匯票、托收、信用證-PPT課件講課稿

1、匯票、托收、信用證-PPT課件匯票種類(lèi)1、按出票人分類(lèi)：按出票人不同，可分成、按出票人分類(lèi)：按出票人不同，可分成銀行匯票銀行匯票和和商業(yè)匯票商業(yè)匯票。 2、按有無(wú)包括運(yùn)輸單據(jù)：按是否附有包括運(yùn)輸單據(jù)在內(nèi)的、按有無(wú)包括運(yùn)輸單據(jù)：按是否附有包括運(yùn)輸單據(jù)在內(nèi)的商業(yè)單商業(yè)單據(jù)據(jù)，可分為光票和，可分為光票和跟單匯票跟單匯票。 3、按付款日期分類(lèi)：按付款日期不同，匯票可分為即期匯票和、按付款日期分類(lèi)：按付款日期不同，匯票可分為即期匯票和遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期匯票匯票。 4、商業(yè)匯票按承兌人分類(lèi)、商業(yè)匯票按承兌人分類(lèi)按按承兌人承兌人的不同，商業(yè)匯票只可分成的不同，商業(yè)匯票只可分成商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票和和銀行承兌匯銀行

2、承兌匯票票。 匯票流程匯票流程：匯票流程：銀行承兌匯票銀行承兌匯票樣板：銀行承兌匯票樣板：托收 是出口人在是出口人在貨物貨物裝運(yùn)后，開(kāi)具以進(jìn)口方為裝運(yùn)后，開(kāi)具以進(jìn)口方為付款人的付款人的匯票匯票（隨附或不隨付貨運(yùn)單據(jù)），（隨附或不隨付貨運(yùn)單據(jù)），委托出口地銀行通過(guò)它在進(jìn)口地的分行或委托出口地銀行通過(guò)它在進(jìn)口地的分行或代理行代出口人收取貨款一種結(jié)算方式。代理行代出口人收取貨款一種結(jié)算方式。 托收特點(diǎn) 托收屬于商業(yè)信用，銀行辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)，既沒(méi)托收屬于商業(yè)信用，銀行辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)，既沒(méi)有檢查貨運(yùn)單據(jù)正確與否或是否完整的有檢查貨運(yùn)單據(jù)正確與否或是否完整的義務(wù)義務(wù)，也，也沒(méi)有承擔(dān)付款人必須付款的沒(méi)有承擔(dān)

3、付款人必須付款的責(zé)任責(zé)任。托收雖然是通。托收雖然是通過(guò)銀行辦理，但銀行只是作為出口人的受托人行過(guò)銀行辦理，但銀行只是作為出口人的受托人行事，并沒(méi)有承擔(dān)付款的責(zé)任，進(jìn)口人不付款與銀事，并沒(méi)有承擔(dān)付款的責(zé)任，進(jìn)口人不付款與銀行無(wú)關(guān)。出口人向進(jìn)口人收取貨款靠的仍是進(jìn)口行無(wú)關(guān)。出口人向進(jìn)口人收取貨款靠的仍是進(jìn)口人的商業(yè)信用。人的商業(yè)信用。托收對(duì)出口人的風(fēng)險(xiǎn)較大，D/A比D/P的風(fēng)險(xiǎn)更大；對(duì)進(jìn)口人比較有利，可以免去開(kāi)證的手續(xù)以及預(yù)付押金，還有可以預(yù)借貨物的便利。 托收種類(lèi) 1、光票托收：托收時(shí)如果、光票托收：托收時(shí)如果匯票匯票不附任何貨不附任何貨運(yùn)單據(jù)，而只附有運(yùn)單據(jù)，而只附有“非貨運(yùn)單據(jù)非貨運(yùn)單據(jù)”（

4、發(fā)票、（發(fā)票、墊付清單等），叫光票托收。墊付清單等），叫光票托收。 2、跟單托收跟單托收：跟單托收有兩種情形： （1）付款交單（付款交單（Documents against payment，簡(jiǎn)稱(chēng)簡(jiǎn)稱(chēng)D/P) ；（2）承兌交單承兌交單(Documents against acceptance，簡(jiǎn)稱(chēng)，簡(jiǎn)稱(chēng)D/A)。托收流程 托收流程圖出口托收操作1.跟單托收跟單托收(1) 跟單托收的申請(qǐng)跟單托收的申請(qǐng) 1) 向銀行提交向銀行提交出口托收申請(qǐng)書(shū)出口托收申請(qǐng)書(shū)一式兩聯(lián)，有關(guān)內(nèi)容全部用英文填寫(xiě)。一式兩聯(lián)，有關(guān)內(nèi)容全部用英文填寫(xiě)。 2) 全套托收單據(jù)全套托收單據(jù) (2) 出口托收申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容出口托收申請(qǐng)書(shū)

5、的內(nèi)容 1) 代收行（代收行（COLLECTING BANK)：出口商在該欄內(nèi)填寫(xiě)國(guó)外代收銀行（一般為：出口商在該欄內(nèi)填寫(xiě)國(guó)外代收銀行（一般為進(jìn)口商進(jìn)口商的開(kāi)的開(kāi)戶(hù)銀行）的名稱(chēng)和地址，這樣有利于國(guó)外銀行直接向付款方遞交單據(jù)，有利于早收到錢(qián)。戶(hù)銀行）的名稱(chēng)和地址，這樣有利于國(guó)外銀行直接向付款方遞交單據(jù)，有利于早收到錢(qián)。 如果沒(méi)有填寫(xiě)或不知道進(jìn)口方的開(kāi)戶(hù)銀行，則如果沒(méi)有填寫(xiě)或不知道進(jìn)口方的開(kāi)戶(hù)銀行，則申請(qǐng)人申請(qǐng)人銀行將為申請(qǐng)人選擇進(jìn)口商所在國(guó)家或地銀行將為申請(qǐng)人選擇進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)的一家銀行進(jìn)行通知，這樣出口商收到款項(xiàng)的時(shí)間將會(huì)較長(zhǎng)。區(qū)的一家銀行進(jìn)行通知，這樣出口商收到款項(xiàng)的時(shí)間將會(huì)較長(zhǎng)。 因

6、此出口商最好知道進(jìn)口商所在的國(guó)外開(kāi)戶(hù)銀行。因此出口商最好知道進(jìn)口商所在的國(guó)外開(kāi)戶(hù)銀行。 2) 申請(qǐng)人（申請(qǐng)人（APPLICANT）：申請(qǐng)人為出口商，應(yīng)填寫(xiě)詳細(xì)的名稱(chēng)、地址、電話(huà)、傳真號(hào)碼。）：申請(qǐng)人為出口商，應(yīng)填寫(xiě)詳細(xì)的名稱(chēng)、地址、電話(huà)、傳真號(hào)碼。 3) 付款人（付款人（DRAWEE）：付款人為進(jìn)口商，應(yīng)填寫(xiě)詳細(xì)的名稱(chēng)、地址、電話(huà)、傳真號(hào)碼。）：付款人為進(jìn)口商，應(yīng)填寫(xiě)詳細(xì)的名稱(chēng)、地址、電話(huà)、傳真號(hào)碼。 如果進(jìn)口商的資料不詳細(xì)的話(huà)，容易造成代收行工作的難度，使出口商收到款項(xiàng)的時(shí)間較長(zhǎng)。如果進(jìn)口商的資料不詳細(xì)的話(huà)，容易造成代收行工作的難度，使出口商收到款項(xiàng)的時(shí)間較長(zhǎng)。 4) 匯票的時(shí)間和期限（匯票

7、的時(shí)間和期限（ISSUE DATE and TENOR OF DRAFT）：申請(qǐng)書(shū)上的匯票的有關(guān)內(nèi)）：申請(qǐng)書(shū)上的匯票的有關(guān)內(nèi)容要與匯票上的一致。容要與匯票上的一致。 5) 合同號(hào)碼（合同號(hào)碼（CONTRACT NUMBER）：申請(qǐng)書(shū)上的合同號(hào)碼要與進(jìn)出口雙方簽訂的商務(wù)合）：申請(qǐng)書(shū)上的合同號(hào)碼要與進(jìn)出口雙方簽訂的商務(wù)合同上的號(hào)碼保持一致。同上的號(hào)碼保持一致。 6) 單據(jù)（單據(jù)（DOCUMENTS）：提交給銀行的正本和副本的單據(jù)名稱(chēng)和數(shù)量。）：提交給銀行的正本和副本的單據(jù)名稱(chēng)和數(shù)量。 7) 托收條款（托收條款（TERMS AND CONDITIONS OF COLLECTION） 托收的條款一般包

8、括以下幾項(xiàng)內(nèi)容，如果需要就注明一個(gè)標(biāo)記（托收的條款一般包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容，如果需要就注明一個(gè)標(biāo)記（）：）： A.收到款項(xiàng)后辦理結(jié)匯收到款項(xiàng)后辦理結(jié)匯 B.收到款項(xiàng)后辦理原幣付款收到款項(xiàng)后辦理原幣付款 C.要求代收方付款交單（要求代收方付款交單（D/P) D.要求代收行承兌交單要求代收行承兌交單(D/A) E.銀行費(fèi)用由付款人承擔(dān)銀行費(fèi)用由付款人承擔(dān) F.銀行費(fèi)用由申請(qǐng)人承擔(dān)銀行費(fèi)用由申請(qǐng)人承擔(dān) G.通知申請(qǐng)人承兌匯票的到期日通知申請(qǐng)人承兌匯票的到期日 H.如果付款延期，向付款人收取如果付款延期，向付款人收取 -%P.A.的的延期付款延期付款利息利息 I.付款人拒絕付款或拒絕承兌，通知申請(qǐng)人并說(shuō)明

9、原因付款人拒絕付款或拒絕承兌，通知申請(qǐng)人并說(shuō)明原因 J.付款人拒絕付款或拒絕承兌，代收行對(duì)貨物采取倉(cāng)儲(chǔ)或加保，費(fèi)用由申請(qǐng)人支付。付款人拒絕付款或拒絕承兌，代收行對(duì)貨物采取倉(cāng)儲(chǔ)或加保，費(fèi)用由申請(qǐng)人支付。 K.其他其他 2.光票托收光票托收（1）光票托收的申請(qǐng)）光票托收的申請(qǐng) 申請(qǐng)書(shū)包括的內(nèi)容有：申請(qǐng)書(shū)包括的內(nèi)容有：票據(jù)票據(jù)的種類(lèi)、號(hào)碼、的種類(lèi)、號(hào)碼、金額金額、出票人、付款人、收款人。、出票人、付款人、收款人。 （2）票據(jù)的種類(lèi)）票據(jù)的種類(lèi) 可以辦理托收的票據(jù)有：匯票、支票、旅行支票。可以辦理托收的票據(jù)有：匯票、支票、旅行支票。 托收注意事項(xiàng)1.跟單托收跟單托收 出口商為了能夠盡快收到錢(qián)，應(yīng)注意單

10、據(jù)的以下幾點(diǎn)：出口商為了能夠盡快收到錢(qián)，應(yīng)注意單據(jù)的以下幾點(diǎn)： （1）.匯票金額要一致。匯票金額要一致。 （2）.匯票出票人簽字或蓋章匯票出票人簽字或蓋章 （3）.匯票要背書(shū)匯票要背書(shū) （4）.匯票的出票人和簽發(fā)人要一致。匯票的出票人和簽發(fā)人要一致。 （5）.匯票要與發(fā)票等單據(jù)保持一致。匯票要與發(fā)票等單據(jù)保持一致。 （6）.價(jià)格條款是價(jià)格條款是CIF，要有保險(xiǎn)單，保險(xiǎn)單的金額要超過(guò)發(fā)票金額。，要有保險(xiǎn)單，保險(xiǎn)單的金額要超過(guò)發(fā)票金額。 （7）.運(yùn)輸條款與價(jià)格條款保持一致。運(yùn)輸條款與價(jià)格條款保持一致。 （8）.根據(jù)運(yùn)輸單據(jù)的要求，是否要求背書(shū)。根據(jù)運(yùn)輸單據(jù)的要求，是否要求背書(shū)。 （9）.各種單據(jù)中

11、的貨物描述，要保持一致。各種單據(jù)中的貨物描述，要保持一致。 2.光票托收光票托收 （1）.票據(jù)的名稱(chēng)、種類(lèi)、期限、金額、幣種。票據(jù)的名稱(chēng)、種類(lèi)、期限、金額、幣種。 （2）.收款人的名稱(chēng)和地址。收款人的名稱(chēng)和地址。 （3）.付款人的名稱(chēng)和地址。付款人的名稱(chēng)和地址。 （4）.票據(jù)的背書(shū)。票據(jù)的背書(shū)。 （5）.遠(yuǎn)期票據(jù)是否承兌。遠(yuǎn)期票據(jù)是否承兌。 （6）.票據(jù)的利息條款。票據(jù)的利息條款。 （7）.票據(jù)簽發(fā)票據(jù)簽發(fā)人的名稱(chēng)和簽字。人的名稱(chēng)和簽字。 （8）.其他條款其他條款 信用證 是指是指開(kāi)證銀行開(kāi)證銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求并按其指示應(yīng)申請(qǐng)人的要求并按其指示向第三方開(kāi)立的載有一定金額的，在一定向第三方開(kāi)立的

12、載有一定金額的，在一定的的期限期限內(nèi)憑符合規(guī)定的內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)單據(jù)付款的書(shū)面保付款的書(shū)面保證文件。證文件。 信用證主要特點(diǎn)信用證主要特點(diǎn) 信用證方式有三個(gè)特點(diǎn)： 一是信用證是一項(xiàng)自足文件（self-sufficient instrument）。信用證不依附于買(mǎi)賣(mài)合同，銀行在審單時(shí)強(qiáng)調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書(shū)面形式上的認(rèn)證； 二是信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)（pure documentary transaction）。信用證是憑單付款，不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符，開(kāi)證行就應(yīng)無(wú)條件付款； 三是開(kāi)證銀行負(fù)首要付款責(zé)任（primary liabilities forpayment）。信用證是一種銀

13、行信用，它是銀行的一種擔(dān)保文件，開(kāi)證銀行對(duì)之負(fù)有首要付款的責(zé)任。 信用證種類(lèi)(1)以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)劃分為：以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)劃分為： 跟單信用證跟單信用證及光及光票信用證。票信用證。 (2)以開(kāi)證行所負(fù)的責(zé)任為標(biāo)準(zhǔn)可以分為： 不可撤銷(xiāo)信用證。可撤銷(xiāo)信用證。 (3)以有無(wú)另一銀行加以保證兌付為依據(jù)，可以分為： 保兌信用證。不保兌信用證 (4)根據(jù)付款時(shí)間不同，可以分為： 即期信用證。遠(yuǎn)期信用證。假遠(yuǎn)期信用證。 (5)根據(jù)受益人對(duì)信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓?zhuān)煞譃椋?可轉(zhuǎn)讓信用證。不可轉(zhuǎn)讓信用證。 (6)循環(huán)信用證 自動(dòng)式循環(huán)。非自動(dòng)循環(huán)。半自動(dòng)循環(huán) (7)對(duì)開(kāi)信用證

14、(8)對(duì)背信用證 (9)預(yù)支信用證 (10)備用信用證 信用證流程信用證單證流信用證單證流1、與客戶(hù)商定草擬購(gòu)銷(xiāo)合同后，及時(shí)把相關(guān)合同提供給合同評(píng)審小組成員傳閱，業(yè)務(wù)、與客戶(hù)商定草擬購(gòu)銷(xiāo)合同后，及時(shí)把相關(guān)合同提供給合同評(píng)審小組成員傳閱，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)部門(mén)負(fù)責(zé)2、與國(guó)外出口商簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同，合同評(píng)審小組成員集中審核后會(huì)簽。、與國(guó)外出口商簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同，合同評(píng)審小組成員集中審核后會(huì)簽。3、與國(guó)內(nèi)進(jìn)口用戶(hù)簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同，合同評(píng)審小組成員集中審核會(huì)簽。、與國(guó)內(nèi)進(jìn)口用戶(hù)簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同，合同評(píng)審小組成員集中審核會(huì)簽。4、將生效合同等申領(lǐng)增值稅發(fā)票的相關(guān)資料交國(guó)稅局審核。、將生效合同等申領(lǐng)增值稅發(fā)票的相關(guān)資料交國(guó)稅局

15、審核。5、向區(qū)建行申請(qǐng)開(kāi)具跟單信用證，并向崇左建行交納保證金或提供擔(dān)保。、向區(qū)建行申請(qǐng)開(kāi)具跟單信用證，并向崇左建行交納保證金或提供擔(dān)保。6、開(kāi)證行（區(qū)建行）根據(jù)申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容，開(kāi)出以國(guó)外出口商為受益人的信用證。、開(kāi)證行（區(qū)建行）根據(jù)申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容，開(kāi)出以國(guó)外出口商為受益人的信用證。7、及時(shí)督促開(kāi)證行寄交國(guó)外出口商所在地通知行。、及時(shí)督促開(kāi)證行寄交國(guó)外出口商所在地通知行。8、通知行核對(duì)無(wú)誤后，及時(shí)跟蹤落實(shí)國(guó)外出口商是否收到信用證。、通知行核對(duì)無(wú)誤后，及時(shí)跟蹤落實(shí)國(guó)外出口商是否收到信用證。9、開(kāi)證后的工作日內(nèi)業(yè)務(wù)承接部門(mén)及時(shí)督促?lài)?guó)外出口商審核信用證業(yè)務(wù)與合同相符、開(kāi)證后的工作日內(nèi)業(yè)務(wù)承接部門(mén)及時(shí)督促?lài)?guó)

16、外出口商審核信用證業(yè)務(wù)與合同相符后，按信用證規(guī)定備貨裝運(yùn)。后，按信用證規(guī)定備貨裝運(yùn)。10、在信用證業(yè)務(wù)有效期內(nèi)，送國(guó)外議付行議付，議付行按信用證業(yè)務(wù)條款審核單據(jù)、在信用證業(yè)務(wù)有效期內(nèi)，送國(guó)外議付行議付，議付行按信用證業(yè)務(wù)條款審核單據(jù)無(wú)誤后，寄回國(guó)內(nèi)開(kāi)證行。無(wú)誤后，寄回國(guó)內(nèi)開(kāi)證行。11、國(guó)外議付行議付后，約、國(guó)外議付行議付后，約5個(gè)工作日將整套有效議付正本單證寄達(dá)開(kāi)證行要求索匯償個(gè)工作日將整套有效議付正本單證寄達(dá)開(kāi)證行要求索匯償付。付。12、開(kāi)證行收到國(guó)外議付行寄達(dá)單據(jù)并核對(duì)無(wú)誤后，通知開(kāi)證申請(qǐng)人。、開(kāi)證行收到國(guó)外議付行寄達(dá)單據(jù)并核對(duì)無(wú)誤后，通知開(kāi)證申請(qǐng)人。13、開(kāi)證申請(qǐng)人核對(duì)無(wú)誤后按時(shí)支付貨款

17、并從銀行贖回整套有效正本單證。、開(kāi)證申請(qǐng)人核對(duì)無(wú)誤后按時(shí)支付貨款并從銀行贖回整套有效正本單證。信用證格式 信用證模本.jpg第二章國(guó)際儲(chǔ)備一國(guó)政府為彌補(bǔ)國(guó)際收支一國(guó)政府為彌補(bǔ)國(guó)際收支逆差，維持匯率穩(wěn)定和作逆差，維持匯率穩(wěn)定和作為對(duì)外償債保證而持有的為對(duì)外償債保證而持有的國(guó)際間可接受的一切資產(chǎn)。國(guó)際間可接受的一切資產(chǎn)。外匯儲(chǔ)備一國(guó)貨幣當(dāng)局持有的對(duì)一國(guó)貨幣當(dāng)局持有的對(duì)外流動(dòng)性資產(chǎn)。主要包外流動(dòng)性資產(chǎn)。主要包括外國(guó)銀行存款，財(cái)政括外國(guó)銀行存款，財(cái)政部庫(kù)存現(xiàn)鈔和外國(guó)政府部庫(kù)存現(xiàn)鈔和外國(guó)政府債券。債券。國(guó)際清償能力各國(guó)貨幣當(dāng)局為應(yīng)付國(guó)各國(guó)貨幣當(dāng)局為應(yīng)付國(guó)際收支逆差，干預(yù)外匯際收支逆差，干預(yù)外匯市場(chǎng)可能利

18、用的市場(chǎng)可能利用的 一切一切資金來(lái)源。資金來(lái)源。特別提款權(quán)是是IMF為解決成員國(guó)儲(chǔ)備為解決成員國(guó)儲(chǔ)備資金的不足而創(chuàng)設(shè)的一種資金的不足而創(chuàng)設(shè)的一種無(wú)形貨幣，是無(wú)形貨幣，是IMF無(wú)償分無(wú)償分配給成員國(guó)的一種特別使配給成員國(guó)的一種特別使用資金的權(quán)利。用資金的權(quán)利。進(jìn)口比例分析法一國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備量應(yīng)與一國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備量應(yīng)與它的進(jìn)口貿(mào)易額保持一它的進(jìn)口貿(mào)易額保持一定的比例關(guān)系，定的比例關(guān)系，40%為為上限，上限，20%為下限。為下限。第六章國(guó)際收支在一定時(shí)期內(nèi)，一國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)，一國(guó)居民與非居民之間全居民與非居民之間全部經(jīng)濟(jì)交易的系統(tǒng)記部經(jīng)濟(jì)交易的系統(tǒng)記錄。錄。國(guó)際收支平衡表 反映一定時(shí)期內(nèi)一國(guó)國(guó)際收反映一

19、定時(shí)期內(nèi)一國(guó)國(guó)際收支狀況的一種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，是支狀況的一種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，是分析和研究一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)罘治龊脱芯恳粐?guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的重要工具，也是一國(guó)制況的重要工具，也是一國(guó)制定對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易政策的主要定對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易政策的主要依據(jù)之一。依據(jù)之一。第七章國(guó)際金融市場(chǎng) 廣義：進(jìn)行各種國(guó)際金融業(yè)廣義：進(jìn)行各種國(guó)際金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的場(chǎng)所。務(wù)活動(dòng)的場(chǎng)所。 狹義：在國(guó)際間經(jīng)營(yíng)借貸資狹義：在國(guó)際間經(jīng)營(yíng)借貸資本活動(dòng)的場(chǎng)所，是國(guó)際借貸本活動(dòng)的場(chǎng)所，是國(guó)際借貸資本移動(dòng)的中介。資本移動(dòng)的中介?？赊D(zhuǎn)換債券具有固定利率的，發(fā)行之具有固定利率的，發(fā)行之初就與發(fā)行者有關(guān)聯(lián)的某初就與發(fā)行者有關(guān)聯(lián)的某種股票的購(gòu)買(mǎi)許可證種股票的購(gòu)買(mǎi)許可證-權(quán)權(quán)證連

20、帶發(fā)行，或者附帶有證連帶發(fā)行，或者附帶有可轉(zhuǎn)換條款?？赊D(zhuǎn)換條款。銀團(tuán)貸款歐洲中長(zhǎng)期貸款的形歐洲中長(zhǎng)期貸款的形式，分為直接銀團(tuán)貸式，分為直接銀團(tuán)貸款和間接銀團(tuán)貸款。款和間接銀團(tuán)貸款。歐洲貨幣市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)歐洲貨幣業(yè)務(wù)的市經(jīng)營(yíng)歐洲貨幣業(yè)務(wù)的市場(chǎng)，也就是離岸金融市場(chǎng)，也就是離岸金融市場(chǎng)，當(dāng)今金融國(guó)際市場(chǎng)場(chǎng)，當(dāng)今金融國(guó)際市場(chǎng)的核心。的核心。亞洲貨幣市場(chǎng)亞洲太平洋地區(qū)的銀行亞洲太平洋地區(qū)的銀行用境外美元和其他境外用境外美元和其他境外貨幣進(jìn)行借貸交易所形貨幣進(jìn)行借貸交易所形成的市場(chǎng)。成的市場(chǎng)。第八章外匯市場(chǎng)金融市場(chǎng)不可缺少金融市場(chǎng)不可缺少的重要組成部分，的重要組成部分，是外匯交易的場(chǎng)所。是外匯交易的場(chǎng)所。即期外

21、匯交易買(mǎi)賣(mài)雙方成交后，買(mǎi)賣(mài)雙方成交后，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日之內(nèi)在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日之內(nèi)交割的外匯買(mǎi)賣(mài)。交割的外匯買(mǎi)賣(mài)。遠(yuǎn)期外匯交易 進(jìn)行外匯買(mǎi)賣(mài)時(shí)，雙方簽訂進(jìn)行外匯買(mǎi)賣(mài)時(shí)，雙方簽訂合約，規(guī)定交易的幣種，數(shù)合約，規(guī)定交易的幣種，數(shù)額，適用匯率及日期地點(diǎn)等，額，適用匯率及日期地點(diǎn)等，并于將來(lái)某個(gè)約定時(shí)間進(jìn)行并于將來(lái)某個(gè)約定時(shí)間進(jìn)行交割的外匯業(yè)務(wù)活動(dòng)。交割的外匯業(yè)務(wù)活動(dòng)。套匯交易套匯者利用不同時(shí)間，套匯者利用不同時(shí)間，地點(diǎn)，幣種在匯率上的地點(diǎn)，幣種在匯率上的差異，進(jìn)行外匯買(mǎi)賣(mài)，差異，進(jìn)行外匯買(mǎi)賣(mài)，套取差價(jià)利潤(rùn)。套取差價(jià)利潤(rùn)。套利交易利用不同國(guó)家或地區(qū)短期利用不同國(guó)家或地區(qū)短期投資的利率差異，把資金投資的利率差異，把

22、資金從利率低的國(guó)家移向利率從利率低的國(guó)家移向利率高的國(guó)家，從中賺取利率高的國(guó)家，從中賺取利率差匯率差利潤(rùn)。差匯率差利潤(rùn)。掉期交易同一個(gè)交易對(duì)手同時(shí)進(jìn)行同一個(gè)交易對(duì)手同時(shí)進(jìn)行數(shù)額相同，貨幣相同，方數(shù)額相同，貨幣相同，方向相反的買(mǎi)賣(mài)，而且買(mǎi)入向相反的買(mǎi)賣(mài)，而且買(mǎi)入和賣(mài)出的交割日不同。和賣(mài)出的交割日不同。遠(yuǎn)期擇期交易 一種客戶(hù)同銀行的遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)行一種客戶(hù)同銀行的遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)行為，交易雙方在簽訂交易合約時(shí)，為，交易雙方在簽訂交易合約時(shí)，事先確定交易規(guī)模，種類(lèi)和價(jià)格，事先確定交易規(guī)模，種類(lèi)和價(jià)格，但不確定具體的交割時(shí)間，而是規(guī)但不確定具體的交割時(shí)間，而是規(guī)定一個(gè)期限，顧客可以在期限內(nèi)，定一個(gè)期限，顧客

23、可以在期限內(nèi)，按照確定的匯率在任意一天進(jìn)行交按照確定的匯率在任意一天進(jìn)行交割。割。第九章金融衍生工具衍生產(chǎn)品是有關(guān)互換現(xiàn)金衍生產(chǎn)品是有關(guān)互換現(xiàn)金流量和旨在為交易者轉(zhuǎn)移流量和旨在為交易者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的雙邊合約，其價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)的雙邊合約，其價(jià)值取決于或派生于傳統(tǒng)金融取決于或派生于傳統(tǒng)金融工具的價(jià)格及其變化。工具的價(jià)格及其變化。遠(yuǎn)期利率協(xié)議 一種遠(yuǎn)期合約，交易雙方或一種遠(yuǎn)期合約，交易雙方或者是為了規(guī)避未來(lái)可能發(fā)生者是為了規(guī)避未來(lái)可能發(fā)生的利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，或者是為的利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，或者是為了在這種未來(lái)利率波動(dòng)時(shí)進(jìn)了在這種未來(lái)利率波動(dòng)時(shí)進(jìn)行投機(jī)的目的而簽訂的一紙行投機(jī)的目的而簽訂的一紙協(xié)議。協(xié)議。利率互換互換雙方所

24、交換的互換雙方所交換的幣種相同，本金相幣種相同，本金相同，付息方式不同。同，付息方式不同。貨幣互換互換雙方所交換的幣種互換雙方所交換的幣種不同，匯率不變，本金不同，匯率不變，本金在期初時(shí)的折價(jià)相同，在期初時(shí)的折價(jià)相同，付息方式不一定相同。付息方式不一定相同。第十章國(guó)際資本流動(dòng)資本從一個(gè)國(guó)家或資本從一個(gè)國(guó)家或地區(qū)轉(zhuǎn)移到另一個(gè)地區(qū)轉(zhuǎn)移到另一個(gè)國(guó)家或地區(qū)。國(guó)家或地區(qū)。國(guó)際租賃承租人和出租人屬承租人和出租人屬于不同國(guó)家的企業(yè)于不同國(guó)家的企業(yè)的一種租賃行為。的一種租賃行為。BOT方式 指東道國(guó)政府由政府支配，擁有或指東道國(guó)政府由政府支配，擁有或控制的資源以招標(biāo)形式選擇國(guó)際商控制的資源以招標(biāo)形式選擇國(guó)際商

25、業(yè)資本或私人資本等發(fā)展商，政府業(yè)資本或私人資本等發(fā)展商，政府通過(guò)預(yù)期簽訂協(xié)議，授予發(fā)展商在通過(guò)預(yù)期簽訂協(xié)議，授予發(fā)展商在項(xiàng)目建成后的一定期限內(nèi)通過(guò)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目建成后的一定期限內(nèi)通過(guò)經(jīng)營(yíng)收回費(fèi)用，并取得利潤(rùn)等投資回報(bào)收回費(fèi)用，并取得利潤(rùn)等投資回報(bào)的特許權(quán)。的特許權(quán)。TOT方式 將已經(jīng)建成投產(chǎn)的項(xiàng)目有償轉(zhuǎn)交給將已經(jīng)建成投產(chǎn)的項(xiàng)目有償轉(zhuǎn)交給投資方經(jīng)營(yíng)，國(guó)家或所屬機(jī)構(gòu)將一投資方經(jīng)營(yíng)，國(guó)家或所屬機(jī)構(gòu)將一次性融通的資金用來(lái)投入新項(xiàng)目建次性融通的資金用來(lái)投入新項(xiàng)目建設(shè)；根據(jù)雙方簽訂的有關(guān)協(xié)議，資設(shè)；根據(jù)雙方簽訂的有關(guān)協(xié)議，資金投入放在一定期限內(nèi)經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目金投入放在一定期限內(nèi)經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目并獲得利潤(rùn)；協(xié)議期滿(mǎn)后，再將

26、項(xiàng)并獲得利潤(rùn)；協(xié)議期滿(mǎn)后，再將項(xiàng)目轉(zhuǎn)交給國(guó)家或所屬機(jī)構(gòu)。目轉(zhuǎn)交給國(guó)家或所屬機(jī)構(gòu)。第十二章國(guó)際結(jié)算在國(guó)際間辦理貨幣收付，在國(guó)際間辦理貨幣收付，已結(jié)清不同國(guó)家當(dāng)事人已結(jié)清不同國(guó)家當(dāng)事人之間由于國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易之間由于國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易所引起的債務(wù)債權(quán)關(guān)系所引起的債務(wù)債權(quán)關(guān)系的活動(dòng)。的活動(dòng)。CHIPS紐約清算所同業(yè)支付紐約清算所同業(yè)支付系統(tǒng)，是一個(gè)由紐約系統(tǒng)，是一個(gè)由紐約清算協(xié)會(huì)擁有并運(yùn)行清算協(xié)會(huì)擁有并運(yùn)行的電子支付系統(tǒng)。的電子支付系統(tǒng)。CHAPS倫敦自動(dòng)清算支付系統(tǒng)，倫敦自動(dòng)清算支付系統(tǒng)，市有關(guān)銀行進(jìn)行英鎊支市有關(guān)銀行進(jìn)行英鎊支付時(shí)采用的電子清算系付時(shí)采用的電子清算系統(tǒng)。統(tǒng)。TARGET泛歐自動(dòng)實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)，泛歐自動(dòng)實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)，是歐洲中央銀行擁有并是歐洲中央銀行擁有并運(yùn)行的，用于大額款項(xiàng)運(yùn)行的，用于大額款項(xiàng)收付的清算系統(tǒng)。收付的清算系統(tǒng)。第十三章票據(jù) 廣義：商業(yè)上的權(quán)利單據(jù)，廣義：商業(yè)上的權(quán)利單據(jù)，包括股票。債券。匯票，本包括股票。債券。匯票，本票，提單，倉(cāng)單等。票，提單，倉(cāng)單等。 狹義：以支付一定金額為目狹義：以支付一定金額為目的，可以流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證的，可以流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券，包括匯票，本票，支票券，包括匯票，本票，支票。匯票 一人向另一人簽發(fā)的要