子公司年經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書

1、子公司年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書為充分調(diào)動(dòng)子公司管理人員積極性，確保公司下達(dá)給下屬子公司年度經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),*集團(tuán)（以下簡稱甲方）授權(quán)給以*為第一責(zé)任人的*有限公司（以下簡稱乙方）負(fù)責(zé)該公司2013年度全面的經(jīng)營管理。本責(zé)任書一經(jīng)簽字即對(duì)甲乙雙方具有目標(biāo)責(zé)任約束力，甲乙雙方應(yīng)共同遵守。一、目的建立*集團(tuán)以*公司為龍頭的閉路循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈，在以子公司利潤中心制為核心的基礎(chǔ)上，充分調(diào)動(dòng)產(chǎn)品銷售、技術(shù)及生產(chǎn)等部門人員積極性，增強(qiáng)子公司管理層的責(zé)任意識(shí)和經(jīng)營管理能力。二、2013年年度考核期間：2013年月一1日至2013年隹月紅日。三、甲方的權(quán)利和義務(wù)1、甲方必須為乙方經(jīng)營活動(dòng)提供必要啟動(dòng)資金、設(shè)備、后勤等支持

2、和保障；2、甲方有權(quán)對(duì)乙方的經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行檢查和監(jiān)管，并責(zé)成實(shí)施改善意見；3、甲方有權(quán)在乙方經(jīng)營活動(dòng)出現(xiàn)失控或重大失誤而乙方又無有效解決辦法時(shí)，決定終止本責(zé)任書的執(zhí)行；4、若兩個(gè)季度未完成相關(guān)業(yè)績指標(biāo)，甲方有權(quán)更換責(zé)任人或采取其他相關(guān)措施；5、甲方定期對(duì)乙方的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審計(jì)與實(shí)施考核。6、因客觀條件導(dǎo)致子公司業(yè)績異常時(shí)，甲方有權(quán)組織相關(guān)單位協(xié)調(diào)子公司經(jīng)營目標(biāo)。四、乙方的權(quán)利和義務(wù)1、乙方應(yīng)嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)及集團(tuán)制訂的各項(xiàng)管理規(guī)定。2、乙方應(yīng)在2013年度內(nèi)完成凈利潤萬元；保本銷售額3、乙方應(yīng)在雙方簽字生效之日起一周內(nèi)向甲方提供具體的、可操作的、可實(shí)現(xiàn)的、有時(shí)間性的目標(biāo)實(shí)施詳細(xì)計(jì)劃

3、，在獲得甲方批準(zhǔn)后以此作為對(duì)乙方進(jìn)行績效考評(píng)、監(jiān)管和控制的依據(jù)。4、乙方必須定期或不定期地按甲方要求報(bào)送（提交）與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的各項(xiàng)文件和資料，包括：（1）年度、月度等各項(xiàng)工作計(jì)劃執(zhí)行情況的分析報(bào)告。（2）年度銷售政策及實(shí)施情況的跟蹤報(bào)告。(3)甲方要求提供的其它文件和資料。(4)考核第一季度未完成業(yè)績指標(biāo)，乙方須書面向總經(jīng)理說明未完成原因，并拿出改進(jìn)措施。5、乙方必須配合集團(tuán)職能部門及集團(tuán)下屬其他分公司合作項(xiàng)目的相關(guān)工作。6、乙方應(yīng)接受甲方月度、季度、年度考核。7、乙方制定本子公司員工獎(jiǎng)金的發(fā)放方案，年終由集團(tuán)財(cái)務(wù)部、行政人事部考評(píng)后審核，報(bào)總裁審批后發(fā)放。五、考核辦法1、考核委員會(huì)：董事辦

4、、總裁辦、財(cái)務(wù)部、人力資源部2.績效工資比例：工資總額的*%內(nèi)入績效考核工資，與考核結(jié)果直接掛鉤。3、考核指標(biāo)：表一：財(cái)務(wù)指標(biāo)(90%N0:KPl指帆績效目標(biāo)值考核得比1主營業(yè)務(wù)收入20%考核期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到力兀。2應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)20%考核期內(nèi)應(yīng)收款周轉(zhuǎn)天數(shù)天以內(nèi)。3存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)20%考核期內(nèi)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)天以瓦4利潤總額10%考核期內(nèi)利潤達(dá)到萬元，利潤率控制在一%以上。5毛利率10%考核期內(nèi)產(chǎn)品成本控制在力兀，毛利率控制在%以上。6費(fèi)用控制率(管理、銷售費(fèi)用)10%考核期內(nèi)兩項(xiàng)費(fèi)用控制在萬元，占銷售額%合計(jì)90%3?主要指標(biāo)的定義或計(jì)算公式祥見附表(1)主營業(yè)務(wù)收入指標(biāo)名稱含稅主營業(yè)務(wù)凈

5、收入指標(biāo)定義反映企業(yè)一定時(shí)期的營業(yè)規(guī)模，以產(chǎn)品權(quán)屬交割時(shí)點(diǎn)為計(jì)算依據(jù)。設(shè)立目的考核各公司在銷售方面預(yù)算目標(biāo)與實(shí)際情況的對(duì)比，反映市場開發(fā)力度含稅銷售凈收入=含稅凈收入-計(jì)入期間費(fèi)用的返利、傭金-銷售退回笆計(jì)算公式每低于考核目標(biāo)的1崎口權(quán)重分1分，扣完為止，每超出考核目標(biāo)的1劑口權(quán)重分1分，考評(píng)指標(biāo)最高得分不得超過權(quán)重分的120%o(2)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)指標(biāo)名稱應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)指標(biāo)含義應(yīng)收賬款的權(quán)利到收回款項(xiàng)、轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金所需要的時(shí)間設(shè)立目的衡量公司收回應(yīng)收帳款能力的狀態(tài)十算公式360天/(銷售收入-銷售退回、折讓、折扣)/(期初應(yīng)收賬款余額+期末應(yīng)收賬款余額)/2母低于考核目標(biāo)1喻口權(quán)重分1分，

6、扣兀為止，母超出巧核目標(biāo)1%次加權(quán)重分1分，考評(píng)指標(biāo)最高得分不得超過權(quán)重分的120%(3)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)旨標(biāo)名稱存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)音標(biāo)含義指企業(yè)從取得存貨開始，至消耗、梢售為止所經(jīng)厲的天數(shù)。殳立目的反映企業(yè)營運(yùn)能力的指標(biāo)，可用來評(píng)價(jià)企業(yè)的存貨管理水平，還可用來衡量企業(yè)存貨的變現(xiàn)能力才算公式360天/年產(chǎn)品銷售成本/(期初存貨余額+期末存貨余額)/2母低于考核目標(biāo)1喻口權(quán)重分1分，扣兀為止，母超出考核目標(biāo)1%次加權(quán)重分1分，考評(píng)指標(biāo)最高得分不得超過權(quán)重分的120吼(4)利潤總額指標(biāo)名稱旨標(biāo)定義利潤總額旨企業(yè)一定時(shí)期的經(jīng)營成果，反映企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的能力設(shè)立目的M過責(zé)任主體利潤完成情況和成本節(jié)約額，反映其利潤

7、變化的趨勢(shì)，綜合體現(xiàn)其贏力能力、經(jīng)營管理水平計(jì)算公式銷售利潤=主營業(yè)務(wù)收入凈值-主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)利潤-存貨風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備-不良資產(chǎn)損失準(zhǔn)備-期間費(fèi)用+營業(yè)外收支凈額，本年度考核不包含財(cái)政補(bǔ)貼收、支項(xiàng)目。每低于考核目標(biāo)的K扣權(quán)重分1分，扣完為止，每超出考核目標(biāo)的1%J口權(quán)重分1分，考評(píng)指標(biāo)最高得分不得超過權(quán)重分的120%o(5)毛利率指標(biāo)名稱毛利率旨標(biāo)定義是毛利與銷售收入的百分比，其中毛利是收入和與收入相對(duì)應(yīng)的營業(yè)成本之間的差額設(shè)立目的厘過責(zé)任主體毛利率的控制情況，反映其盈利能力計(jì)算公式毛利率=(主營業(yè)務(wù)U入凈值-主營業(yè)務(wù)成本)/主營業(yè)務(wù)收入凈值每低于考核目標(biāo)的1崎口權(quán)重分1分，扣完為止，每超出

8、考核目標(biāo)的1%J口權(quán)重分1分，考評(píng)指標(biāo)最高得分不得超過權(quán)重分的120%o(6)費(fèi)用控制預(yù)算旨標(biāo)名稱費(fèi)用控制預(yù)算旨標(biāo)定義根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃達(dá)成所產(chǎn)生的管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等_設(shè)立目的反映運(yùn)作的綜合管理水平，以及費(fèi)用成本控制能力按照年度費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行，因經(jīng)營產(chǎn)生重大變化時(shí)費(fèi)用控制按照調(diào)整預(yù)算執(zhí)行計(jì)算公式每高于目標(biāo)1喻口權(quán)重分2分，扣完為止，每低于考核目標(biāo)的1%J口權(quán)重分1分，考評(píng)指標(biāo)最高得分不得超過權(quán)重分的120%表二：經(jīng)營性指標(biāo)（10%指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分年度發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)完成率20%考核期內(nèi)年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)完成率達(dá)到市場拓展計(jì)劃完成率20%考核期內(nèi)業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃完成率在以上投融資計(jì)劃完成率20%考核期內(nèi)投融資計(jì)劃完成率在以上國五的公告保障和利用20%考核期內(nèi)多元化發(fā)展（含進(jìn)口改裝、來料加工）20%考核期內(nèi)?F10%4、績效工資發(fā)放辦法目標(biāo)完成考核得分績效工資系數(shù)100蛆上100LO50-100%實(shí)際得分實(shí)際系數(shù)50?以下00六、激勵(lì)措施1丁P實(shí)現(xiàn)凈利潤值獎(jiǎng)金分配比例i低于目標(biāo)凈利潤A0%2等于目標(biāo)凈利潤ATo%3超額實(shí)現(xiàn)目標(biāo)凈利潤，超過部分位于目標(biāo)凈利潤的0%120%（含）“目標(biāo)凈利潤額的10%”+“超過部分的20%4超額實(shí)現(xiàn)目標(biāo)凈利潤，超過部分位于目標(biāo)凈利潤的2利以上?！澳繕?biāo)凈利潤額的10%”+“超過部分的30%七、