商貿有限公司前期運作模式

1、XXXXt限公司、乙刖2014期運作模式年6月27日第一章：公司戰(zhàn)略定位打造一個新的體外融資平臺，服務于“后期股東實業(yè)集團”資金運作；通過貿易往來，服務于“后期股東實業(yè)集團”的稅收籌劃；通過對建材行業(yè)的逐步介入，培養(yǎng)公司在建筑材料及關聯公司上游原料的集合采購能力，力求在小項材料供應方面有所突破，形成習水縣朝陽貿易有限公司自身的利潤增長點。在完善上述功能的過程中，XXXX的主要工作在于執(zhí)行落實，細化流程，為股東實業(yè)集團各“利潤中心”做好服務。第二章：以XXX混凝土有限公司為中心設置交易流程初期XXX有限公司的目標客戶為XXX商品混凝土有限公司，基于非股東集團全資公司，貿易公司采取大宗材料甲定乙供

2、模式，貿易公司以XX公司為中心，展開與材料供應商的合作。一、考慮業(yè)務開展及股權關系，同時規(guī)避關聯交易，XX公司可根據實際情況確定XX商貿可參與采購供應的項目。1、在合作方式上，以XX混凝土為中心，XX混凝土，XX商貿（或XX機械），材料供應商展開三方合作。以下四種合作模式可以在不同條件下分別選擇。1）委托采購模式：XX公司按既定招標程序確定材料供應商，XX公司設立招標前置條件：對于中標項目XX公司可指定委托XX商貿從中標商采購。XX商貿與中標商簽訂采購協議。中標商對XX商混發(fā)貨。2）戰(zhàn)略合作模式：XX公司，材料供應商，XX商貿就材料供應達成戰(zhàn)略合作協議，最大程度地讓材料采購通過XX商貿中轉。3

3、）直接投標模式：XX商貿直接參與招標，投標前與材料供應商簽訂意向采購協議，中標后補簽采購協議。4）委托代理模式：材料供應商為確保貨款回收或其他服務工作需要，在XX公司部分承擔義務條件下，材料供應商按照約定向XX公司支付代理費。無論采取那種模式，XX商貿始終處在中間地位，XX商貿實現的業(yè)務具有無儲運收發(fā)的特點。材料使用方的收貨憑據同時成為XX商貿的出庫單，入庫單?，F就四種模式的信息傳導、物流、結算關系（資金流)分述如下:模式(1)(a) XX公司確定材料供應商，材料品種品牌標號，材料批次數量。(b) XX公司與XX商貿簽訂委托采購協議，確定XX對XX公司開票價格(中標價)。(c) XX公司協同物

4、流公司與XX公司確認材料供應商對XX商貿的開票價格。(d)材料供應商按XX公司采購計劃發(fā)貨，XX公司驗收，制作入庫單，備份給XX商貿，XX商貿依據XX公司入庫單分別制作入庫單出庫單，對XX公司開票結算。(e)材料供應商對XX商貿開票結算。此模式適用于現階段水泥業(yè)務。模式(2)模式(1)中b項c項合并，內容為：在戰(zhàn)略合作協議下，確定材料供應商對XX商貿的開票價格，確定XX商貿對XX公司開票價格，其他程序同模式(1)此模式適用于XX水泥有限公司投產后的水泥業(yè)務。模式(3)(a) XX商貿跟蹤XX公司確定的材料采購計劃與招標計劃。(b) XX商貿依據招標計劃與材料供應商簽訂意向采購協議，在物流公司與

5、XX公司的指導下，三方協同確認材料采購的品牌規(guī)格，數量批次。確認XX商貿投標價格，確認材料供應商對XX商貿的開票價格。(c) XX商貿參與競標或接受指定采購。(d) XX商貿中標后后，材料供應商對XX公司發(fā)貨。XX公司驗收，制作入庫單備份給XX商貿。(e) XX商貿依據XX公司入庫單分別制作入庫單、出庫單，對XX公司開票結算。(f)材料供應商對XX商貿開票結算。此模式適用含機械設備等的其他材料(利用XX機械轉換)。模式(4)(a)材料供應商與XX公司達成供貨意向，確定供貨價格。(b)材料供應商與XX商貿簽訂委托代理協議，委托XX商貿有限公司代理清收貨款或其他服務工作，約定代理費。(c)材料供應

6、商與XX公司簽訂供貨合同中，注明委托XX商貿代理及代理范圍。(d)材料供應商對xx公司發(fā)貨。xx公司驗收，制作入庫單備份給xx商貿，xx商貿履行代理服務相關義務。(e)xx商貿依據xx公司入庫單分別制作入庫單、出庫單，與材料供應商對賬。(f)材料供應商依據對賬數量及合作價格按照約定結算方式對xx公司開票，票據送交xx公司，xx公司憑票據向xx公司結算收款。(g)xx公司按代理時限要求向材料供應商支付貨款，同時向材料供應商出具代理費發(fā)票。（h）材料供應商收到貨款及代理費發(fā)票后，按照代理協議約定支付xx公司代理費。此模式使用于非一般納稅人的材料供應。從流程中的業(yè)務銜接上，xx公司處在信息源頭，物流

7、終結，貫穿全流程。為此應力求xx公司配置明確崗位與xx商貿對接。第三章：商貿公司達成定位的業(yè)務思路xx商貿的運作應達成成立貿易公司的初衷，有效實現對其功能定位。從發(fā)揮xx商貿功能上看，要實現商貿企業(yè)的融資，就要有融資立項，立項內容無疑是來自xx公司或者外展業(yè)務的訂單；要實現融資就必須讓xx商貿的資產負債表有良好的財務比率體系。要有良好的現金流，持續(xù)的訂單；一定的盈利能力和償債能力?？陀^上要求公司要有良好的利潤指標。1、通過積極外展業(yè)務，利用地銷水泥、建材取得材料供應廠家的增值稅發(fā)票，選擇好的稅務策劃方案，在進項稅抵扣的條件下增加出具材料票據數額，減少運輸票據數額方式有條件使xx公司利用進項稅抵

8、扣使成本出現下降。2、從通過集合采購，降低各項材料采購成本，從提高經營效率的環(huán)節(jié)上來看，提高xx商貿在建材市場的營銷能力是xx商貿日后的發(fā)展方向，先從水泥、石料業(yè)務外展達成擴大業(yè)務量，增加利潤逐步向xx返利的目標。同時對部分小項材料（五金機電等）上做一些有效嘗試是目前可行的思路，也可為后期“股東實業(yè)集團”建設項目節(jié)約成本（地產開發(fā)、新項目建設等）。第四章：運作原則一一優(yōu)化成本，平衡權益xx商貿的運作原則首先不能讓其他股東的權益受到影響。xx的毛利來源只有3種：1、向上游“擠點”。2、向下游“加點”。3、上擠下加。但在形式上都可用以下兩種方式結算。(1)xx商貿成為中標方，中標金額為x,鎖定xx公司材料成本，材料供應商對xx商貿按x乘以適當折扣率開票結算。不影響其他股東權益。(2)材料供應商為中標方，中標金額為x,供應商對xx商貿按x乘以適當折扣率開票結算，xx商貿按x對xx公司結算這樣確保了中標金額與xx公司的進貨票據金額