投資估算和經(jīng)濟效益分析

1、第十一章投資估算一、估算編制范圍本估算為某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目可行性研究報告投資估算，估算主要包括：六區(qū)一村一廊的建設費、土地租用費，基礎設施費及市政配套費。但不包括以下各項費用。（1）業(yè)主開業(yè)流動資金。（2）建造期價格可能發(fā)生的變動而需要增加的費。二、估算編制依據(jù)本項目建設投資根據(jù)建筑設計方案，相關(guān)圖紙及市建筑工程預算相關(guān)定額及取費標準進行估算。（1）相似工程合同造價資料及地區(qū)材料價格。（2）假定由本市內(nèi)的單位承擔設計，施工及項目管理。三、投資估算本項目預計總投資為12200萬元，其中，民俗文化新村1000萬元，優(yōu)質(zhì)林果花卉區(qū)200萬元，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)區(qū)（大棚蔬菜）220萬元，特色作物區(qū)240

2、萬元，特種養(yǎng)殖區(qū)1050萬元，農(nóng)產(chǎn)品加工區(qū)1200萬元，生態(tài)林休閑區(qū)3600萬元，基礎設施建設2000萬元。項目投資估算表項目名稱：某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目金額序號項目名稱計算基礎備注（萬元）1優(yōu)質(zhì)林果花卉區(qū)規(guī)劃占地700畝水果經(jīng)濟林500畝X萬元/畝每畝平均投資萬元苗木園200畝X萬元/畝每畝平均投資萬元2現(xiàn)代農(nóng)業(yè)區(qū)規(guī)劃占地200畝有機大棚蔬菜100畝X2萬元/畝每畝平均投資2萬無公害蔬菜100畝X萬元/畝每畝平均投資萬元3特色作物區(qū)規(guī)劃占地面積900麻竹種植500畝X萬元/畝種苗及人工楠竹種植200畝X萬元/畝種苗及人工蘑菇種植200畝X萬元/畝種菌及人工3特種養(yǎng)殖區(qū)規(guī)劃占地面積1100

3、梅花鹿養(yǎng)殖園梅花鹿舍建設及種鹿占地500畝，年存巴馬香豬養(yǎng)殖園種豬繁衍基地及商品豬舍占地50畝；年出欄水產(chǎn)養(yǎng)殖園人畜飲水及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用水水庫建設占地50畝4農(nóng)產(chǎn)品加工區(qū)建筑面積萬平米農(nóng)副產(chǎn)品加工；規(guī)5生態(tài)林休閑區(qū)規(guī)劃占地面積500休閑避暑山莊建筑面積萬平米年接待游客10萬人養(yǎng)老休閑山莊建筑面積萬平米年安置500人旅游設施建設古剎、古廟、古寨等恢復建設規(guī)劃占地面積1006民俗文化新村建筑面積萬平米規(guī)劃占地30畝；年7基礎設施建設園區(qū)道路含園區(qū)主干道及支8征地費及土地租用費荒山、慌坡及一定比例的建設用地規(guī)劃總用地面積為9其它費用設計費按投資費用1%計取按同類工程估算按同類工程估算按投資費用%計取按投

4、資費用%計取按投資費用3%計取勘察費環(huán)境評估費建設工程規(guī)費建設單位管理費基本預備費合計總投資第十三章經(jīng)濟分析通過市場預測，本報告擬定下列經(jīng)營策略:某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目總投資12200萬元，由政府招商引資，開發(fā)商有規(guī)劃的開發(fā),自主經(jīng)營。一、年營業(yè)收入通過調(diào)查歷年旅游接待情況，預測某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目收入概況如下：年收入預測表項目名稱：某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目金額序號項目名稱計算基礎備注（萬元）1優(yōu)質(zhì)林果花卉區(qū)規(guī)劃占地700畝水果經(jīng)濟林500畝X萬元/畝李子、梨子花卉苗木園200畝X萬元/畝鮮花及苗木2現(xiàn)代農(nóng)業(yè)區(qū)規(guī)劃占地200畝蔬菜大棚100畝X萬兀/畝反季節(jié)蔬菜無公害蔬菜100畝X

5、萬元/畝季節(jié)特色蔬菜3特色作物區(qū)規(guī)劃占地面積900畝麻竹種植500畝X萬元/畝種植面積500畝楠竹種植200畝X萬元/畝種植面積200畝蘑菇種植200畝X萬元/畝種植面積200畝4特種養(yǎng)殖區(qū)梅花鹿養(yǎng)殖園2000頭X萬兀/頭巴馬香豬養(yǎng)殖園20000頭X200元/頭水產(chǎn)養(yǎng)殖園50畝X萬元/畝5農(nóng)產(chǎn)品加工廠6生態(tài)林休閑區(qū)休閑避暑山莊10萬X200元/人次養(yǎng)老休閑山莊500人X9600元/年7民俗文化新村10萬X150元/人次8古剎、古廟及山寨10萬X50元/人次收入合計規(guī)劃占地面積1100用地500畝；年存欄用地50畝；年出欄50畝生態(tài)魚養(yǎng)殖農(nóng)副產(chǎn)品加工；規(guī)劃規(guī)劃占地面積1000年接待游客10萬人年

6、安置500人規(guī)劃占地20畝；年年接待游客10萬人二、成本估算1、各項原材料成本,按現(xiàn)行市場行情進行估算。2、投資采用平均年限法分類進行折舊攤銷攤銷折舊20年。3、管理費用按銷售收入的20%計算。（包括防疫請臨時工土地租用費等辦公用品）4、銷售費用按銷售收入的3%計算。5、職工年平均工資按8000元計算，管理人員工資萬元，技術(shù)人員工資萬元。包括工資性補貼及福利。6、稅金:交易稅按收入%計算，營業(yè)稅按收入%計算，租用按租金收入%計算，農(nóng)業(yè)特產(chǎn)按8%計算。三、所得稅按照中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條件及其它實施細則，所得稅按25%計取。四、利潤估算根據(jù)本報告擬定的項目收益成本費用和稅收等水平，通過相關(guān)工作表格計算分析，（詳見損益表）整個項目建成后，運營利潤1927萬元。（稅后利潤）五、財務指標分析本項目從經(jīng)營角度編制現(xiàn)金流量表，通過現(xiàn)金流量表分析可得如下指標。財務內(nèi)部收益率稅前35%財務內(nèi)部收益率稅后20%每年利稅為：3372萬元每年收益為