第01章導論(商業(yè)銀行經(jīng)營學湖南大學,龍海明)

1、湖南大學本科教學多媒體課件 商業(yè)銀行經(jīng)營學是金融學及其相關(guān)專業(yè)的核心主干課程，是一門專業(yè)必修課。本課程教學的主要內(nèi)容是介紹商業(yè)銀行的各類業(yè)務，包括資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務、傳統(tǒng)中間業(yè)務和新興表外業(yè)務。教學目的是讓學生全面、系統(tǒng)掌握商業(yè)銀行的基本知識和基本理論；熟悉現(xiàn)代商業(yè)銀行的各項業(yè)務及經(jīng)營策略；能綜合分析商業(yè)銀行經(jīng)營中的問題。第1章 導論第2章 商業(yè)銀行資本金的經(jīng)營管理第3章 商業(yè)銀行的負債業(yè)務管理第4章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的經(jīng)營管理第5章 商業(yè)銀行其他業(yè)務的經(jīng)營管理第6章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理第7章 商業(yè)銀行市場營銷第8章 商業(yè)銀行人力資源管理第9章 商業(yè)銀行財務管理第10章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制第1

2、1章 商業(yè)銀行風險管理第12章 商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新第一章第一章 導導 論論 現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)濟活動中最主要的資金集散機構(gòu)，是金融體系中最重要的組成部分。 本章學習要求了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展過程 、商業(yè)銀行的功能、商業(yè)銀行組織制度及商業(yè)銀行的經(jīng)營目標等內(nèi)容。1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1 商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)定義定義：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負責籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。性質(zhì)性質(zhì)： （1）具有一般企業(yè)特征。擁有必需的自有資本，實行獨立核算，自負盈虧，追求利潤最化目

3、標。 （2）不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。 （3） 不同于其他金融機構(gòu)。1.1.2 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展(1) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的產(chǎn)生11世紀，漢語的“銀行”即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)?！癇ank”其文原意為“存取錢財?shù)墓褡印?，后來泛指銀行。從歷史上看，銀行起源于意大利，最早是13世紀的弗羅倫薩。近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行。威尼斯銀行的演變過程：威尼斯當時的世界貿(mào)易中心商品交換貨幣兌換商貨幣的保管、辦理支付、匯兌發(fā)放貸款形成早期銀行。1653年，英國建立了資本義制度。工商業(yè)得到較大發(fā)展，需要有可以提供大量資金融通的專門機

4、構(gòu)與之相適應。這促使商業(yè)銀行的產(chǎn)生。1694年英國政府為同高利貸斗爭，維護和發(fā)展新興資本主義而成立了世界上第一家股份制銀行英格蘭銀行，標志現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生。（2）商業(yè)銀行的形成）商業(yè)銀行的形成一是從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的(為適應資本主義經(jīng)濟發(fā)展的需要)。如威尼斯銀行。二是根據(jù)資本主經(jīng)濟發(fā)展的需要，按資本主義原則，以股份形成組建而成。如英格蘭銀行。（3） 商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的發(fā)展一是英國式以融通短期資金為經(jīng)濟的發(fā)展模式。(英、美等)其優(yōu)點是能較好保持銀行清償能力、安全，不足之處是業(yè)務的發(fā)展到一定的限制。二是德國式綜合銀行傳統(tǒng)發(fā)展模式。1.2 商業(yè)銀行的功能及其地位商業(yè)銀行的功能及其地位1.

5、2.1 功能功能(1) 信用中介的功能(2) 支付中介(3) 信用創(chuàng)造(4) 金融服務(5) 調(diào)節(jié)經(jīng)濟1.2.2 地位地位(1) 商業(yè)銀行在現(xiàn)代金融體系中的地位(2) 商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位 已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞 其業(yè)務活動對全社會貨幣供給產(chǎn)生影響 已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心 成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑 成了社會資本運動的中心1.3 1.3 商業(yè)銀行的組織機構(gòu)商業(yè)銀行的組織機構(gòu)1.3.1 商業(yè)銀行的創(chuàng)立商業(yè)銀行的創(chuàng)立(1)創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件： 經(jīng)濟條件： 1 人口狀況 2 生產(chǎn)力發(fā)展水平 3 銀行顧客(企業(yè)與消費者) 4 地理位置 金融條件： 人們的信用意識、信用環(huán)境經(jīng)濟

6、貨幣化程度金融市場的發(fā)育程度金融業(yè)務的競爭狀況金融監(jiān)管的有關(guān)政策(2) 創(chuàng)立商業(yè)銀行程序創(chuàng)立商業(yè)銀行程序申請登記一般不能以個人名義申請必須按公司法、銀行法要求市場準入的審核 招募股份現(xiàn)代商業(yè)銀行多以股份公司的形式建立募股方式有公募和私募之分 驗資營業(yè)一般有最低開業(yè)資本金規(guī)模的要求。1.3.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)一般由四大系統(tǒng)構(gòu)成：決策系統(tǒng)（1） 股東大會最高權(quán)力機構(gòu)（2） 董事會決策機構(gòu)董事會職責:確定銀行的經(jīng)營目標和經(jīng)營決策選擇銀行高級管理人員設立各種委員會或附屬機構(gòu)（3） 各種委員會各種委員會 執(zhí)行委員會 貸款委員會 考評委員會 資產(chǎn)負債比例管理委員會 風險管理委員會等 執(zhí)

7、行系統(tǒng)（1） 總經(jīng)理（2） 副總經(jīng)理及各業(yè)務職能部門 監(jiān)督系統(tǒng)就國內(nèi)而，一般設稽核、紀檢和監(jiān)察部門 管理系統(tǒng)，包括（1） 全面管理 (目標、計劃、內(nèi)控)（2）財務管理 (收入、支出、利潤、審計、稅收)（3） 人力資源管理（4）經(jīng)營管理(業(yè)務、營銷)（5） 市場營銷管理(市場定位、產(chǎn)品、價格、分銷、促銷等)1.4 1.4 商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度是一個國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。商業(yè)銀行體系是銀行體系的核心部分；銀行結(jié)構(gòu)決定了銀行的業(yè)務的開展。1.4.1 建立商業(yè)銀行體系的原則建立商業(yè)銀行體系的原則(1) 有利于銀行業(yè)競爭的原則(2) 有利

8、于保護銀行體系安全的原則資本分業(yè)與混業(yè)比例管理(3) 保持適度規(guī)模的原則商業(yè)銀行是典型的規(guī)模效益遞增的行業(yè)圖示：CALACQ0QiQ0 xQi即最小最佳規(guī)模規(guī)模經(jīng)濟并購與協(xié)同效應1.4.2 商業(yè)銀行體系商業(yè)銀行體系即一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型并組成該國商業(yè)銀行整體結(jié)構(gòu)(1) 按資本所有權(quán)劃分國有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行企業(yè)集團所有的銀行民營銀行(2) 按業(yè)務覆蓋地域劃分 地方性銀行 區(qū)域性銀行 全國性銀行 國際性銀行(3) 按能否從事證券業(yè)務劃分 德國式全能銀行 英國式全能銀行 美國式職能銀行(4) 按組織形式劃分 單元制 總分支行制 持股公司制(或集團制銀行)1.5 1.5 商業(yè)銀

9、行經(jīng)營目標商業(yè)銀行經(jīng)營目標( (或原則或原則) )1.5.1安全性目標安全性目標即要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。注意做到： 保持較高的資本充足率合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)、注重資產(chǎn)質(zhì)量必須遵紀守法，合法經(jīng)營1.5.2流動性目標流動性目標即商業(yè)銀行應保持隨時可以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及銀行支付的需要。流動性目標的實現(xiàn)在很大程度上取決于銀行資產(chǎn)的流動性。資產(chǎn)的流動性，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。資產(chǎn)的變現(xiàn)能力有二個標準： 變現(xiàn)的成本 變現(xiàn)的速度流動性目標的實現(xiàn)也取決于負債的流動性，即彈性負債能力。流

10、動性目標從長遠來看，更受制于資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是否合理。因此：商業(yè)銀行保證流動性的措施和方法有：（1） 保持適當?shù)馁Y產(chǎn)準備(包括第一準備和第二準備)（2）保證資產(chǎn)的變現(xiàn)能力（3） 提高銀行的彈性負債能力（4） 保證銀行資產(chǎn)負債的比例協(xié)調(diào)1.5.3盈利性目標盈利性目標即商業(yè)銀行追求利潤最大化的目標。商業(yè)銀行實現(xiàn)盈利性目標的途徑：(1)擴大經(jīng)營規(guī)模，追求規(guī)模效益(2) 拓展經(jīng)營范圍，增加利潤增長點(3) 降低經(jīng)營成本，拓展贏利空間(4) 強化管理，減少貨款和投資損失(5) 加強內(nèi)部核算，增收節(jié)支 三性關(guān)系：對立統(tǒng)一。三性之間具有一定的矛盾；也具有一定的相互影響或轉(zhuǎn)化的關(guān)系。應力爭做到三性的平衡。流動性是

11、前提、安全是保障、盈利是最終目標。1.6 1.6 當今商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化當今商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化1.6.1宏觀經(jīng)濟波動加劇，經(jīng)濟的不確定性增大宏觀經(jīng)濟波動加劇，經(jīng)濟的不確定性增大布雷頓森林體系瓦解風險的加劇，利率、匯率風險，信用風險政治與經(jīng)濟金融1.6.2金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭市場、信息、技術(shù)的變化混業(yè)與分業(yè)國際化、全球化、一體化趨勢WTO與競爭1.6.3銀行監(jiān)管加強，內(nèi)控機制改善銀行監(jiān)管加強，內(nèi)控機制改善(1) 銀行監(jiān)管銀行監(jiān)管是指政府和金融管理當局對商業(yè)銀行進行包括開業(yè)管制、分支機構(gòu)管制，業(yè)務管理、價格管制、資產(chǎn)負債表控制為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動及制定相關(guān)的政策、法則的總和。監(jiān)管的目的：為促進商業(yè)銀行服務市場的競爭。為提高商業(yè)銀行經(jīng)營效率。為保持商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定。監(jiān)管的作用與意義：促進商業(yè)銀行、保護存款市場經(jīng)濟健康發(fā)展。有利于穩(wěn)定金融體系和人利益。彌補銀行財務信息公開程度不高的