第十章對外貿易中長期信貸——出口信貸

1、一、特點一、特點1、利率低、利率低2、信貸發(fā)放與信貸保險結合、信貸發(fā)放與信貸保險結合3、國家成立專門發(fā)放出口信貸的機構、國家成立專門發(fā)放出口信貸的機構第十章第十章 對外貿易中長期信貸對外貿易中長期信貸出口信貸出口信貸第一節(jié)第一節(jié) 概述概述1、與對外貿易短期信貸的區(qū)別、與對外貿易短期信貸的區(qū)別短期：兼顧出口與進口短期：兼顧出口與進口中長期：著重加強出口中長期：著重加強出口二、概念二、概念西方國家為支持擴大本國大型設備的出口，加強西方國家為支持擴大本國大型設備的出口，加強國際競爭能力，以對本國的出口給予利息貼補并提國際競爭能力，以對本國的出口給予利息貼補并提供信貸擔保的方法，鼓勵本國銀行對本國出口

2、商或供信貸擔保的方法，鼓勵本國銀行對本國出口商或外國進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以外國進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉困難，或滿足國外進口商解決本國出口商資金周轉困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。2、定義定義1、科學技術的發(fā)展、科學技術的發(fā)展2、銀行更多地介入貿易、銀行更多地介入貿易3、發(fā)展中國家的需要、發(fā)展中國家的需要4、經濟危機的影響、經濟危機的影響三、背景三、背景一、賣方信貸一、賣方信貸 （一）定義（一）定義 為便于出口商以延期付款方式出賣設備，出口商為便于出口商以延期付款方式出賣

3、設備，出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸。所在地的銀行對出口商提供的信貸。第二節(jié)第二節(jié) 出口信貸的主要類型出口信貸的主要類型1、出口商以延期付款或賒銷方式向進口商出售大、出口商以延期付款或賒銷方式向進口商出售大型裝備或成套設備。型裝備或成套設備。2、出口商向其所在地銀行借貸款，簽定貸款協(xié)議，、出口商向其所在地銀行借貸款，簽定貸款協(xié)議，以融通資金。以融通資金。3、進口商隨同利息分期償還給出口商貨款。、進口商隨同利息分期償還給出口商貨款。4、根據(jù)貸款協(xié)議，出口商再用貨款以償還其從銀、根據(jù)貸款協(xié)議，出口商再用貨款以償還其從銀行取得的貸款。行取得的貸款。（二）程序（二）程序 出口商所在地的銀行貸款給

4、外國進口商或進出口商所在地的銀行貸款給外國進口商或進口商的銀行，以給予融資便利，擴大本國設備的出口商的銀行，以給予融資便利，擴大本國設備的出口?？凇６?、買方信貸二、買方信貸1、簽定合同后，買方先交貨價、簽定合同后，買方先交貨價15%的現(xiàn)匯定金的現(xiàn)匯定金2、在簽定合同后至預付定金前，買方再與出口商、在簽定合同后至預付定金前，買方再與出口商所在地銀行簽定貸款協(xié)議所在地銀行簽定貸款協(xié)議3、買方用借得款項向出口商現(xiàn)匯付款。、買方用借得款項向出口商現(xiàn)匯付款。4、買方按貸款協(xié)議償還借款。、買方按貸款協(xié)議償還借款。（一）直接貸款給進口商（買方）（一）直接貸款給進口商（買方）1、簽定合同后，買方先交貨價、簽定

5、合同后，買方先交貨價15%的現(xiàn)匯定金的現(xiàn)匯定金2、在簽定合同后至預付定金前，買方的銀行再與出口、在簽定合同后至預付定金前，買方的銀行再與出口商所在地銀行簽定貸款協(xié)議商所在地銀行簽定貸款協(xié)議3、買方的銀行以借得的款項轉貸給買方，買方向出口、買方的銀行以借得的款項轉貸給買方，買方向出口商現(xiàn)匯付款。商現(xiàn)匯付款。4、買方銀行按貸款協(xié)議償還借款、買方銀行按貸款協(xié)議償還借款5、買方與買方的銀行間債務按雙方商量的方法結算。、買方與買方的銀行間債務按雙方商量的方法結算。（二）直接貸款給進口商（買方）銀行（二）直接貸款給進口商（買方）銀行1、能提供更多的融通資金、能提供更多的融通資金2、對進口方有利因素、對進口

6、方有利因素 A:信貸問題由銀行解決，避免價格混淆；信貸問題由銀行解決，避免價格混淆； B:現(xiàn)匯成交，貨價確定上不考慮利息因素；現(xiàn)匯成交，貨價確定上不考慮利息因素； C:辦理信貸的手續(xù)費由買方銀行直接付給賣方的辦理信貸的手續(xù)費由買方銀行直接付給賣方的銀行，較賣方信貸的手續(xù)費低。銀行，較賣方信貸的手續(xù)費低。（三）廣泛使用的原因（三）廣泛使用的原因A : 出口商可以集中精力按合同規(guī)定組織生產，不需出口商可以集中精力按合同規(guī)定組織生產，不需考慮利息和手續(xù)費等問題；考慮利息和手續(xù)費等問題；B : 如用賣方信貸，在公布資產負債表時，立即反映如用賣方信貸，在公布資產負債表時，立即反映巨額應收帳款，影響資信狀

7、況與股票價格；巨額應收帳款，影響資信狀況與股票價格；C: 出口商交貨后立即收入現(xiàn)匯，可加速其資金周轉出口商交貨后立即收入現(xiàn)匯，可加速其資金周轉。3、對出口方有利因素對出口方有利因素銀行資信高于企業(yè)，貸款給國外的買方銀行風險相對銀行資信高于企業(yè)，貸款給國外的買方銀行風險相對小于貸款給國內企業(yè)。小于貸款給國內企業(yè)。4、對銀行有利因素對銀行有利因素1、貸款不能用于的三國。、貸款不能用于的三國。2、進口商利用貸款限于進口資本貨物，如單機、成套、進口商利用貸款限于進口資本貨物，如單機、成套設備有關技術或勞務等等。設備有關技術或勞務等等。3、提供買方信貸國家出口的資本貨物限于該國制造。、提供買方信貸國家出

8、口的資本貨物限于該國制造。4、貸款只提供貿易合同的、貸款只提供貿易合同的85，船舶為，船舶為80。其余要。其余要付現(xiàn)匯。付現(xiàn)匯。（四）買方信貸的貸款原則（四）買方信貸的貸款原則6、還款期限對人均國民收入在、還款期限對人均國民收入在4715美元以上國家最美元以上國家最長為長為8.5年，以下的國家最長為年，以下的國家最長為10年。年。5、貸款償還均為分期償還，一般半年還本付息一次。、貸款償還均為分期償還，一般半年還本付息一次。1、買方信貸所使用的貨幣。、買方信貸所使用的貨幣。A ：使用提供買方信貸國家的貨幣；：使用提供買方信貸國家的貨幣；B ：提供買方信貸國家的貨幣與美元通用；：提供買方信貸國家的

9、貨幣與美元通用；C : 使用美元。使用美元。（五）貸款條件（五）貸款條件2、申請買方信貸的起點、申請買方信貸的起點A ：不管還款期限長短，均按：不管還款期限長短，均按5年期政府債券收益率年期政府債券收益率作為商業(yè)參考利率。作為商業(yè)參考利率。B ：期限不同，收益率不同。：期限不同，收益率不同。還款期還款期25年，按年，按3年期政府債券收益率為參考年期政府債券收益率為參考 58.5年，按年，按5年年 8.510年，按年，按7年年3 3、買方信貸的利率與利息計算方法、買方信貸的利率與利息計算方法 除支付利息外，須支付管理費，費率一般在千分除支付利息外，須支付管理費，費率一般在千分之一到五左右。之一到

10、五左右。4、費用費用A ：單機，貨物裝船后：單機，貨物裝船后6個月開始分期付款；個月開始分期付款；B ：成套設備，按基本交貨完畢或最終交貨后：成套設備，按基本交貨完畢或最終交貨后6個月個月開始還款；開始還款；C：勞務一般按合同執(zhí)行完畢后或分段執(zhí)行后：勞務一般按合同執(zhí)行完畢后或分段執(zhí)行后6個月開個月開始還款。始還款。5、使用期限與還款期、使用期限與還款期1965開始在西歐國家推行開始在西歐國家推行.（一）定義（一）定義 在延期付款的大型設備在延期付款的大型設備 貿易中，出口商貿易中，出口商 把經把經進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權地售予出口商所在地的銀行，提前取票，無追索權地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式得現(xiàn)款的一種資金融通方式。三、福費廷三、福費廷1、對出票人行使追索權、對出票人行使追索權2、票據(jù)；、票據(jù)；3、銀行擔保；、銀行擔保；4、手續(xù)、手續(xù)（二）與一般貼現(xiàn)的區(qū)別（二）與一般貼現(xiàn)的區(qū)別1、企業(yè)、企業(yè)2、銀行保函、銀行保函3、事先與進口商協(xié)商、事先與進口商協(xié)商4、內容、內容（三）與保付代理