試點培訓(xùn)銀行學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1試點試點(sh din)培訓(xùn)銀行培訓(xùn)銀行第一頁，共76頁。2第2頁/共76頁第二頁，共76頁。3第3頁/共76頁第三頁，共76頁。4第4頁/共76頁第四頁，共76頁。5第5頁/共76頁第五頁，共76頁。6第6頁/共76頁第六頁，共76頁。7第7頁/共76頁第七頁，共76頁。8第8頁/共76頁第八頁，共76頁。9第9頁/共76頁第九頁，共76頁。p五、加強部門聯(lián)合監(jiān)管五、加強部門聯(lián)合監(jiān)管10第10頁/共76頁第十頁，共76頁。11第11頁/共76頁第十一頁，共76頁。12第12頁/共76頁第十二頁，共76頁。p3 3個版本個版本外匯局端、企業(yè)端、外匯局端、企業(yè)端、銀行端銀行端p外匯局端功

2、能最全，銀行、企業(yè)外匯局端功能最全，銀行、企業(yè)端各有相應(yīng)的業(yè)務(wù)功能端各有相應(yīng)的業(yè)務(wù)功能p銀行端接入內(nèi)部業(yè)務(wù)網(wǎng)與外匯局銀行端接入內(nèi)部業(yè)務(wù)網(wǎng)與外匯局端相連接，企業(yè)端在互聯(lián)網(wǎng)。因端相連接，企業(yè)端在互聯(lián)網(wǎng)。因此，此，3 3個版本數(shù)據(jù)同步的時間有個版本數(shù)據(jù)同步的時間有差異差異13第13頁/共76頁第十三頁，共76頁。14第14頁/共76頁第十四頁，共76頁。15第15頁/共76頁第十五頁，共76頁。16第16頁/共76頁第十六頁，共76頁。（銀行版）辦理各項試點（銀行版）辦理各項試點(sh din)(sh din)業(yè)務(wù)。外匯局應(yīng)用業(yè)務(wù)。外匯局應(yīng)用服務(wù)平臺將自動撤銷試點服務(wù)平臺將自動撤銷試點(sh din

3、)(sh din)地區(qū)銀行網(wǎng)點貿(mào)易地區(qū)銀行網(wǎng)點貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限，試點收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限，試點(sh din)(sh din)地區(qū)銀行將無法訪問貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）地區(qū)銀行將無法訪問貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版） 。17第17頁/共76頁第十七頁，共76頁。18第18頁/共76頁第十八頁，共76頁。19第19頁/共76頁第十九頁，共76頁。20第20頁/共76頁第二十頁，共76頁。21第21頁/共76頁第二十一頁，共76頁。22第22頁/共76頁第二十二頁，共76頁。匯收支信息匯收支信息(xnx)申報。申報。p金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)查詢企業(yè)名錄和金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)查詢企業(yè)

4、名錄和分類狀態(tài)，按規(guī)定進(jìn)行合理審查，分類狀態(tài)，按規(guī)定進(jìn)行合理審查，并向外匯局報送前款所稱貿(mào)易外并向外匯局報送前款所稱貿(mào)易外匯收支信息匯收支信息(xnx)。p第二十五條第二十五條 對在規(guī)定期限內(nèi)未提對在規(guī)定期限內(nèi)未提出異議或提出異議后經(jīng)外匯局復(fù)出異議或提出異議后經(jīng)外匯局復(fù)核確定分類結(jié)果的企業(yè)，外匯局核確定分類結(jié)果的企業(yè)，外匯局將向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類管理將向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類管理信息信息(xnx)。23第23頁/共76頁第二十三頁，共76頁。p第十二條第十二條 金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)易外匯收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄(

5、mn l)狀狀態(tài)與分類狀態(tài)，按本細(xì)則規(guī)定對態(tài)與分類狀態(tài)，按本細(xì)則規(guī)定對其交易單證的真實性及其與貿(mào)易其交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，并按國際收支申報和貿(mào)易外匯收并按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報規(guī)定向外匯支核查專用信息申報規(guī)定向外匯局報送信息。局報送信息。p第四十三條第四十三條 外匯局向金融機構(gòu)發(fā)外匯局向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報，必類信息向相關(guān)管理部門通報，必要時可向社會公開披露。要時可向社會公開披露。24第24頁/共76頁第二十四頁，共76頁。25第25頁/共7

6、6頁第二十五頁，共76頁。26第26頁/共76頁第二十六頁，共76頁。27第27頁/共76頁第二十七頁，共76頁。p28第28頁/共76頁第二十八頁，共76頁。(ji sun)方式等方面實施審慎監(jiān)管。方式等方面實施審慎監(jiān)管。29第29頁/共76頁第二十九頁，共76頁。30第30頁/共76頁第三十頁，共76頁。31第31頁/共76頁第三十一頁，共76頁。32第32頁/共76頁第三十二頁，共76頁。33第33頁/共76頁第三十三頁，共76頁。34第34頁/共76頁第三十四頁，共76頁。35第35頁/共76頁第三十五頁，共76頁。36第36頁/共76頁第三十六頁，共76頁。37第37頁/共76頁第三

7、十七頁，共76頁。38第38頁/共76頁第三十八頁，共76頁。39第39頁/共76頁第三十九頁，共76頁。40第40頁/共76頁第四十頁，共76頁。41第41頁/共76頁第四十一頁，共76頁。42第42頁/共76頁第四十二頁，共76頁。43第43頁/共76頁第四十三頁，共76頁。44第44頁/共76頁第四十四頁，共76頁。對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收入申報單對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收入申報單證、原出口合同。證、原出口合同。45第45頁/共76頁第四十五頁，共76頁。46第46頁/共76頁第四十六頁，共76頁。47第47頁/共76頁第四十七頁，共76頁。48第48頁/共76頁第

8、四十八頁，共76頁。49第49頁/共76頁第四十九頁，共76頁。50第50頁/共76頁第五十頁，共76頁。51第51頁/共76頁第五十一頁，共76頁。52第52頁/共76頁第五十二頁，共76頁。53第53頁/共76頁第五十三頁，共76頁。54第54頁/共76頁第五十四頁，共76頁。55第55頁/共76頁第五十五頁，共76頁。送信息。送信息。56第56頁/共76頁第五十六頁，共76頁。57第57頁/共76頁第五十七頁，共76頁。58第58頁/共76頁第五十八頁，共76頁。59第59頁/共76頁第五十九頁，共76頁。60第60頁/共76頁第六十頁，共76頁。61第61頁/共76頁第六十一頁，共76

9、頁。pp被核查單位應(yīng)當(dāng)配合外匯局進(jìn)行現(xiàn)場核查，如被核查單位應(yīng)當(dāng)配合外匯局進(jìn)行現(xiàn)場核查，如實說明情況實說明情況(qngkung)，并提供有關(guān)文件、資料，并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。不得拒絕、阻礙和隱瞞。62第62頁/共76頁第六十二頁，共76頁。63第63頁/共76頁第六十三頁，共76頁。p（一）要求被核查金融機構(gòu)提交（一）要求被核查金融機構(gòu)提交相關(guān)書面材料；相關(guān)書面材料；p（二）約見被核查金融機構(gòu)負(fù)責(zé)（二）約見被核查金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；人或其授權(quán)人；p（三）現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金（三）現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)的相關(guān)資料；融機構(gòu)的相關(guān)資料；p（四）外匯（四）外匯(wihu)局認(rèn)為必要局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場核查方式。的其他現(xiàn)場核查方式。p被核查金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按外匯被核查金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按外匯(wihu)局要求如實說明情況，局要求如實說明情況，提供有關(guān)文件、資料。提供有關(guān)文件、資料。64第64頁/共76頁第六十四頁，共76頁。65第65頁/共76頁第六十五頁，共76頁。66第66頁/共76頁第六十六頁，共76頁。67第67頁/共76頁第六十七頁，共76頁。68第68頁/共76頁第六十八頁，共76頁。69第69頁/共76頁第六十九頁，共76頁。70第70頁/共76頁第七十頁，共7