會(huì)計(jì)基礎(chǔ)：出納員填寫(xiě)單據(jù)

1、任務(wù)任務(wù)2 2出納員填寫(xiě)單據(jù)出納員填寫(xiě)單據(jù)職業(yè)情景職業(yè)情景出納員的崗位責(zé)任：出納員的崗位責(zé)任：辦理報(bào)銷(xiāo)、填寫(xiě)送辦理報(bào)銷(xiāo)、填寫(xiě)送款單、支票、進(jìn)賬款單、支票、進(jìn)賬單，辦理委托收款單，辦理委托收款背書(shū)，到銀行進(jìn)賬背書(shū)，到銀行進(jìn)賬和提現(xiàn)等和提現(xiàn)等出納是干什出納是干什么的？么的？財(cái)務(wù)主管的崗位責(zé)任：財(cái)務(wù)主管的崗位責(zé)任：審核支票等票據(jù)，加審核支票等票據(jù)，加蓋預(yù)留銀行印鑒。蓋預(yù)留銀行印鑒。 每個(gè)企業(yè)在銀行開(kāi)立結(jié)算戶后，都要在銀行預(yù)留印鑒（財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，法人章等），以便日后作為銀行審核支付支票金額的依據(jù)。為什么要在銀行預(yù)留印鑒？為什么要在銀行預(yù)留印鑒？注銷(xiāo)日期注銷(xiāo)日期 年年 月月 日日起用日期起用日期2007年

2、年1月月1日日使使用用說(shuō)說(shuō)明明預(yù)預(yù)留留印印鑒鑒式式樣系電聯(lián)系電話話廣州市友誼路廣州市友誼路18號(hào)號(hào)地址地址廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠色飲料有限公司戶戶 名名020304056賬號(hào)賬號(hào)賬戶管理專(zhuān)員：東山支行李東網(wǎng)點(diǎn)主任：謝哲明廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司印鑒卡中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司印鑒卡 NO.NO.0211266整理粘貼單據(jù)，填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”先找領(lǐng)導(dǎo)審批去交單報(bào)銷(xiāo)交單報(bào)銷(xiāo)開(kāi)具收據(jù)開(kāi)具收據(jù)一、收回借支款對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)：在上節(jié)課中業(yè)務(wù)員報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的時(shí)候，出納應(yīng)當(dāng)在收到差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、余款后開(kāi)具收據(jù)收據(jù)存根聯(lián)：收款單位留存收據(jù)收據(jù)聯(lián)：交付款

3、方作為支出依據(jù) 收據(jù)記賬聯(lián)：收款單位記賬依據(jù) 一般是在不需要或一般是在不需要或暫時(shí)無(wú)法開(kāi)具發(fā)票暫時(shí)無(wú)法開(kāi)具發(fā)票而又必須有收款憑而又必須有收款憑證時(shí)開(kāi)具。如企業(yè)證時(shí)開(kāi)具。如企業(yè)收到的訂金、押金、收到的訂金、押金、賠償款和罰款等賠償款和罰款等為什么收據(jù)需要復(fù)寫(xiě)開(kāi)具？問(wèn)題一、出納員通常在問(wèn)題一、出納員通常在什么情況下填寫(xiě)收據(jù)？什么情況下填寫(xiě)收據(jù)？問(wèn)題二、必須填寫(xiě)收據(jù)的哪些項(xiàng)目 日期、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng) 金額 簽章業(yè)務(wù)5：承接業(yè)務(wù)4，業(yè)務(wù)員李東持單據(jù)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)，核準(zhǔn)金額為2,876元，收回余款124元（原借款金額3,000元）收收 據(jù)據(jù)年年 月月 日日 No. 0015267今收到今收到金額（大寫(xiě)）金額（大寫(xiě)）

4、 拾拾 萬(wàn)萬(wàn) 仟仟 佰佰 拾拾 元元 角角 分分（不做發(fā)票以及服務(wù)性收據(jù)使用）第三聯(lián)第三聯(lián) 記記 賬賬經(jīng)手人蓋章：經(jīng)手人蓋章：陳小燦陳小燦負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)： 出納： 記賬：?jiǎn)挝簧w章單位蓋章收款專(zhuān)用章收款專(zhuān)用章李東李東3 3，000000元（其中：報(bào)銷(xiāo)單據(jù)元（其中：報(bào)銷(xiāo)單據(jù)2 2，876876元，退回現(xiàn)金元，退回現(xiàn)金124124元）。元）。2008 04 182008 04 18程音程音陳小燦陳小燦零零 零零 叁叁 零零 零零 零零 零零 零零 ( ( 3,000.003,000.00）練習(xí)：2013年9月26日業(yè)務(wù)員李明持單據(jù)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)，核準(zhǔn)金額為4800元，收回余款200元（原借款金額5,00

5、0元）收收 據(jù)據(jù)年年 月月 日日 No. 0015267今收到今收到金額（大寫(xiě)）金額（大寫(xiě)） 拾拾 萬(wàn)萬(wàn) 仟仟 佰佰 拾拾 元元 角角 分分（不做發(fā)票以及服務(wù)性收據(jù)使用）第三聯(lián)第三聯(lián) 記記 賬賬經(jīng)手人蓋章：經(jīng)手人蓋章：陳小燦陳小燦負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)： 出納： 記賬：?jiǎn)挝簧w章單位蓋章收款專(zhuān)用章收款專(zhuān)用章李東李東5 5，000000元（其中：報(bào)銷(xiāo)單據(jù)元（其中：報(bào)銷(xiāo)單據(jù)4,8004,800元，退回現(xiàn)金元，退回現(xiàn)金200200元）。元）。2013 09 262013 09 26程音程音陳小燦陳小燦零零 零零 伍伍 零零 零零 零零 零零 零零 ( ( 5,000.005,000.00） 企業(yè)要提取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)

6、賬是通過(guò)填寫(xiě)支票辦理的。 支票是簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的在見(jiàn)票時(shí)確定金額給的票據(jù)。問(wèn)題一 我國(guó)目前使用哪幾種支票？1、現(xiàn)金支票2、轉(zhuǎn)賬支票3、普通支票支票上印有“現(xiàn)金”字樣。支票上印有“轉(zhuǎn)賬”字樣。未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣。只能支取現(xiàn)金只能轉(zhuǎn)賬既可以提取現(xiàn)金，又可以轉(zhuǎn)賬。問(wèn)題二 購(gòu)買(mǎi)支票需辦理什么手續(xù)？領(lǐng)購(gòu)支票時(shí)，需填寫(xiě)領(lǐng)購(gòu)支票時(shí)，需填寫(xiě)“支票領(lǐng)購(gòu)單支票領(lǐng)購(gòu)單”：?jiǎn)挝坏娜Q(chēng)單位的全稱(chēng)結(jié)算賬戶的賬號(hào)結(jié)算賬戶的賬號(hào)購(gòu)買(mǎi)日期購(gòu)買(mǎi)日期購(gòu)買(mǎi)支票的數(shù)量購(gòu)買(mǎi)支票的數(shù)量出納員的身份證號(hào)碼出納員的身份證號(hào)碼加蓋單位的預(yù)留銀行印鑒、出納員的簽章加蓋單位的預(yù)留銀行印鑒、出納員的簽章業(yè)務(wù)6：2008年1月1

7、5日出納員陳小燦到建設(shè)銀行東山支行購(gòu)買(mǎi)支票一本，填寫(xiě)支票領(lǐng)購(gòu)單。支票領(lǐng)購(gòu)單支票領(lǐng)購(gòu)單2008年01月15日020304056賬號(hào)賬號(hào)廣州市綠色飲料有限公司戶戶 名名自 12717311號(hào)至 12717341號(hào)起訖號(hào)碼起訖號(hào)碼壹本領(lǐng)購(gòu)數(shù)量領(lǐng)購(gòu)數(shù)量以下銀行填寫(xiě)：以下銀行填寫(xiě)：經(jīng)發(fā)：經(jīng)發(fā)：鄧敏鄧敏 驗(yàn)?。候?yàn)?。豪疃疃I(lǐng)用單位簽章：（預(yù)留銀行簽章）領(lǐng)用單位簽章：（預(yù)留銀行簽章）陳小燦 簽收簽收領(lǐng)購(gòu)單位經(jīng)辦人員姓名領(lǐng)購(gòu)單位經(jīng)辦人員姓份證號(hào)碼身份證號(hào)碼（注：起訖號(hào)碼由銀行經(jīng)辦人填寫(xiě)）廣州市綠廣州市綠色飲料有色飲料有限公司財(cái)限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章柳青問(wèn)題三：到銀行

8、提取現(xiàn)金應(yīng)怎么填寫(xiě)支票？支票的填寫(xiě)按照實(shí)際日期用中文大寫(xiě)書(shū)寫(xiě)年年1月零壹零壹月2月零貳零貳月3月9月10月零壹拾零壹拾月11月壹拾壹壹拾壹月12月壹拾貳壹拾貳月1日零壹零壹日9日零玖零玖日10日零壹拾零壹拾日20日零貳拾零貳拾日30日零叁拾零叁拾日11日壹拾壹壹拾壹日19日壹拾玖壹拾玖日月日照寫(xiě)照寫(xiě)中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行支票支票出票日期（大寫(xiě)）出票日期（大寫(xiě)） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民幣人民幣（大寫(xiě)）（大寫(xiě)）E G0292512702分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千億億付款行名稱(chēng)：付款行名稱(chēng)：出票人賬號(hào)：出票人賬號(hào)：用途用途 以上款項(xiàng)請(qǐng)從以上款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶內(nèi)支付我賬戶內(nèi)支

9、付出票人簽章出票人簽章復(fù)核復(fù)核 記賬記賬中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）E G0202925127附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 額：額：用用 途：途：?jiǎn)挝恢鞴軉挝恢鞴?會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)號(hào)碼號(hào)碼附加信息：附加信息：身份證件名稱(chēng)：身份證件名稱(chēng)： 發(fā)證機(jī)關(guān)：發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書(shū)人被背書(shū)人背書(shū)人簽章背書(shū)人簽章年年 月月 日日（貼粘單處）中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行支票支票出票日期（大寫(xiě)）出票日期（大寫(xiě)） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民幣人民幣（大寫(xiě)）（大寫(xiě)）E G0292512702分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千億億付款行名稱(chēng)：付款行名稱(chēng)：

10、出票人賬號(hào)：出票人賬號(hào)：用途用途 以上款項(xiàng)請(qǐng)從以上款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶內(nèi)支付我賬戶內(nèi)支付出票人簽章出票人簽章復(fù)核復(fù)核 記賬記賬中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）E G0202925127附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 額：額：用用 途：途：?jiǎn)挝恢鞴軉挝恢鞴?會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)7：2008年1月19日出納員陳小燦開(kāi)出支票到開(kāi)戶銀行提取現(xiàn)金100 000元，準(zhǔn)備發(fā)放工資。2008 01 19廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠色飲料有限公司￥100 000.00發(fā)工資發(fā)工資柳青柳青馮東馮東貳零零捌貳零零捌 零壹零壹 壹拾玖壹拾玖廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠

11、色飲料有限公司建行東山支行建行東山支行020304056壹拾萬(wàn)元整壹拾萬(wàn)元整發(fā)工資發(fā)工資廣州市綠廣州市綠色飲料有色飲料有限公司財(cái)限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章柳青￥ 1 0 0 0 0 0 0 0中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行支票支票出票日期（大寫(xiě)）出票日期（大寫(xiě)） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民幣人民幣（大寫(xiě)）（大寫(xiě)）E G0292512702分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千億億付款行名稱(chēng)：付款行名稱(chēng)：出票人賬號(hào)：出票人賬號(hào)：用途用途 以上款項(xiàng)請(qǐng)從以上款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶內(nèi)支付我賬戶內(nèi)支付出票人簽章出票人簽章復(fù)核復(fù)核 記賬記賬中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）E G020292

12、5127附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 額：額：用用 途：途：?jiǎn)挝恢鞴軉挝恢鞴?會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)2008 01 19廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠色飲料有限公司￥100 000.00發(fā)工資發(fā)工資柳青柳青馮東馮東貳零零捌貳零零捌 零壹零壹 壹拾玖壹拾玖廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠色飲料有限公司建行東山支行建行東山支行020304056壹拾萬(wàn)元整壹拾萬(wàn)元整發(fā)工資發(fā)工資廣州市綠廣州市綠色飲料有色飲料有限公司財(cái)限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章柳青￥ 1 0 0 0 0 0 0 0號(hào)碼號(hào)碼附加信息：附加信息：陳小燦陳小燦身份證件名稱(chēng)：身份證件名稱(chēng)： 發(fā)證機(jī)關(guān)：發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書(shū)人

13、被背書(shū)人廣州市綠廣州市綠色飲料有色飲料有限公司財(cái)限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章柳青背書(shū)人簽章背書(shū)人簽章年年 月月 日日（貼粘單處）身份證 東山公安分局4 4 0 1 0 3 1 9 8 6 0 9 2 5 2 4 6 3 2008 01 191、出票日期大寫(xiě)2、收款人名稱(chēng) 本單位名稱(chēng)本單位名稱(chēng)3、付款行名稱(chēng)4、出票人賬號(hào)5、大寫(xiě)金額6、小寫(xiě)金額7、用途8、簽章一、填寫(xiě)支票正聯(lián)1、出票日期小寫(xiě)2、收款人名稱(chēng) 本單位名稱(chēng)本單位名稱(chēng)3、小寫(xiě)金額4、用途5、單位主管簽章6、會(huì)計(jì)簽章1、附加信息： 出納員簽名出納員簽名2、身份證件名稱(chēng)3、發(fā)證機(jī)關(guān)4、身份證號(hào)碼5、被背書(shū)人（空）6、背書(shū)人 蓋預(yù)留銀行印鑒蓋預(yù)留

14、銀行印鑒7、日期二、填寫(xiě)支票存根三、背書(shū)1、出票日期大寫(xiě)2、收款人名稱(chēng) 個(gè)人名稱(chēng)個(gè)人名稱(chēng)3、付款行名稱(chēng)4、出票人賬號(hào)5、大寫(xiě)金額6、小寫(xiě)金額7、用途8、簽章一、填寫(xiě)支票正聯(lián)1、出票日期小寫(xiě)2、收款人名稱(chēng) 個(gè)人名稱(chēng)個(gè)人名稱(chēng)3、小寫(xiě)金額4、用途5、單位主管簽章6、會(huì)計(jì)簽章1、附加信息： 收款個(gè)人簽名收款個(gè)人簽名2、身份證件名稱(chēng)3、發(fā)證機(jī)關(guān)4、身份證號(hào)碼5、被背書(shū)人（空）6、背書(shū)人（空空）7、日期二、填寫(xiě)支票存根三、背書(shū)問(wèn)題：出納員如何使用支票辦理轉(zhuǎn)賬？供貨商供貨商出納員出納員財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管4、結(jié)算、結(jié)算支票聯(lián)支票聯(lián)3、傳遞、傳遞1、開(kāi)支票、開(kāi)支票2、簽章、簽章中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行支票支票出票

15、日期（大寫(xiě)）出票日期（大寫(xiě)） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民幣人民幣（大寫(xiě)）（大寫(xiě)）E G0292572902分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千億億付款行名稱(chēng)：付款行名稱(chēng)：出票人賬號(hào)：出票人賬號(hào)：用途用途 以上款項(xiàng)請(qǐng)從以上款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶內(nèi)支付我賬戶內(nèi)支付出票人簽章出票人簽章復(fù)核復(fù)核 記賬記賬中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）E G0202925729附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 額：額：用用 途：途：?jiǎn)挝恢鞴軉挝恢鞴?會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)8：2008年1月20日出納員陳小燦開(kāi)出支票支付廣東省糖業(yè)股份有限公司的白糖貨款14 000元

16、，并辦理轉(zhuǎn)賬。2008 01 20廣東省糖業(yè)股份有限公司廣東省糖業(yè)股份有限公司￥14 000.00白糖款白糖款柳青柳青馮東馮東貳零零捌貳零零捌 零壹零壹 零貳拾零貳拾廣東省糖業(yè)股份有限公司廣東省糖業(yè)股份有限公司建行東山支行建行東山支行020304056壹萬(wàn)肆仟元整壹萬(wàn)肆仟元整白糖款白糖款廣州市綠廣州市綠色飲料有色飲料有限公司財(cái)限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章柳青￥ 1 4 0 0 0 0 0號(hào)碼號(hào)碼附加信息：附加信息：身份證件名稱(chēng)：身份證件名稱(chēng)： 發(fā)證機(jī)關(guān)：發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書(shū)人被背書(shū)人背書(shū)人簽章背書(shū)人簽章年年 月月 日日（貼粘單處）中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行支票支票出票日期（大寫(xiě)）出票日期（大寫(xiě)） 年年

17、月月 日日收款人：收款人：人民幣人民幣（大寫(xiě)）（大寫(xiě)）E G0292572902分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千億億付款行名稱(chēng)：付款行名稱(chēng)：出票人賬號(hào)：出票人賬號(hào)：用途用途 以上款項(xiàng)請(qǐng)從以上款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶內(nèi)支付我賬戶內(nèi)支付出票人簽章出票人簽章復(fù)核復(fù)核 記賬記賬中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）中國(guó)建設(shè)銀行支票存根（粵）E G0202925729附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 額：額：用用 途：途：?jiǎn)挝恢鞴軉挝恢鞴?會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)2008 01 20廣東省糖業(yè)股份有限公司廣東省糖業(yè)股份有限公司￥14 000.00白糖款白糖款柳青柳青馮東馮東貳零零捌貳零零捌 零壹

18、零壹 零貳拾零貳拾廣東省糖業(yè)股份有限公司廣東省糖業(yè)股份有限公司建行東山支行建行東山支行020304056壹萬(wàn)肆仟元整壹萬(wàn)肆仟元整白糖款白糖款廣州市綠廣州市綠色飲料有色飲料有限公司財(cái)限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章柳青￥ 1 4 0 0 0 0 0背面由收款人填寫(xiě)！1、出票日期大寫(xiě)2、收款人名稱(chēng) 收款單位名稱(chēng)收款單位名稱(chēng)3、付款行名稱(chēng)4、出票人賬號(hào)5、大寫(xiě)金額6、小寫(xiě)金額7、用途8、簽章一、填寫(xiě)支票正聯(lián)1、出票日期小寫(xiě)2、收款人名稱(chēng) 收款單位名稱(chēng)收款單位名稱(chēng)3、小寫(xiě)金額4、用途5、單位主管簽章6、會(huì)計(jì)簽章1、由收款單位填寫(xiě)！二、填寫(xiě)支票存根三、背書(shū) 支票種類(lèi)支票種類(lèi)比較項(xiàng)目比較項(xiàng)目現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支

19、票轉(zhuǎn)賬支票出納員提取現(xiàn)金發(fā)出納員提取現(xiàn)金發(fā)放工資放工資出納員開(kāi)出支票出納員開(kāi)出支票給個(gè)人自行提取給個(gè)人自行提取現(xiàn)金現(xiàn)金企業(yè)之間支票企業(yè)之間支票結(jié)算的交易結(jié)算的交易收款人收款人本單位名稱(chēng)本單位名稱(chēng)個(gè)人名稱(chēng)個(gè)人名稱(chēng)收款單位收款單位名稱(chēng)名稱(chēng)收款人收款人背書(shū)背書(shū)附加信附加信息息出納員姓名及出納員姓名及身份信息身份信息個(gè)人姓名及個(gè)人姓名及身份信息身份信息無(wú)無(wú)背書(shū)人背書(shū)人簽章簽章本單位預(yù)留印本單位預(yù)留印鑒鑒無(wú)無(wú)收款單位收款單位預(yù)留預(yù)留銀行印鑒銀行印鑒被背被背書(shū)人書(shū)人無(wú)無(wú)無(wú)無(wú)收款單位收款單位開(kāi)戶開(kāi)戶行行問(wèn)題：收到付款人的支票怎樣進(jìn)行委托收款背書(shū)？購(gòu)貨商購(gòu)貨商出納員出納員開(kāi)戶銀行開(kāi)戶銀行1、付款結(jié)算，交支票正

20、聯(lián)、付款結(jié)算，交支票正聯(lián)進(jìn)賬單進(jìn)賬單支票支票4、送存銀行、送存銀行5、返回進(jìn)賬回單、返回進(jìn)賬回單號(hào)碼號(hào)碼附加信息：附加信息：身份證件名稱(chēng)：身份證件名稱(chēng)： 發(fā)證機(jī)關(guān)：發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書(shū)人被背書(shū)人背書(shū)人簽章背書(shū)人簽章年年 月月 日日（貼粘單處）中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行支票支票出票日期（大寫(xiě)）出票日期（大寫(xiě)） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民幣人民幣（大寫(xiě)）（大寫(xiě)）E G0479853302分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千億億付款行名稱(chēng)：付款行名稱(chēng)：出票人賬號(hào)：出票人賬號(hào)：用途用途 以上款項(xiàng)請(qǐng)從以上款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶內(nèi)支付我賬戶內(nèi)支付出票人簽章出票人簽章復(fù)核復(fù)核 記賬記賬貳零零捌貳零零捌 陸陸

21、 壹拾貳壹拾貳廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠色飲料有限公司農(nóng)信合白云支行農(nóng)信合白云支行00213744868貳萬(wàn)元整貳萬(wàn)元整租金租金廣州市大廣州市大洋科技有洋科技有限公司財(cái)限公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章鄧文￥ 2 0 0 0 0 0 0業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)9 9：20082008年年6 6月月1212日，日，廣州市廣州市綠色飲綠色飲料有限料有限公司收公司收到廣州到廣州市大洋市大洋科技有科技有限公司限公司支付支付5 5月月份廠房份廠房租金的租金的支票一支票一張，面張，面額額2000020000元元。中國(guó)建設(shè)銀行東山支行中國(guó)建設(shè)銀行東山支行委托收委托收款款2008 6 12廣州市綠廣州市綠色飲料有色飲料有限公司財(cái)限

22、公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章務(wù)專(zhuān)用章柳青辦理委托收款背書(shū)的步驟 1、在“被背書(shū)人”欄填寫(xiě)持票人開(kāi)戶銀行及其支行名稱(chēng)。 2、在“背書(shū)人簽章”欄加蓋持票人預(yù)留銀行印鑒，并填寫(xiě)“委托收款”字樣和背書(shū)日期。銀銀 行行 進(jìn)進(jìn) 賬賬 單單 年 月 日開(kāi)戶銀行賬 號(hào)全 稱(chēng)出票人分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千人民幣（小寫(xiě)）金額開(kāi)戶銀行賬 號(hào)全 稱(chēng)收款人票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類(lèi)票據(jù)號(hào)碼備注：復(fù)核 記賬銀銀 行行 進(jìn)進(jìn) 賬賬 單單年 月 日開(kāi)戶銀行賬 號(hào)全 稱(chēng)出票人分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千人民幣（小寫(xiě)）金額開(kāi)戶銀行賬 號(hào)全 稱(chēng)收款人票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類(lèi)票據(jù)號(hào)碼備注：復(fù)核 記賬2008 6 12廣州市大洋科技有限公

23、司廣州市大洋科技有限公司00213744868農(nóng)信合白云支行農(nóng)信合白云支行￥ 2 0 0 0 0 0 0廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠色飲料有限公司020304056建行東山支行建行東山支行支票支票壹張壹張04798533銀銀 行行 進(jìn)進(jìn) 賬賬 單單 （回 單）開(kāi)戶銀行賬 號(hào)全 稱(chēng)出票人開(kāi)戶銀行賬 號(hào)全 稱(chēng)收款人分分角角元元十十百百千千萬(wàn)萬(wàn)十十百百千千人民幣（大寫(xiě)）金額票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類(lèi)票據(jù)號(hào)碼復(fù)核 記賬 年 月 日1 XV 21118768此聯(lián)是開(kāi)戶銀行交給持（出）票人的回單開(kāi)戶銀行簽章開(kāi)戶銀行簽章2008 6 12廣州市大洋科技有限公司廣州市大洋科技有限公司00213744868農(nóng)信合白云支行農(nóng)信合白云支行廣州市綠色飲料有限公司廣州市綠色飲料有限公司020304056建行東山支行建行東山支行 ￥ 2 0 0 0 0 0 0貳萬(wàn)元整貳萬(wàn)元整支票支票壹張壹張04798533中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司廣州市東山支行2008.06.12票據(jù)受理專(zhuān)用章收妥抵用（4）四、送存現(xiàn)金 現(xiàn)金是指由出納員保管，存放在保險(xiǎn)柜的鈔票，它是企業(yè)的財(cái)產(chǎn)。 為保證現(xiàn)金的安全，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將銷(xiāo)貨收到的現(xiàn)金和超出庫(kù)存限額的現(xiàn)金送存銀行。問(wèn)題一：將現(xiàn)金送存銀行前如何整理和清點(diǎn)票幣？u出納員將現(xiàn)金送存銀行之前，應(yīng)將相同面額的紙幣疊放在一起，按每張100張為一把，用扎鈔紙或橡皮筋扎好，