為責(zé)任分組的演變，為養(yǎng)

38、老保險(xiǎn)制度的發(fā)展提供了更新和更有效的方案。日本：既有政府負(fù)責(zé)的水平較低的國(guó)民年金保險(xiǎn)，又有責(zé)任分擔(dān)型的職業(yè)年金保險(xiǎn)中國(guó)：公務(wù)人員采取的仍然是政府負(fù)責(zé)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，而企業(yè)職工則選擇了責(zé)任分擔(dān)機(jī)制。（二）資金籌資模式：現(xiàn)收現(xiàn)付式、完全積累式、部分積累式籌資方式：征稅方式、征費(fèi)方式、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄方式1.現(xiàn)收現(xiàn)付制： 現(xiàn)收現(xiàn)付制 (Pay as you go Scheme)是指通過(guò)測(cè)算一定時(shí)期內(nèi)(通常是一年 )社會(huì)保障各項(xiàng)目支付所必要的費(fèi)用，確定一個(gè)適當(dāng)?shù)馁M(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，向現(xiàn)役勞動(dòng)者等那里征收保險(xiǎn)費(fèi) (稅 )的一種籌資方式。在20 世紀(jì) 90 年代之前，世界各國(guó)普通采取這種方式籌集資金。近幾年，其缺陷日益突顯

39、，但是仍然被許多國(guó)家采用。特點(diǎn)：它遵循橫向平衡原則，立足于當(dāng)期的費(fèi)用支付總額確定基金的收取，沒(méi)有或略有結(jié)余；繳費(fèi) (稅 )率不是一成不變的（以支定收，略有結(jié)余）。一般來(lái)說(shuō)，制度建立之初，繳費(fèi)(稅 )率比低。隨著參保人數(shù)的增加和需求水平的不斷提升，繳費(fèi) (稅 )率也會(huì)越來(lái)越高。優(yōu)缺點(diǎn)：1.收支關(guān)系簡(jiǎn)單清楚、管理方便，無(wú)資金貶值的風(fēng)險(xiǎn)與保值增值的壓力；2.制度簡(jiǎn)單易建，給付及時(shí)；3.容易保證國(guó)民的生活水平；4.再分配功能較強(qiáng)。1.難以應(yīng)對(duì)人口老齡化的挑戰(zhàn)；2.對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生負(fù)面影響：儲(chǔ)蓄替代效應(yīng)；儲(chǔ)蓄率的下降通過(guò)影響投資行為，最終危及整個(gè)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展；3.容易造成國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)加重。2.完全積累制

40、：完全積累制 (Full funded Scheme) 又稱(chēng)“基金制” ，該模式是在對(duì)有關(guān)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)如退休率、傷殘率、 通貨膨脹率等進(jìn)行宏觀上的長(zhǎng)期測(cè)算后，從追求養(yǎng)老保險(xiǎn)收支的長(zhǎng)期平衡角度出發(fā)，確定適當(dāng)?shù)馁M(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，將養(yǎng)老保險(xiǎn)較長(zhǎng)時(shí)期的支出總和按比例分?jǐn)偟秸麄€(gè)期間并向企業(yè)與個(gè)人征收，同時(shí)對(duì)已籌集的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行有效運(yùn)營(yíng)與管理。特點(diǎn)：它遵循縱向平衡原則。例：養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)；繳費(fèi)(稅 )率比較穩(wěn)定（較長(zhǎng)時(shí)期的工資、物價(jià)、人口、健康等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展指標(biāo)，計(jì)算保障費(fèi)用總額，分?jǐn)偟秸麄€(gè)投保期）。在制度建立之初的若干年，社會(huì)保障基金收入大于支出，多出來(lái)的基金進(jìn)行積累，用來(lái)彌補(bǔ)以后收入小于支出年份的差

41、額。優(yōu)缺點(diǎn)：1.容易應(yīng)對(duì)人口老齡化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；2.具有激勵(lì)機(jī)制；1.容易受通貨膨脹的影響，基金保值增值壓力倍增；2.管理成本高；3.不容易保障國(guó)民生活； 4.制度較難建立；5.難以體現(xiàn)公平性。3.部分積累制： 部分積累制 (Partial funded Scheme)就是將征收到的社會(huì)保障基金一部分用于積累以供未來(lái)的基金開(kāi)支， 另一部分用于當(dāng)期的基金支付。 它是現(xiàn)收現(xiàn)付制與完全積累制的結(jié)合。特點(diǎn)：它既遵循橫向平衡又遵循縱向平衡的籌資原則；繳費(fèi)(稅)率分階段進(jìn)行調(diào)整。優(yōu)缺點(diǎn)：1.具有很強(qiáng)的靈活性；2.分階段收支平衡和實(shí)現(xiàn)保障功能；繳費(fèi) (稅 )率的合理確定，以及籌集到的資金在滿(mǎn)足現(xiàn)時(shí)需要之后究竟

42、留出多少儲(chǔ)備才能適應(yīng)未來(lái)的需要，是部分積累制面臨的最大難題。（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行模式（社會(huì)統(tǒng)籌模式、個(gè)人賬戶(hù)模式、社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合模式）1.社會(huì)統(tǒng)籌模式： 是通過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資渠道籌集到的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金全部進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌，由相關(guān)部門(mén)根據(jù)當(dāng)年或一個(gè)周期內(nèi)的社會(huì)需要統(tǒng)籌規(guī)劃，考慮養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的使用問(wèn)題。最大特點(diǎn)：高度社會(huì)化， 最大限度地發(fā)揮了社會(huì)保險(xiǎn)互助共濟(jì)和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的功能，將“大數(shù)法則”利用到極致。適用情況： 采用該模式的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度要在人口結(jié)構(gòu)穩(wěn)定的情況下才得以維持；當(dāng)人口結(jié)構(gòu)發(fā)生變化， 如出現(xiàn)人口老齡化危機(jī)時(shí)，就難以為繼： 該模式通常只考慮短期內(nèi)基金的平衡，一般沒(méi)有或只要很少的節(jié)余，在具

43、體制度安排中，這種模式總是和現(xiàn)收現(xiàn)付的財(cái)務(wù)模式聯(lián)系在一起的。2.個(gè)人賬戶(hù)模式：個(gè)人賬戶(hù)模式是指征繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)全部進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)，當(dāng)勞動(dòng)者步入老年、失去勞動(dòng)能力、 離開(kāi)勞動(dòng)力市場(chǎng)以后，再按照個(gè)人賬戶(hù)積累的金額(本金 +運(yùn)營(yíng)收入 )，領(lǐng)取屬于自己的養(yǎng)老金。適用情況：這種模式對(duì)于勞動(dòng)者具有一定的激勵(lì)作用，但沒(méi)有體現(xiàn)“大數(shù)法則”，沒(méi)有互助共濟(jì)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)功能，而且基金保值增值壓力大。在具體制度安排中，這種模式總是和完全積累的財(cái)務(wù)模式聯(lián)系在一起。3.社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合模式：是中國(guó)首創(chuàng)的一種新型養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行模式。社會(huì)統(tǒng)籌部分現(xiàn)收現(xiàn)付與個(gè)人賬戶(hù)部分完全積累同時(shí)并存。該模式實(shí)行的是國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人三方

44、承擔(dān)供款責(zé)任但分別記賬，其中：個(gè)人所繳部分全部進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)，其余的實(shí)現(xiàn)社會(huì)互濟(jì)，計(jì)發(fā)時(shí)實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)性組合。（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)模式與給付（水平確定）模式（資金籌集或運(yùn)作模式）社會(huì)保障基金給付：又稱(chēng)為社會(huì)保障基金的支付，是指接照法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，由社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)按一定的標(biāo)準(zhǔn)和方式將資金支付給符合條件的社會(huì)成員，使其享受相應(yīng)的社會(huì)保障待遇。 社會(huì)保障基金給付是社會(huì)保障功能實(shí)現(xiàn)與否和實(shí)現(xiàn)好壞的重要環(huán)節(jié)，是社會(huì)保障基金管理的最終環(huán)節(jié)，是國(guó)民社會(huì)保障權(quán)益實(shí)現(xiàn)的標(biāo)志。養(yǎng)老保險(xiǎn)金繳費(fèi)模式：待遇確定計(jì)劃、繳費(fèi)確定計(jì)劃1. 待遇確定計(jì)劃： 待遇確定計(jì)劃 (Defined Benefit Plan ，簡(jiǎn)稱(chēng)“ D

45、B” )是根據(jù)社會(huì)平均工資水平和生活水準(zhǔn)等因素預(yù)先設(shè)定養(yǎng)老保險(xiǎn)金為保障一定的生活水平需要達(dá)到的替代率，以此確定養(yǎng)老保險(xiǎn)金的給付標(biāo)準(zhǔn)，再結(jié)合相關(guān)影響因素進(jìn)行測(cè)算，來(lái)確定養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的征繳比例。特點(diǎn)： A.繳費(fèi)并不確定，無(wú)論繳費(fèi)多少，雇員退休時(shí)的待遇是確定的。B.社會(huì)保障計(jì)劃由政府或雇主發(fā)起建立。一般雇員不繳費(fèi)， 養(yǎng)老金費(fèi)用全部由雇主負(fù)擔(dān)。C.社會(huì)保障方案的實(shí)施主體承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。雇主繳費(fèi)多少取決于經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的投資收益狀況，如果收益較好，雇主就可以少繳費(fèi)甚至?xí)簳r(shí)不繳費(fèi)；反之，則應(yīng)該多繳費(fèi)。D.基金統(tǒng)一管理。將籌集到的資金存入一個(gè)公共賬戶(hù)，統(tǒng)一進(jìn)行管理，而不為每個(gè)雇員單獨(dú)建立個(gè)人賬戶(hù)。優(yōu)缺點(diǎn)：容易保障國(guó)民

46、的基本生活；待遇發(fā)放體現(xiàn)了收入再分配的功能。雇主和政府壓力大；精算和管理復(fù)雜；限制勞動(dòng)力流動(dòng)；雇員面臨風(fēng)險(xiǎn)。2.繳費(fèi)確定計(jì)劃：繳費(fèi)確定制 (Defined Contribution Plan ，簡(jiǎn)稱(chēng)“ DC” ) ，是結(jié)合未來(lái)的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)、 基金的保值增值、通貨膨脹率、企業(yè)的合理負(fù)擔(dān)、 現(xiàn)行勞動(dòng)力市場(chǎng)和工資水平等因素， 經(jīng)過(guò)預(yù)測(cè)， 確定一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)比較穩(wěn)定的繳費(fèi)比例或標(biāo)準(zhǔn)， 再根據(jù)這個(gè)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，并完全或部分地存入勞動(dòng)者的個(gè)人賬戶(hù)，在勞動(dòng)者失去勞動(dòng)能力后，以其個(gè)人賬戶(hù)中的金額作為養(yǎng)老保險(xiǎn)金或養(yǎng)老保險(xiǎn)金的一部分。特點(diǎn)： A.遵循以收定支的原則;B.設(shè)立個(gè)人賬戶(hù)。在個(gè)人賬戶(hù)中歸集

47、資金;C.參保人承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。勞動(dòng)者獲得給付的資金完全來(lái)源于其個(gè)人賬戶(hù)中的基金積累額，而基金積累額則是由存入基金金額加上投資運(yùn)作后獲得的收益組成的。 最終的待遇支付水平會(huì)受到繳費(fèi) (稅)率和投資回報(bào)率的影響。優(yōu)缺點(diǎn)：（ 1）易被接受且透明度高； （ 2）不容易產(chǎn)生國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)； （ 3）靈活性好。（ 1）待遇不確定； （ 2）不容易保障國(guó)民的基本生活； （ 3）個(gè)人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)兩種給付模式的運(yùn)用：待遇確定計(jì)劃：企業(yè)規(guī)模：大中型企業(yè)（人數(shù)多，管理成本低；企業(yè)歷史長(zhǎng)，保護(hù)老員工利益；增強(qiáng)企業(yè)穩(wěn)定性）經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況： 經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不高 （基金投資就存在貶值風(fēng)險(xiǎn)；存在大量失業(yè)人員；鼓勵(lì)退休人員提前退休）繳費(fèi)

48、確定計(jì)劃：企業(yè)規(guī)模：小型企業(yè)（人數(shù)少，管理成本低；投資風(fēng)險(xiǎn)由雇主轉(zhuǎn)移到了雇員；適應(yīng)人員流動(dòng)頻繁性）經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況：經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度高當(dāng)前，從整個(gè)社會(huì)保障體系看，很少有國(guó)家單純地采取待遇確定計(jì)劃或者繳費(fèi)確定計(jì)劃的社會(huì)保障基金支出模式，往往是既包括使用待遇確定的社會(huì)保障項(xiàng)目，又包括使用繳費(fèi)確定的社會(huì)保障項(xiàng)目，還有些項(xiàng)目是兩者兼得。養(yǎng)老保險(xiǎn)給付（水平確定）模式：普遍生活保險(xiǎn)模式、收入關(guān)聯(lián)模式1.普遍生活保險(xiǎn)模式：普遍生活保險(xiǎn)模式(Flat-rate universal pension) 強(qiáng)調(diào)對(duì)所有老年居民都提供養(yǎng)老保險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)金的標(biāo)準(zhǔn)是統(tǒng)一均等的，水平高低與消費(fèi)水平有關(guān)，與老年人是否是工薪階層勞動(dòng)者、

49、退休前工資收入高或低、 職業(yè)是否穩(wěn)定等沒(méi)有關(guān)系， 一般是保障基本生活水平。國(guó)家財(cái)政的有力支持是該方式得以繼續(xù)存在的基礎(chǔ)。2.收入關(guān)聯(lián)模式：收入關(guān)聯(lián)模式 (Earnings related pension) 強(qiáng)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)一般由雇主、雇員和國(guó)家三方共同負(fù)擔(dān)，社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)額度和養(yǎng)老保險(xiǎn)金的給付標(biāo)準(zhǔn)，都與勞動(dòng)者退休前的工資收入有關(guān)聯(lián)。 由于這是一種與收入水平有關(guān)聯(lián)的制度模式， 也就自然而然地將非工薪階層，如農(nóng)民。（五）歷史債務(wù)：20 世紀(jì) 90 年代之前，世界各國(guó)普遍采用的是現(xiàn)收現(xiàn)付制的籌資模式。在由現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制轉(zhuǎn)變的過(guò)程中，由于前期沒(méi)有為職工建立個(gè)人賬戶(hù)，沒(méi)有資金積累，制度轉(zhuǎn)型后就會(huì)存

50、在巨額歷史債務(wù)?，F(xiàn)有的老職工領(lǐng)取的養(yǎng)老金的總數(shù)額就是歷史債務(wù)。解決歷史債務(wù)的兩種方法：（ 1）由現(xiàn)有勞動(dòng)者承擔(dān)。 （ 2）完全由國(guó)家財(cái)政進(jìn)行補(bǔ)貼。（六）養(yǎng)老金替代率： 是指勞動(dòng)者退休時(shí)的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率。它是衡量勞動(dòng)者退休前后生活保障水平差異的基本指標(biāo)之一，是反映退休人員生活水平的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和社會(huì)指標(biāo)。測(cè)算養(yǎng)老金替代率的方法：（ 1）目標(biāo)替代率（ 2）平均替代率（3）總額替代率（ 4）總和替代率目標(biāo)替代率： 制度（或政策） 設(shè)定的替代率， 即制度希望達(dá)到的替代率水平。較多使用。計(jì)算方法：退休者的平均養(yǎng)老金水平/ 原來(lái)職工平均工資平均替代率：同一時(shí)期退休者與在業(yè)者的收入對(duì)比關(guān)系。較多使用。計(jì)算方法：社會(huì)平均養(yǎng)老金（全體退休者）/ 社會(huì)平均工資（全體在業(yè)者）總額替代率：反映社會(huì)負(fù)擔(dān)程度。并不反映單個(gè)退休人員受保障水平。計(jì)算方法：退休金總額/ 在職職工工資總額總和替代率：各層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇替代率加總（40-50%）1.“強(qiáng)制險(xiǎn)”？、2.“哪些職工必須參?！?？3