第五章非比例再保險

1、第五章非比例再保險第一節(jié) 非比例再保險概述一、非比例再保險的概念n定義n非比例再保險也稱超過損失再保險， 是對于分出公司賠款超過一定額度或標(biāo)準(zhǔn)時，其超過部分由接受公司負(fù)責(zé)， 直至一定的額度或標(biāo)準(zhǔn)的一種再保險方式。n非比例再保險的兩個限額：n分出公司確定的自負(fù)責(zé)任額，即非比例分保合同的起賠點。n接受公司承擔(dān)的最高責(zé)任額。n例見P82二、非比例再保險與比例再保險的比較n自負(fù)責(zé)任與分保責(zé)任的確定基礎(chǔ)不同n分保費計算基礎(chǔ)不同n分保手續(xù)費是否支付不同n保險費準(zhǔn)備金是否扣留不同n賠款的償付方式不同三、非比例再保險的發(fā)展過程n單一危險的超過損失再保險n集體危險的超過損失再保險n累積危險的超過損失再保險n又稱

2、超過賠付率再保險、年度超過賠付率再保險n空間上的延伸、時間上的延伸四、非比例再保險的優(yōu)點n分出公司可以有效控制風(fēng)險責(zé)任，具有平衡和穩(wěn)定每年經(jīng)營成果的作用n對單一風(fēng)險和一次事故導(dǎo)致的群體風(fēng)險的損失或責(zé)任的累積都能給予保障。n分出公司可以保有總保險費的大部分，有利保費資金周轉(zhuǎn)。 n分保手續(xù)簡化，節(jié)省經(jīng)營費用n接受公司不必提存保費和賠款準(zhǔn)備金，不用支付再保險手續(xù)費四、非比例再保險的缺點n接受公司不用支付再保險手續(xù)費，對分出公司不利n接受公司不必提存保費和賠款準(zhǔn)備金，分出公司承擔(dān)信用風(fēng)險n再保險費率很大程度上依賴于分出公司的主觀意志，不象原保險有客觀標(biāo)準(zhǔn)，較難制定合理的費率n可能誘發(fā)分出人的道德風(fēng)險或

3、掩蓋經(jīng)營管理中的問題，對接受人不利第二節(jié) 超額賠款再保險n簡稱超賠再保險，是原保險人在一次事故中對各個險位的個別賠款或多個險位的總賠款，在超過再保險合同中約定自負(fù)額時，再保險人就超過部分負(fù)責(zé)至約定的最高責(zé)任限額的再保險方式。n按計算基礎(chǔ)不同分為兩種方式險位超賠再保險n又稱一般承保超賠保障，主要以一次事故中每一危險單位所發(fā)生的賠款為基礎(chǔ)，當(dāng)賠款超過自負(fù)額時，由接受公司對此超額負(fù)約定的責(zé)任。n對分入公司賠款的計算，有兩種計算方法n對一次事故的總賠款沒有限額n對一次事故的總賠款有限額n示例見P86事故超賠分保 n定義：如果一次事故涉及許多風(fēng)險單位同時發(fā)生損失，以賠款總額為基礎(chǔ)確定自負(fù)責(zé)任額和分出額，

4、當(dāng)賠款總額超過自負(fù)賠款額時，超過部分由接受公司負(fù)責(zé)至一定的額度。又稱巨災(zāi)超賠再保險。n事故次數(shù)的劃分n應(yīng)針對不同的災(zāi)害事故對一次事故持續(xù)的時間作出明確的規(guī)定n賠款金額的計算n合同的分層設(shè)計n舉例1超額賠款再保險方式的應(yīng)用n彌補比例再保險的不足n應(yīng)用于火災(zāi)保險、海上保險、意外保險等第三節(jié) 賠付率超賠再保險一、賠付率超賠再保險的概念和特點n定義n也稱損失終止再保險，是按年度賠款與保費的比率來確定自負(fù)責(zé)任和再保險責(zé)任的方式。n當(dāng)事人雙方約定，在某一年度內(nèi)，對于賠付率超過約定的標(biāo)準(zhǔn)時，由分入人就超過部分負(fù)責(zé)至某一賠付率或金額，可控制分出人某一業(yè)務(wù)年度的賠付率。所以又叫損失終止再保險。n賠款計算基礎(chǔ)n年

5、度賠款與保費的比率n實質(zhì)n對分出公司提供財務(wù)保障。n合同一般約定兩個比率：n分出公司自負(fù)責(zé)任比率、分入公司最高責(zé)任比率n確定該比率時，應(yīng)考慮營業(yè)費用等因素n分?jǐn)傆嬎闩e例2例：自負(fù)賠付率70，分保賠付率40，并規(guī)定了賠付金額最高為600 000元的責(zé)任限制，兩者以較小者為準(zhǔn)。如果當(dāng)年凈保費收人為2 000 000元，總計凈損失賠款為2 500 000元，即賠付率為125。賠款分擔(dān)如下(單位：元)： 當(dāng)年凈保費收入 2 000 000 當(dāng)年總賠款 2 500 000 賠款分擔(dān) 分出人70 1 400 000 接受人40 600 000 接受人40賠付率責(zé)任中超過限額的部分： 2 000 00040

6、- 600 000=200 000例：接上例，若將超過自負(fù)損失賠付率部分以后分出人再負(fù)責(zé)10，也就是說接受人只負(fù)責(zé)超過部分的90，但不超過接受人的賠付限額，這樣上例中的賠款分擔(dān)計算如下(單位：萬元)： 當(dāng)年凈保費收入 200 當(dāng)年總賠款 250 賠款分擔(dān) 分出人70 140 分出人再負(fù)責(zé) 11 (2 005510=11 ) 接受人40 80 (5590=49.5，但最高賠付率限額為40，即80)如果接受人還有60萬元賠款金額的限制，則其只負(fù)責(zé)60萬元。四、適用范圍n超賠付率再保險主要適用于農(nóng)作物冰雹險n小額損失集中、發(fā)生頻率高，年度變化不大、經(jīng)營較穩(wěn)定的業(yè)務(wù)。n在安排成數(shù)、溢額或超額再保險后為

7、進(jìn)一步保護(hù)分出人承保業(yè)績而采用。第四節(jié) 非比例再保險和比例再保險結(jié)合運用n成數(shù)再保險和超額賠款再保險混合運用n舉例3n溢額和超賠再保險混合運用n舉例第五節(jié) 非比例再保險主要條款最后凈損失條款n目的n明確分出公司和分入公司分?jǐn)傌?zé)任對象的賠款，應(yīng)該是分出公司在此合同項下分?jǐn)傎r款前承擔(dān)的最后凈損失/最后凈賠款最后凈損失/最后凈賠款在規(guī)定責(zé)任范圍內(nèi)確定的在規(guī)定責(zé)任范圍內(nèi)確定的實際損失賠付總額實際損失賠付總額加上加上法律及其他費用法律及其他費用，減去減去損余或追回?fù)p余或追回及及從其他分入人攤回的賠款從其他分入人攤回的賠款即在本合同分?jǐn)傎r款前，其他賠案全部處理完畢時即在本合同分?jǐn)傎r款前，其他賠案全部處理完

8、畢時分出公司所應(yīng)負(fù)責(zé)的全部賠款凈額，分出公司所應(yīng)負(fù)責(zé)的全部賠款凈額，即即最后凈賠款n最后凈賠款的確定，通常需要相當(dāng)長的時間，可就初步確定的超過起賠點的賠款，要求分入公司先行支付，再行調(diào)整。n舉例見P94凈自留成分條款n作用：當(dāng)有多層次再保險合同組合運用時，規(guī)定分出公司的最后凈賠款應(yīng)如何確定。n含義：分出公司的最后凈賠款應(yīng)是其凈自留成分內(nèi)的凈賠款，凈自留成分是超賠分保合同實際啟動前分出公司的自負(fù)責(zé)任。n超賠再保險合同與比例再保險合同結(jié)合運用。n多層次的超賠再保險。n目的n防止分出公司將不應(yīng)列入最后凈賠款的賠款列入最后凈賠款，從而增大分入公司的實際賠償責(zé)任。任何一次事故條款n最后凈賠款額的確定在時

9、間和空間上都有一定界限，這種“界限”由“任何一次事故條款”劃定。n一般性的災(zāi)害事故的“事故損失條款” ：n通常用其來劃定一次事故損失。n含義：任何一次事故造成的且為分出公司已經(jīng)支付的全部損失或賠款的總額，而不論這次事故中遭受損失并獲得賠款的保單數(shù)量或危險單位有多少n巨災(zāi)事故的特殊擴展條款n時間條款舉例4n地區(qū)條款：如洪水以河谷或分水嶺為界限再保險費條款n按每一合同專門制定費率n按接受公司分?jǐn)偡直Ｙr款的成本來計算n用凈保費收入的百分比表示n兩種形式n固定費率n調(diào)整費率責(zé)任恢復(fù)條款n責(zé)任恢復(fù)定義：n責(zé)任恢復(fù)條款包括兩方面的內(nèi)容：恢復(fù)責(zé)任額度、恢復(fù)責(zé)任的費用n恢復(fù)責(zé)任額度：再保險責(zé)任可恢復(fù)的次數(shù)n一

10、次責(zé)任恢復(fù)的含義：在分保合同有效期內(nèi)即一年中，可有一次金額等于一個再保險責(zé)任限額全損的責(zé)任恢復(fù)，或有多次部分損失金額的責(zé)任恢復(fù)，但累計損失金額不得超過一個再保險責(zé)任限額。n可以恢復(fù)一次、恢復(fù)兩次、恢復(fù)次數(shù)無限n恢復(fù)責(zé)任加交保險費問題n自動恢復(fù)。n按分?jǐn)傎r款的數(shù)額，增加支付恢復(fù)責(zé)任日至合同到期日期間的再保險費。例見P98n按分入公司全年的再保險費收入和合同約定的固定比率加交再保險費。例見P98合同期限條款n一般為一年，也有不定期方式n合同到期時的未了責(zé)任處理方式：n按保單簽發(fā)基礎(chǔ)處理n按賠款發(fā)生基礎(chǔ)處理賠款處理條款n關(guān)于賠款的通知、賠款帳單的編送和攤回的規(guī)定指數(shù)條款n規(guī)定：再保險合同生效時與賠款

11、時貨幣價值的不同，要以指數(shù)來重新調(diào)整兩者的數(shù)值，使賠款受幣值影響的高漲部分，由分出人和分入人共同分?jǐn)偂（規(guī)定：分出公司的自負(fù)責(zé)任額和分保責(zé)任額要隨通貨膨脹率的提高而作相應(yīng)的調(diào)整，以共同承擔(dān)因通貨膨脹造成的賠款的增加。）n如合同為超過2萬以后的8萬，規(guī)定在賠款支付時的通貨膨脹率與賠款發(fā)生時相比較，如在15%以內(nèi)，不作調(diào)整，如超過該幅度雙方的責(zé)任額要進(jìn)行調(diào)整。n現(xiàn)如有一筆賠款23000，在賠款支付時的通貨膨脹率為15%，未超過規(guī)定幅度無需調(diào)整，由分入人承擔(dān)3000元賠款；若另有一筆賠款在支付時通貨膨脹率為50%，超過了規(guī)定的幅度，則要進(jìn)行調(diào)整，雙方責(zé)任調(diào)整為： n自負(fù)責(zé)任：2萬150%=3萬n分出責(zé)任：8萬150%=12萬n則賠款在3萬以內(nèi)均由分出人負(fù)責(zé)。