融資業(yè)務(wù)流程

1、一、目的為明確資金管理部融資工作的職責(zé)，提高工作效率，規(guī)范工作標(biāo)準(zhǔn)，擬定本業(yè)務(wù)流程，特編制此作業(yè)流程，以便執(zhí)行（在此主要講銀行的融資業(yè)務(wù)）。二、適用范圍圣奧集團(tuán)及下屬所有分子公司。三、職責(zé)（一）、資金管理部職責(zé)1、取得金融機(jī)構(gòu)授信額度，具體操作參照授信業(yè)務(wù)流程。2、按授信要求辦理?yè)?dān)保（抵押、質(zhì)押或保證）手續(xù)。在以下各種融資方式中，擔(dān)保手續(xù)均要辦理，在此流程中將擔(dān)保手續(xù)略，具體操作參照融資擔(dān)保方式業(yè)務(wù)流程3、取得融資及調(diào)度融資資金。（二）、其他部門職責(zé)1、貿(mào)易融資時(shí)，會(huì)計(jì)核算部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)提供采購(gòu)發(fā)票原件及復(fù)印件。2、調(diào)度資金時(shí)，會(huì)計(jì)核算部出納負(fù)責(zé)按資金管理部提供的資金調(diào)度表打款。3、調(diào)度資金有必要

2、時(shí)，會(huì)計(jì)核算部協(xié)助資金管理部收回打給供應(yīng)商的往來(lái)款。四、流程圖無(wú)五、融資方式及其操作流程（一）、流動(dòng)資金貸款1、定義：流動(dòng)資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行而發(fā)放的貸款。按貸款期限可分為一年期（含）以內(nèi)的短期流動(dòng)資金貸款和一年至三年期的中期流動(dòng)資金貸款。2、特點(diǎn)：流動(dòng)資金貸款作為一種高效實(shí)用的傳統(tǒng)性融資產(chǎn)品，屬于授信額度內(nèi)最普遍的產(chǎn)品之一，具有貸款期限短、手續(xù)簡(jiǎn)便、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)、融資成本較低的特點(diǎn)。3、需提供的資料或辦理手續(xù)：序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注借款申請(qǐng)書(shū)簽訂流動(dòng)資金借款合同借據(jù)(4)提（劃）款通知書(shū)貿(mào)易合同（貿(mào)易背景證明）一般為復(fù)印件，視銀行要

3、求加蓋公章(6)簽訂委（受）托支付協(xié)議金額大于1000萬(wàn)的必須受托支付，1000萬(wàn)以下的視銀行要求銀行要求的其他合同（或協(xié)議）：如安心賬戶管理協(xié)議，財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議如針對(duì)貸款收財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)，或以其他形式收取費(fèi)用的，視銀行要求提供取得融資款（二）、商業(yè)匯票1、定義：商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人（承兌人）在指定時(shí)間無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。根據(jù)付款人（承兌人）的不同，分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯祟：銀行承兌匯票（以下簡(jiǎn)稱銀票）：銀票是由出票人簽發(fā)并由開(kāi)票銀行承兌的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票（以下簡(jiǎn)稱商票）：商票是由出票人簽發(fā)并由銀行以外的付款人（一般就是出票人）承兌的票據(jù)。注：商業(yè)匯票

4、開(kāi)票后并未達(dá)到融資的目的，只有開(kāi)票后并將該票向銀行或貼現(xiàn)公司申請(qǐng)貼現(xiàn)取得貼現(xiàn)資金后，才實(shí)現(xiàn)融資的目的。2、特點(diǎn)：商業(yè)匯票可以流通轉(zhuǎn)讓；已承兌的商業(yè)匯票遺失的，可以掛失止付；商業(yè)匯票融資成本取決于貼現(xiàn)時(shí)市場(chǎng)行情，融資成本可控性較弱，具有非常大的不確定性，目前市場(chǎng)行情一般高于流動(dòng)資金貸款基準(zhǔn)利率。3、需提供的資料或辦理手續(xù)：序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注開(kāi)票開(kāi)立承兌匯票申請(qǐng)書(shū)商票一般可以做到零保證金，銀票一般要交一定比例的保證金（10-100%）簽訂銀行（商業(yè)）承兌匯票合同打保證金所需資金(4)貿(mào)易合同及發(fā)票復(fù)印件視銀行要求蓋章（證明貿(mào)易背景）貼現(xiàn)收款人開(kāi)戶行、帳號(hào)、開(kāi)戶行大額支付行號(hào)(6)收款（

5、持票）人背書(shū)的銀行（商業(yè)）承兌匯票原件銀行貼現(xiàn)，無(wú)帳戶的要開(kāi)戶貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)簽訂銀行（商業(yè)）承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議(9)貿(mào)易合同及發(fā)票復(fù)印件證明貿(mào)易背景(10)收到貼現(xiàn)款（三）、保兌倉(cāng)1、定義：保兌倉(cāng)是指金融機(jī)構(gòu)（承兌銀行）、承兌申請(qǐng)人（買方）與供應(yīng)商（賣方）簽訂二方合作協(xié)議，參照保全倉(cāng)庫(kù)方式，即在賣方承諾回購(gòu)的前提，控制貿(mào)易中的物權(quán)包括貨物監(jiān)管、回購(gòu)擔(dān)保等保證措施下，而開(kāi)展的特定票據(jù)業(yè)務(wù)服務(wù)模式。注：通俗一點(diǎn)講就是企業(yè)向銀行繳納一定的保證金后開(kāi)出銀票，收款人為賣方，賣方在收到銀票后開(kāi)始向物流公司或倉(cāng)儲(chǔ)公司的倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，貨到倉(cāng)庫(kù)后轉(zhuǎn)為倉(cāng)單質(zhì)押，若融資企業(yè)無(wú)法到期償還銀票敞口，則賣方負(fù)責(zé)回購(gòu)質(zhì)押貨物。此業(yè)務(wù)

6、對(duì)于買方而言，銀行為其提供了融資便利，解決全額購(gòu)貨的資金困難，買方可以通過(guò)大批量的訂貨獲得生產(chǎn)商給予的優(yōu)惠價(jià)格，降低銷售成本。2、特點(diǎn)：保兌倉(cāng)對(duì)賣方的要求一般較高，一般來(lái)說(shuō)，賣方應(yīng)為知名品牌，經(jīng)營(yíng)規(guī)模大，市場(chǎng)占有率高。且保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)需要買賣雙方共同向銀行申請(qǐng)才能辦理。保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)主要適應(yīng)于家電、手機(jī)、汽車、機(jī)械設(shè)備、醫(yī)療器械、金屬材料、化工原料等大件耐用商品的生廠商和經(jīng)銷商。3、需提供的資料或辦理手續(xù)：序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注經(jīng)銷商與供應(yīng)商共同向經(jīng)辦行辦理保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)經(jīng)辦行受理后對(duì)買賣雙方進(jìn)行調(diào)查，對(duì)雙方貿(mào)易背景（供銷情況、歷史交易記錄等）會(huì)做更詳細(xì)的審查，經(jīng)審批后再核定額度提供雙方簽訂

7、的貿(mào)易合同簽訂保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)合同和擔(dān)保合同(4)開(kāi)立銀行承兌匯票需要資料向本大條（二）商業(yè)匯票供貨方出具銀行承兌匯票收到確認(rèn)函供貨方收到銀行承兌匯票后出具給經(jīng)辦行(6)提交提貨申請(qǐng)書(shū)及繳付保證金購(gòu)貨方提交給經(jīng)辦行，保證金金額等同于提貨金額經(jīng)辦行向供應(yīng)商發(fā)送發(fā)貨通知書(shū)經(jīng)辦行收到保證金及提貨申請(qǐng)書(shū)后購(gòu)貨方向經(jīng)辦行簽發(fā)貨物收妥告知函在購(gòu)貨方收到供貨方的貨后簽發(fā)(9)打入保證金到期兌付（業(yè)務(wù)結(jié)束）銀票到期前10個(gè)工作日，保證金達(dá)到100%（四）、保理1、定義：保理又稱保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒銷方式結(jié)算貨款時(shí)，賣方為了規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而采用的請(qǐng)求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種融資方式，簡(jiǎn)單的說(shuō)就是

8、應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓。保理分為國(guó)際保理和國(guó)內(nèi)保理，國(guó)內(nèi)保理是由國(guó)際保理發(fā)展而來(lái)，國(guó)際保理的核心內(nèi)容是通過(guò)收購(gòu)賣方出口業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款提供出口融資。國(guó)內(nèi)保理的保理商、保理申請(qǐng)人、買方均為國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)。2、特點(diǎn)：保理業(yè)務(wù)同信用證，銀票業(yè)務(wù)一樣，都是以貿(mào)易背景為前提的一種融資業(yè)務(wù)。保理業(yè)務(wù)較信用證及銀票有以下優(yōu)點(diǎn)：（1）、不需要繳納保證金。（2）、視銀行規(guī)定而定，可能節(jié)省開(kāi)立手續(xù)費(fèi)用。（3）、保理業(yè)務(wù)額度可使用單一客戶或多個(gè)客戶1年之內(nèi)的應(yīng)收賬款額度（發(fā)票）；但是信用證、銀票對(duì)應(yīng)的只能是單一客戶，且發(fā)票時(shí)間要在開(kāi)立的前三個(gè)月及后三個(gè)月內(nèi)。3、需提供的資料或辦理手續(xù)：序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)簽

9、訂保理業(yè)務(wù)合同提供加蓋公章的貿(mào)易合同及發(fā)票的復(fù)印件(4)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書(shū)視銀行要求簽訂委（受）托支付協(xié)議金額大于1000萬(wàn)的必須受托支付，1000萬(wàn)以下的視銀行要求(6)簽訂銀行要求的其他合同（或協(xié)議）：如安心賬戶管理協(xié)議，財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議如針對(duì)貸款收財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)，或以其他形式收取費(fèi)用的，視銀行要求而定（五）、信用證1、定義：信用證是金融機(jī)構(gòu)（開(kāi)證銀行）依照買方（開(kāi)證申請(qǐng)人）的要求或指示，對(duì)賣方（受益人）發(fā)出的，授權(quán)賣方以銀行或買方為付款人的匯票，保證收到符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時(shí)，必定承兌和付款的保證文件。簡(jiǎn)單的來(lái)說(shuō)，信用證是銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的一種書(shū)面文件，是一種銀行信用。信用證

10、分為國(guó)際信用證和國(guó)內(nèi)信用證，分別對(duì)應(yīng)辦理國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易和國(guó)內(nèi)貿(mào)易業(yè)務(wù)，信用證項(xiàng)下融資方式主要有打包貸款、福費(fèi)廷、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票貼現(xiàn)、進(jìn)出口押匯等。（1）、打包貸款:指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的專項(xiàng)貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，是出口商在自有資金不足的情況下仍可以辦理采購(gòu)、備料、加工，順利開(kāi)展貿(mào)易。（2）、福費(fèi)廷:福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，又稱買斷，是銀行根據(jù)客戶（信用證受益人，出口商，賣方）或其他金融機(jī)構(gòu)的要求，在開(kāi)證行或保兌行或其他指定銀行對(duì)信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)做出付款承諾后，對(duì)該應(yīng)收款進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的融資。福費(fèi)廷業(yè)

11、務(wù)包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)及轉(zhuǎn)買業(yè)務(wù)。自營(yíng)業(yè)務(wù)一指自融資日至付款到期日在180天（含）以下，且承兌行在買斷行有金融機(jī)構(gòu)額度，買斷行根據(jù)客戶（出口商、賣方）的要求對(duì)該應(yīng)收款進(jìn)行無(wú)追索權(quán)買斷的融資。轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)一指自融資日至付款到期日在180天（含）以下，且承兌行在買斷行無(wú)金融機(jī)構(gòu)額度，或自融資日至到期日在180天以上，由買斷行將應(yīng)收賬款賣給其他金融機(jī)構(gòu)的融資。轉(zhuǎn)買業(yè)務(wù)一指自融資日至付款到期日在180天（含）以下，且承兌行在買斷行有金融機(jī)構(gòu)額度，買斷行根據(jù)其他金融機(jī)構(gòu)的要求對(duì)該應(yīng)收款進(jìn)行無(wú)追索權(quán)買斷的融資。（3）、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票貼現(xiàn)：遠(yuǎn)期信用證是指開(kāi)證行或付款行收到信用證的單據(jù)時(shí),在規(guī)定期內(nèi)履行付款

12、義務(wù)的信用證。是開(kāi)證行依照開(kāi)證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）的要求，對(duì)受益人（出口商）發(fā)出的，授權(quán)出口商簽發(fā)以銀行或進(jìn)口商為付款人的遠(yuǎn)期匯票，保證交來(lái)符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時(shí)，必定承兌，等到匯票到期時(shí)履行付款義務(wù)的保證文件。遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票貼現(xiàn)則是指銀行根據(jù)客戶（出口商、賣方）的要求，在開(kāi)證行或保兌行或其他指定銀行對(duì)遠(yuǎn)期預(yù)付信用證項(xiàng)下的匯票承兌后，對(duì)該匯票進(jìn)行有追索權(quán)的貼現(xiàn)。（4）、進(jìn)出口押匯：指進(jìn)出口商進(jìn)行交易時(shí),出口商以其所得的票據(jù)、信用證等，連同貨運(yùn)的提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等全部單據(jù)做擔(dān)保，向金融機(jī)構(gòu)押解款項(xiàng)，由銀行憑全部貨運(yùn)單據(jù)，轉(zhuǎn)向進(jìn)口商收取貨款的融資方式。2、特點(diǎn)：信用證作為銀行信用工具，

13、廣泛用于進(jìn)出口貿(mào)易中。信用證項(xiàng)下融資幾乎是世界上多數(shù)銀行所采用的最普通也是最頻繁的貿(mào)易融資方式。信用證作為融資工具，不但能給買方，也能給賣方提供貿(mào)易融資，且融資可以發(fā)生在貿(mào)易過(guò)程中的任何一環(huán)。信用證項(xiàng)下融資具有安全保險(xiǎn)、頻率高、融資面廣的特點(diǎn)。3、需提供的資料或辦理手續(xù):序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注開(kāi)證買方開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)（表）簽訂開(kāi)立信用證協(xié)議書(shū)貿(mào)易合同復(fù)印件(4)貨物發(fā)票原件及復(fù)印件信用證來(lái)單通知書(shū)(6)貨物收據(jù)原件保證金支票（或存單等）賣方信用證議付/委托收款申請(qǐng)書(shū)(9)托收憑證(10)開(kāi)證符合要求并完成后取得信用證(11)信用證項(xiàng)卜福費(fèi)廷福費(fèi)廷業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)合同、報(bào)價(jià)單(13)融資信

14、用證正本原件(11)打包貸款簽訂借款合同（打包貸款合同）貿(mào)易合同(13)信用證正本原件(14)書(shū)面申請(qǐng)及貿(mào)易情況介紹各一份(11)遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)卜匯票貼現(xiàn)貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)簽訂貼現(xiàn)協(xié)議(11)出口押匯信用證正本及與信用證相符的單據(jù)原件出口押匯申請(qǐng)書(shū)(11)進(jìn)口押匯信用證項(xiàng)卜單據(jù)原件進(jìn)口押匯申請(qǐng)書(shū)最后取得融資款（六）、出口托收貸款1、定義：出口托收貸款是銀行根據(jù)客戶（出口商）的要求，在辦理出口跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，將出口托收項(xiàng)下的應(yīng)收賬款（扣除利息費(fèi)用）先行解付給客戶，然后憑單據(jù)索回貨款的融資行為。2、特點(diǎn)：與信用證方式相比，操作簡(jiǎn)單，方便易行，銀行費(fèi)用較低。但風(fēng)險(xiǎn)較信用證而言更大，出口托收靠的是商業(yè)信用，如果

15、進(jìn)口商拒絕付款，銀行辦理托收業(yè)務(wù)不承擔(dān)付款的責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)由出口商自己承擔(dān)。注：托收與信用證的區(qū)別，信用證是開(kāi)證銀行對(duì)受益人（出口商）的信用，只要當(dāng)受益人提交了符合信用證規(guī)定的單據(jù)，那么開(kāi)證行將保證付款，而開(kāi)證行的付款不受申請(qǐng)人（進(jìn)口商）的干涉，即無(wú)論開(kāi)證申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)變化如何，開(kāi)證行承擔(dān)第一付款人的責(zé)任，而托收是完全憑進(jìn)口商的信用，即進(jìn)口商掌握主動(dòng)權(quán)，進(jìn)口商想要貨時(shí)，就付款贖單，如果市場(chǎng)發(fā)生變化，或進(jìn)口商經(jīng)營(yíng)不善甚至倒閉的，則可能發(fā)生進(jìn)口商不付款贖單的風(fēng)險(xiǎn)，因此，信用證相對(duì)于托收來(lái)說(shuō)，受益人（出口商）的收款更有保障。3、需提供的資料或辦理手續(xù)：序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注出口托收融資申

16、請(qǐng)書(shū)簽訂出口托收融資合同托收單據(jù)原件(4)貿(mào)易合同復(fù)印件并加蓋公章（七）、項(xiàng)目貸款1、定義：項(xiàng)目貸款，又稱項(xiàng)目融資或項(xiàng)目籌資，是以項(xiàng)目本身具有比較高的投資回報(bào)可行性或者第三者的抵押為擔(dān)保的一種融資方式。主要抵押形式包括：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)權(quán)，項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)和政府特別支持（具備文件）等。項(xiàng)目融資與一般貸款最大的區(qū)別是歸還貸款的資金來(lái)自于項(xiàng)目本身，而不是其他來(lái)源。項(xiàng)目貸款一般為中長(zhǎng)期貸款。主要有基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、并購(gòu)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款等。2、特點(diǎn)，與其他貸款相比，項(xiàng)目貸款具備以下特點(diǎn)：（1）、貸款支持的項(xiàng)目本身需要按照國(guó)家規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批（項(xiàng)目一般都要經(jīng)過(guò)可行性研究、立項(xiàng)、初步設(shè)計(jì)、開(kāi)工等審批，

17、才能進(jìn)入施工建設(shè)。項(xiàng)目建成后還要由政府想關(guān)部門組織竣工、決算，驗(yàn)收等工作）。（2）、項(xiàng)目投資必須有項(xiàng)目自有資金（即資本金，根據(jù)項(xiàng)目不同在總投資的30%-50%L問(wèn)）（3）、期限較長(zhǎng)，一般3-5年。（4）、項(xiàng)目貸款是一次性的，不能循環(huán)使用。3、需提供的資料或辦理手續(xù)：序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注簽訂項(xiàng)目貸款合同需設(shè)立監(jiān)管帳戶（提交固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況）、有銀行需承建商出具放棄優(yōu)先受償權(quán)承諾函、提交銀行要求的其他資料，項(xiàng)目貸款用款時(shí)嚴(yán)格依照銀行批復(fù)要求使用。提款申請(qǐng)書(shū)借據(jù)(4)取得項(xiàng)目貸款（八）、信托融資1、定義：信托融資和銀行融資一樣，也是間接融資的一種模式，是貸款人通過(guò)金融機(jī)構(gòu)（股指銀行

18、）向信托機(jī)構(gòu)取得貸款的一種融資方式。2、特點(diǎn)：（1）、融資靈活、速度快：信托融資時(shí)間由委托人和受托人商定即可，發(fā)行速度快。（2）、成本相對(duì)較高，一般高于銀行融資成本。3、需提供的資料或辦理手續(xù)：序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注信托融資申請(qǐng)即融資用途，信托融資一般都是針對(duì)某個(gè)項(xiàng)目或資產(chǎn)包。資料依信托要求定。提交相關(guān)資料報(bào)信托機(jī)構(gòu)審批在雙方確定合作方案（包括融資規(guī)模、期限、利率，擔(dān)保方式等）后(4)簽訂信托融資業(yè)務(wù)合同在審批通過(guò)后取得信托款（九）、企業(yè)債券1、定義：企業(yè)債券，國(guó)際上慣稱公司債券，是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券；公司債券的發(fā)行主體為股份公司，國(guó)內(nèi)非股份公司發(fā)

19、行的債券，稱企業(yè)債券。2、特點(diǎn)：（1）、企業(yè)債同上述融資方式最大的區(qū)別就是企業(yè)債屬于直接融資，而上述融資方式均為問(wèn)接融資，在直接融資中，發(fā)債企業(yè)直接面向投資者融資，存在直接的對(duì)應(yīng)關(guān)系。（2）、企業(yè)發(fā)行債權(quán)對(duì)企業(yè)有諸多條件限制，如有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不得低于6000萬(wàn)元、籌集資金投向應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)發(fā)債需經(jīng)過(guò)第三方審計(jì)事務(wù)所審計(jì)等。（3）、企業(yè)債一般規(guī)模較大，成本較高。3、需提供的資料或辦理手續(xù)，以下僅以浙江省內(nèi)發(fā)行的企業(yè)債為例:序號(hào)需提供的資料或辦理手續(xù)備注股東（董事）會(huì)決議（關(guān)于發(fā)行債券的）與發(fā)行債券的相關(guān)中介機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)協(xié)議篩選后相關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具發(fā)行債券可行性報(bào)告、信用評(píng)級(jí)報(bào)告、法

20、律意見(jiàn)書(shū)等(4)企業(yè)提出發(fā)行債券的申請(qǐng)，并向省發(fā)改委遞交以下資料，包括但不限于：1）發(fā)行人關(guān)于本次債券發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告；2）主承銷商對(duì)發(fā)行本次債券的推薦意見(jiàn)（包括內(nèi)審表）；3）發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報(bào)告（債券資金用途、發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明、償債能力分析等）；4）發(fā)債資金投向的有關(guān)原始合法文件；5）發(fā)行人最近三年（連續(xù)）的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最期的財(cái)務(wù)報(bào)告；6）擔(dān)保人最年財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最期的財(cái)務(wù)報(bào)告；7）企業(yè)（公司）債券募集說(shuō)明書(shū)及摘要；8）承銷及承銷團(tuán)協(xié)議；9）第二方擔(dān)保函（如有）；10）資產(chǎn)抵押有關(guān)文件（如有）；11）信用評(píng)級(jí)報(bào)告；12）法律意見(jiàn)書(shū)；13）發(fā)行人企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；14）中介機(jī)構(gòu)從業(yè)資格證書(shū)復(fù)印件；15）本次債券發(fā)行有美機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式；16）其他文件。省發(fā)改委審查通過(guò)后，印發(fā)核準(zhǔn)文件連同企業(yè)報(bào)送資料一起轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)改委（或國(guó)務(wù)院證券管理部門）復(fù)批(6)國(guó)務(wù)院證券管理部門審批通過(guò)后，制定