金融信托與租賃第01章.

1、第一章金融信托概述第一章金融信托概述 本章導(dǎo)讀：信托是隨著商品貨幣關(guān)系的發(fā)展而發(fā)展的，經(jīng)歷了本章導(dǎo)讀：信托是隨著商品貨幣關(guān)系的發(fā)展而發(fā)展的，經(jīng)歷了從民事信托到現(xiàn)代金融信托的漫長(zhǎng)歷史過程。信托作為現(xiàn)代金從民事信托到現(xiàn)代金融信托的漫長(zhǎng)歷史過程。信托作為現(xiàn)代金融業(yè)的一部分，對(duì)促進(jìn)融業(yè)的一部分，對(duì)促進(jìn) 經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要作用。本章著重闡經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要作用。本章著重闡述信托的概念與本質(zhì)、信托的產(chǎn)生和在西方發(fā)達(dá)國(guó)家以及在我述信托的概念與本質(zhì)、信托的產(chǎn)生和在西方發(fā)達(dá)國(guó)家以及在我國(guó)的發(fā)展。國(guó)的發(fā)展。 第一節(jié)第一節(jié) 信托的起源與發(fā)展信托的起源與發(fā)展 u一、信托的概念及信托的本質(zhì)一、信托的概念及信托的本質(zhì) （一）

2、信托的概念u信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。信托是以資財(cái)為核心，以信任為基礎(chǔ)，以進(jìn)行管理或者處分的行為。信托是以資財(cái)為核心，以信任為基礎(chǔ)，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。由于信托是一種代人理財(cái)?shù)呢?cái)產(chǎn)管理制委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。由于信托是一種代人理財(cái)?shù)呢?cái)產(chǎn)管理制度，在現(xiàn)代社會(huì)，這種被管理的財(cái)產(chǎn)通常又是資金或與資金相聯(lián)系的度，在現(xiàn)代社會(huì)，這種被管理的財(cái)產(chǎn)通常又是資金或與

3、資金相聯(lián)系的財(cái)產(chǎn)形式，同時(shí)具備了融通資金的職能，且受托人信托機(jī)構(gòu)或國(guó)外兼財(cái)產(chǎn)形式，同時(shí)具備了融通資金的職能，且受托人信托機(jī)構(gòu)或國(guó)外兼營(yíng)信托業(yè)務(wù)的銀行是金融機(jī)構(gòu)，故又稱金融信托。金融信托是一種具營(yíng)信托業(yè)務(wù)的銀行是金融機(jī)構(gòu)，故又稱金融信托。金融信托是一種具有融通資金、融資與融物以及融資與財(cái)產(chǎn)管理相結(jié)合的金融性質(zhì)的信有融通資金、融資與融物以及融資與財(cái)產(chǎn)管理相結(jié)合的金融性質(zhì)的信托業(yè)務(wù)，是金融業(yè)的一個(gè)重要組成部分，標(biāo)的物主要是委托人的資金托業(yè)務(wù)，是金融業(yè)的一個(gè)重要組成部分，標(biāo)的物主要是委托人的資金或財(cái)產(chǎn)等。或財(cái)產(chǎn)等。 （二）信托的設(shè)立u1.信托目的信托目的u2.信托財(cái)產(chǎn)信托財(cái)產(chǎn)u3.信托關(guān)系人信托關(guān)系人

4、u4.信托行為信托行為 （三）信托的結(jié)束 （四）信托的本質(zhì)u1.信托是一種多邊信用關(guān)系信托是一種多邊信用關(guān)系u2.財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提u3.信任是信托的基礎(chǔ)信任是信托的基礎(chǔ)u二、信托的產(chǎn)生二、信托的產(chǎn)生 （一）信托的起源u信托是在商品經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，從產(chǎn)生開始就與維護(hù)私有財(cái)產(chǎn)有信托是在商品經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，從產(chǎn)生開始就與維護(hù)私有財(cái)產(chǎn)有關(guān)。原始的信托行為起源于數(shù)千年前古埃及的遺囑信托。關(guān)。原始的信托行為起源于數(shù)千年前古埃及的遺囑信托。 （二）信托業(yè)務(wù)制度在英國(guó)的確立u19世紀(jì)中葉，英國(guó)完成了工業(yè)革命后，隨著商品經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，世紀(jì)中葉，英國(guó)完成了工業(yè)革命后，

5、隨著商品經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，社會(huì)分工越來越細(xì)，經(jīng)濟(jì)交易更加頻繁，經(jīng)濟(jì)關(guān)系也越來越復(fù)雜。為社會(huì)分工越來越細(xì)，經(jīng)濟(jì)交易更加頻繁，經(jīng)濟(jì)關(guān)系也越來越復(fù)雜。為了有效管理和處理自己的財(cái)產(chǎn)，就非常需要有專業(yè)性、穩(wěn)定性的受托了有效管理和處理自己的財(cái)產(chǎn)，就非常需要有專業(yè)性、穩(wěn)定性的受托人為之服務(wù)，這就為信托事業(yè)的發(fā)展提供了有利條件，也使信托業(yè)務(wù)人為之服務(wù)，這就為信托事業(yè)的發(fā)展提供了有利條件，也使信托業(yè)務(wù)制度在英國(guó)得以確立。其確立的標(biāo)志是，英國(guó)的信托機(jī)構(gòu)紛紛成立。制度在英國(guó)得以確立。其確立的標(biāo)志是，英國(guó)的信托機(jī)構(gòu)紛紛成立。1886年倫敦出現(xiàn)了第一家辦理信托業(yè)務(wù)的信托機(jī)構(gòu)年倫敦出現(xiàn)了第一家辦理信托業(yè)務(wù)的信托機(jī)構(gòu)倫敦信托

6、安倫敦信托安全保險(xiǎn)有限公司；全保險(xiǎn)有限公司；1888年又成立了倫敦法律保證信托協(xié)會(huì)；年又成立了倫敦法律保證信托協(xié)會(huì)；1908年年創(chuàng)立了政府的信托機(jī)關(guān)創(chuàng)立了政府的信托機(jī)關(guān)官營(yíng)受托局。此外，各種信托法規(guī)也紛紛官營(yíng)受托局。此外，各種信托法規(guī)也紛紛出臺(tái)，如出臺(tái)，如1893年的年的受托人條例受托人條例、1896年的年的官營(yíng)受托人條例官營(yíng)受托人條例等。等。 u三、信托在西方國(guó)家的發(fā)展 （一）信托業(yè)在美國(guó)的發(fā)展u1.信托業(yè)在美國(guó)的發(fā)展歷程信托業(yè)在美國(guó)的發(fā)展歷程 18世紀(jì)末到19世紀(jì)初，美國(guó)開始從英國(guó)引進(jìn)民事信托。 19世紀(jì)上半葉，資本主義生產(chǎn)關(guān)系在美國(guó)建立起來，并得到迅速發(fā)展。 19世紀(jì)后半葉，美國(guó)南北戰(zhàn)爭(zhēng)

7、結(jié)束，國(guó)內(nèi)開始進(jìn)行經(jīng)濟(jì)建設(shè)。 從19世紀(jì)末到現(xiàn)在，是美國(guó)現(xiàn)代信托業(yè)得到發(fā)展的時(shí)期。u2.美國(guó)金融信托業(yè)務(wù)美國(guó)金融信托業(yè)務(wù) （1）個(gè)人信托 （3）個(gè)人和法人兼有的信托 （2）法人信托 u3.美國(guó)金融信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)美國(guó)金融信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn) （1）信托業(yè)務(wù)與銀行業(yè)務(wù)職責(zé)分工管理 （2）有價(jià)證券業(yè)務(wù)開展普遍 （3）個(gè)人信托與法人信托并駕齊驅(qū) （4）嚴(yán)格管理信托從業(yè)人員 （二）信托業(yè)在日本的發(fā)展 u1.信托業(yè)在日本的發(fā)展歷程信托業(yè)在日本的發(fā)展歷程 19世紀(jì)末，經(jīng)濟(jì)界的頭面人物極力宣傳盡快引進(jìn)美國(guó)類型的信托制度，因?yàn)樗麄冋J(rèn)識(shí)到用信托作為籌資手段發(fā)展重工業(yè)是必要的。 第一次世界大戰(zhàn)爆發(fā)后，日本戰(zhàn)時(shí)工業(yè)發(fā)展很快

8、，信托公司的數(shù)量也隨之大增，由戰(zhàn)前1911年的134家，增加到1921年的488家。 第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，日本經(jīng)濟(jì)處于癱瘓狀態(tài)，信托業(yè)務(wù)也隨之急劇減少。直到20世紀(jì)50年代，日本經(jīng)濟(jì)由戰(zhàn)后恢復(fù)時(shí)期轉(zhuǎn)入發(fā)展時(shí)期，信托業(yè)才重新獲得新生。u2.日本金融信托業(yè)務(wù)日本金融信托業(yè)務(wù) （1）金錢信托 （2）非金錢信托 （4）其他信托 （3）金錢和非金錢相兼的信托u3.日本金融信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)日本金融信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn) （1）有較健全的法制作為依據(jù) （2）不斷開發(fā)適合本國(guó)特色的信托業(yè)務(wù) （3）重視信托思想的普及 （三）信托業(yè)在英國(guó)的發(fā)展u1.信托業(yè)在英國(guó)的發(fā)展歷程信托業(yè)在英國(guó)的發(fā)展歷程 英國(guó)信托業(yè)是世界上信托業(yè)的

9、發(fā)源地。起初，是由委托人請(qǐng)社會(huì)地位較高的人作為受托人，辦理一些為社會(huì)公益事業(yè)承辦的民事信托。到1896年后，英國(guó)公布了官營(yíng)受托人條例、官營(yíng)受托法規(guī)等，便利英國(guó)信托業(yè)的法制逐步加強(qiáng)，并于1908年成立了官營(yíng)受托局。自此以后，法人作為受托人得到了承認(rèn)，并在當(dāng)時(shí)居于重要地位。此外，還有兩家經(jīng)營(yíng)個(gè)人信托業(yè)務(wù)的信托公司也很有名，即倫敦受托、遺囑執(zhí)行和證券保險(xiǎn)公司與倫敦法律保證信托協(xié)會(huì)。到19世紀(jì)末和20世紀(jì)初，全英國(guó)財(cái)產(chǎn)的1/20是信托財(cái)產(chǎn)。u2.英國(guó)金融信托業(yè)務(wù)英國(guó)金融信托業(yè)務(wù) 現(xiàn)代英國(guó)的金融信托業(yè)務(wù)，按委托對(duì)象劃分為個(gè)人信托和法人信托兩種。 u3.英國(guó)金融信托的特點(diǎn)英國(guó)金融信托的特點(diǎn) （1）以個(gè)人信

10、托為主 （2）法人受托集中經(jīng)營(yíng) （3）土地信托經(jīng)營(yíng)普遍存在， （四）發(fā)達(dá)國(guó)家信托發(fā)展的趨勢(shì)u1.在強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)管理作為信托的基本職能的同時(shí)，其他職能越來越受重視在強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)管理作為信托的基本職能的同時(shí)，其他職能越來越受重視u2.金融信托機(jī)構(gòu)與其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)界限越來越模糊金融信托機(jī)構(gòu)與其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)界限越來越模糊u3.金融信托業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新金融信托業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新u4.金融信托業(yè)務(wù)逐漸走向國(guó)際化金融信托業(yè)務(wù)逐漸走向國(guó)際化u四、信托在我國(guó)的發(fā)展 （一）新中國(guó)成立前信托概況u1.私營(yíng)信托業(yè)的發(fā)展私營(yíng)信托業(yè)的發(fā)展 （1）私營(yíng)信托業(yè)的發(fā)展歷程 （2）私營(yíng)信托業(yè)務(wù)的主要種類 （3）私營(yíng)信托業(yè)的特點(diǎn)u2.官辦信

11、托業(yè)的發(fā)展官辦信托業(yè)的發(fā)展 （1）官辦信托的業(yè)務(wù) （2）官辦信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)u（二）新中國(guó)成立后的信托事業(yè)（二）新中國(guó)成立后的信托事業(yè) 1.新中國(guó)信托業(yè)的建立 2.新中國(guó)成立初期信托業(yè)的試辦與停辦 3.信托業(yè)的恢復(fù)和發(fā)展u（三）我國(guó)信托事業(yè)發(fā)展中存在的問題（三）我國(guó)信托事業(yè)發(fā)展中存在的問題 1.歷史原因 2.我國(guó)信托業(yè)目前所遇到的困境，除了歷史原因和客觀條件的限制外，信托業(yè)的自身?xiàng)l件和主觀認(rèn)識(shí)也存在一些問題。第二節(jié)信托的職能與作用第二節(jié)信托的職能與作用 u一、信托的職能信托的職能 （一）財(cái)務(wù)管理職能u1.受托人受托經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)信托受托人受托經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)信托u2.受托人只能按照信托目的進(jìn)行管理受托人只能按

12、照信托目的進(jìn)行管理u3.管理和處理信托財(cái)產(chǎn)的收益要?dú)w受益人所有，受托人只能收取手續(xù)費(fèi)作為管理和處理信托財(cái)產(chǎn)的收益要?dú)w受益人所有，受托人只能收取手續(xù)費(fèi)作為勞動(dòng)報(bào)酬勞動(dòng)報(bào)酬 （二）融通資金職能 （三）溝通和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系，提供信任、信息與咨詢的職能 （四）社會(huì)投資職能u二、信托的作用 （一）促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展（一）促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 （二）運(yùn)用各種渠道，聚集社會(huì)閑散資金（二）運(yùn)用各種渠道，聚集社會(huì)閑散資金 （三）充分發(fā)揮（三）充分發(fā)揮“代人理財(cái)代人理財(cái)”特點(diǎn)，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，加快商特點(diǎn)，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，加快商品流通品流通 （四）大力發(fā)展代理業(yè)務(wù)，為社會(huì)提供全方位服務(wù)（四）大力發(fā)展代理業(yè)務(wù)，為社會(huì)

13、提供全方位服務(wù) （五）發(fā)展社會(huì)公益事業(yè)，健全社會(huì)保障制度（五）發(fā)展社會(huì)公益事業(yè)，健全社會(huì)保障制度 （六）信托業(yè)務(wù)有利于促進(jìn)我國(guó)的對(duì)外開放（六）信托業(yè)務(wù)有利于促進(jìn)我國(guó)的對(duì)外開放 （七）開辟了新的融資渠道，促進(jìn)了我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展（七）開辟了新的融資渠道，促進(jìn)了我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展第一章第一章 金融信托概述（試卷）金融信托概述（試卷）一、名詞解釋一、名詞解釋信托信托 信托行為信托行為 信托關(guān)系人信托關(guān)系人 信托目的信托目的 信托財(cái)產(chǎn)信托財(cái)產(chǎn) 二、填空題二、填空題1信托是以信托是以 為基礎(chǔ)。為基礎(chǔ)。2信托目的要做到：一要合法、二要可能、三要信托目的要做到：一要合法、二要可能、三要 。31921年成立的

14、年成立的 為我國(guó)最早成立的信托專業(yè)公司。為我國(guó)最早成立的信托專業(yè)公司。41979年年10月成立的月成立的 是我國(guó)信托業(yè)恢復(fù)的標(biāo)志。是我國(guó)信托業(yè)恢復(fù)的標(biāo)志。51886年倫敦出現(xiàn)了第一家辦理信托業(yè)務(wù)的信托機(jī)構(gòu)，即年倫敦出現(xiàn)了第一家辦理信托業(yè)務(wù)的信托機(jī)構(gòu)，即 有限公司。有限公司。6信托的基本職能是信托的基本職能是 。三、單項(xiàng)選擇題三、單項(xiàng)選擇題1舊中國(guó)信托業(yè)從舊中國(guó)信托業(yè)從 業(yè)務(wù)起步。業(yè)務(wù)起步。A保險(xiǎn)保險(xiǎn) B證券證券 C保管保管 D捐贈(zèng)土地捐贈(zèng)土地2信托機(jī)構(gòu)最早產(chǎn)生于信托機(jī)構(gòu)最早產(chǎn)生于 A英國(guó)英國(guó) B美國(guó)美國(guó) C日本日本 D德國(guó)德國(guó)3美國(guó)信托業(yè)從美國(guó)信托業(yè)從 業(yè)務(wù)起步。業(yè)務(wù)起步。A保險(xiǎn)保險(xiǎn) B證券證

15、券 C保管保管 D捐贈(zèng)土地捐贈(zèng)土地4羅馬法羅馬法中有關(guān)信托的規(guī)定被稱為中有關(guān)信托的規(guī)定被稱為 A遺囑托孤遺囑托孤 B“尤斯尤斯”制制 C信托遺贈(zèng)信托遺贈(zèng) D商事信托商事信托5“尤斯尤斯”制是制是 （國(guó)家）出現(xiàn)的一種法律制度（國(guó)家）出現(xiàn)的一種法律制度A美國(guó)美國(guó) B英國(guó)英國(guó) C日本日本 D意大利意大利6原始的信托行為起源于數(shù)千年前古埃及的原始的信托行為起源于數(shù)千年前古埃及的 A遺囑托孤遺囑托孤 B“尤斯尤斯”制制 C信托遺贈(zèng)信托遺贈(zèng) D商事信托商事信托7屬于美國(guó)金融信托業(yè)務(wù)特點(diǎn)的有屬于美國(guó)金融信托業(yè)務(wù)特點(diǎn)的有 A有價(jià)證券業(yè)務(wù)開展普遍有價(jià)證券業(yè)務(wù)開展普遍 B資金信托業(yè)務(wù)開展普遍資金信托業(yè)務(wù)開展普遍C

16、土地信托經(jīng)營(yíng)普遍土地信托經(jīng)營(yíng)普遍 D有較健全的法制作為依據(jù)有較健全的法制作為依據(jù)8中華人民共和國(guó)信托法中華人民共和國(guó)信托法實(shí)施的起始日期實(shí)施的起始日期 A2001年年1月月19日日 B2001年年4月月28日日 C2001年年10月月1 日日 D2001年年12月月31日日四、多項(xiàng)選擇題四、多項(xiàng)選擇題1可導(dǎo)致信托終止的情形有可導(dǎo)致信托終止的情形有 A信托存續(xù)違反信托目的信托存續(xù)違反信托目的 B信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)C信托目的不能實(shí)現(xiàn)信托目的不能實(shí)現(xiàn) D當(dāng)事人協(xié)商同意當(dāng)事人協(xié)商同意E信托被撤銷或解除信托被撤銷或解除 2下列屬于信托的職能的有下列屬于信托的職能的有 A財(cái)務(wù)管理職能財(cái)務(wù)管理

17、職能 B融通資金的職能融通資金的職能C提供信任、信息與咨詢的職能提供信任、信息與咨詢的職能 D溝通和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系溝通和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系E社會(huì)投資功能社會(huì)投資功能 3新中國(guó)成立前私營(yíng)信托業(yè)的特點(diǎn)新中國(guó)成立前私營(yíng)信托業(yè)的特點(diǎn) A創(chuàng)立于投資緊密相聯(lián)創(chuàng)立于投資緊密相聯(lián) B創(chuàng)立于金融壟斷密切相關(guān)創(chuàng)立于金融壟斷密切相關(guān)C信托業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍狹小、業(yè)務(wù)種類單一信托業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍狹小、業(yè)務(wù)種類單一 D經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類齊全、范圍廣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類齊全、范圍廣E享有政府賦予的特權(quán)享有政府賦予的特權(quán) 4新中國(guó)成立前官營(yíng)信托業(yè)的特點(diǎn)新中國(guó)成立前官營(yíng)信托業(yè)的特點(diǎn) A創(chuàng)立于投資緊密相聯(lián)創(chuàng)立于投資緊密相聯(lián) B創(chuàng)立于金融壟斷密切相關(guān)創(chuàng)立于金融壟斷

18、密切相關(guān)C信托業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍狹小、業(yè)務(wù)種類單一信托業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍狹小、業(yè)務(wù)種類單一 D經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類齊全、范圍廣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類齊全、范圍廣E享有政府賦予的特權(quán)享有政府賦予的特權(quán) 5美國(guó)信托從業(yè)人員的管理守則規(guī)定美國(guó)信托從業(yè)人員的管理守則規(guī)定 A禁止向客戶購(gòu)買或出售信托資產(chǎn)禁止向客戶購(gòu)買或出售信托資產(chǎn) B禁止向顧客收受禮物禁止向顧客收受禮物C禁止談?wù)撔孤队嘘P(guān)顧客的情況禁止談?wù)撔孤队嘘P(guān)顧客的情況 D禁止參加銀行工作的人員再擔(dān)任受托人禁止參加銀行工作的人員再擔(dān)任受托人E禁止參與信托帳戶收入的分配禁止參與信托帳戶收入的分配五、判斷題五、判斷題信托是一種雙邊信用關(guān)系。信托是一種雙邊信用關(guān)系。 信任是信托的基礎(chǔ)。信任

19、是信托的基礎(chǔ)。 英國(guó)是最早完成個(gè)人受托向法人受托過渡的國(guó)家。英國(guó)是最早完成個(gè)人受托向法人受托過渡的國(guó)家。 美國(guó)是最早完成民事信托向商事信托過渡的國(guó)家。美國(guó)是最早完成民事信托向商事信托過渡的國(guó)家。 倫敦信托安全保險(xiǎn)有限公司是世界上最早成立的信托機(jī)構(gòu)。倫敦信托安全保險(xiǎn)有限公司是世界上最早成立的信托機(jī)構(gòu)。 金融信托機(jī)構(gòu)與其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)界限越來越模糊。金融信托機(jī)構(gòu)與其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)界限越來越模糊。 六、問答題六、問答題1.信托成立的基本要素有哪些?2.信托財(cái)產(chǎn)具備哪些獨(dú)立性?3.簡(jiǎn)述信托終止的原因。4.簡(jiǎn)述信托的本質(zhì)。5.“尤斯”制度的主要內(nèi)容。6.簡(jiǎn)述美國(guó)信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)。7.簡(jiǎn)述日本信托業(yè)務(wù)

20、及其特點(diǎn)。8.簡(jiǎn)述英國(guó)信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)。9.簡(jiǎn)述舊中國(guó)私營(yíng)信托業(yè)務(wù)種類及其特點(diǎn)。10.簡(jiǎn)述舊中國(guó)官營(yíng)信托業(yè)務(wù)種類及其特點(diǎn)。11.試分析我國(guó)信托業(yè)發(fā)展中存在的主要問題。12.簡(jiǎn)述信托職能。13.簡(jiǎn)述信托作用。第一章第一章 參考答案參考答案一、名詞解釋一、名詞解釋信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。信托行為是指信托當(dāng)事人在相互信任的基礎(chǔ)上，以設(shè)定信托

21、為目的，并以一定的書信托行為是指信托當(dāng)事人在相互信任的基礎(chǔ)上，以設(shè)定信托為目的，并以一定的書面形式而發(fā)生的法律行為。面形式而發(fā)生的法律行為。信托關(guān)系人是指委托人、受托人和受益人三方當(dāng)事人。委托人是提出委托要求并對(duì)信托關(guān)系人是指委托人、受托人和受益人三方當(dāng)事人。委托人是提出委托要求并對(duì)受托人授權(quán)的人，他是信托財(cái)產(chǎn)的所有者。受托人是接受委托并按約定的信托條件受托人授權(quán)的人，他是信托財(cái)產(chǎn)的所有者。受托人是接受委托并按約定的信托條件對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或處理的人。受益人是享受信托財(cái)產(chǎn)利益的人。對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或處理的人。受益人是享受信托財(cái)產(chǎn)利益的人。信托目的是指委托人通過信托行為要達(dá)到的目標(biāo)。信托目的是指委托

22、人通過信托行為要達(dá)到的目標(biāo)。信托財(cái)產(chǎn)是受托人因承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)。受托人因信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)是受托人因承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)。受托人因信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)（如利息、紅利等），也歸入信托財(cái)產(chǎn)。或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)（如利息、紅利等），也歸入信托財(cái)產(chǎn)。 二、填空題二、填空題1信任信任2為受益人所接受為受益人所接受3中國(guó)通商信托公司中國(guó)通商信托公司4中國(guó)國(guó)際信托投資公司中國(guó)國(guó)際信托投資公司5倫敦信托安全倫敦信托安全保險(xiǎn)保險(xiǎn)6財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理三、單項(xiàng)選擇三、單項(xiàng)選擇1C 2B 3A 4C 5B 6A 7A 8C四、多項(xiàng)選擇題四、多項(xiàng)選擇題1ABCDE 2AB

23、CDE 3AC 4BDE 5ABCDE 五、判斷題五、判斷題1X 2V 3X 4V 5X 6V六、問答題答案要點(diǎn)六、問答題答案要點(diǎn)1.信托成立的基本要素有哪些信托成立的基本要素有哪些?信托成立必須具備信托行為、信托關(guān)系人、信托目的和信托財(cái)產(chǎn)四個(gè)基本要素。信托成立必須具備信托行為、信托關(guān)系人、信托目的和信托財(cái)產(chǎn)四個(gè)基本要素。 2.信托財(cái)產(chǎn)具備哪些獨(dú)立性信托財(cái)產(chǎn)具備哪些獨(dú)立性? 信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性，也稱排他性，是指信托財(cái)產(chǎn)具有一種獨(dú)立于其他財(cái)產(chǎn)之外的特信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性，也稱排他性，是指信托財(cái)產(chǎn)具有一種獨(dú)立于其他財(cái)產(chǎn)之外的特性。其主要有三種表現(xiàn)：（性。其主要有三種表現(xiàn)：（1）信托財(cái)產(chǎn)與受托人的國(guó)有財(cái)產(chǎn)

24、相互獨(dú)立；（）信托財(cái)產(chǎn)與受托人的國(guó)有財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；（2）不同）不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)或同一委托人的不同類別的信托財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；（委托人的信托財(cái)產(chǎn)或同一委托人的不同類別的信托財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；（3）同一委托人）同一委托人的信托財(cái)產(chǎn)與其他財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立。的信托財(cái)產(chǎn)與其他財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立。3.簡(jiǎn)述信托終止的原因簡(jiǎn)述信托終止的原因有下列情形之一者，信托終止：信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；信托的存續(xù)違反信有下列情形之一者，信托終止：信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；信托的存續(xù)違反信托目的；信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)；信托當(dāng)事人協(xié)商同意；信托被撤銷；信托目的；信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)；信托當(dāng)事人協(xié)商同意；信托被撤銷；信

25、托被解除。托被解除。4.簡(jiǎn)述信托的本質(zhì)。簡(jiǎn)述信托的本質(zhì)。（1）信托是一種多邊信用關(guān)系）信托是一種多邊信用關(guān)系（2）財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提）財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提（3）信任是信托的基礎(chǔ)）信任是信托的基礎(chǔ)5.“尤斯尤斯”制度的主要內(nèi)容制度的主要內(nèi)容凡要以土地貢獻(xiàn)給教會(huì)者，不作直接的讓渡，而是先贈(zèng)送給第三者，并表明其贈(zèng)送凡要以土地貢獻(xiàn)給教會(huì)者，不作直接的讓渡，而是先贈(zèng)送給第三者，并表明其贈(zèng)送的目的是為了維護(hù)教會(huì)的利益，然后讓第三者將從土地上所取得的收益轉(zhuǎn)交給教會(huì)，的目的是為了維護(hù)教會(huì)的利益，然后讓第三者將從土地上所取得的收益轉(zhuǎn)交給教會(huì)，就叫做就叫做“替教會(huì)管理或使用土地替教會(huì)管理或使用土地”

26、。這樣教會(huì)雖非自己直接掌握財(cái)產(chǎn)權(quán)，但可實(shí)際。這樣教會(huì)雖非自己直接掌握財(cái)產(chǎn)權(quán)，但可實(shí)際享受其利益，也達(dá)到了教徒要多作貢獻(xiàn)的目的。后來這種制度不僅限于對(duì)教會(huì)的捐享受其利益，也達(dá)到了教徒要多作貢獻(xiàn)的目的。后來這種制度不僅限于對(duì)教會(huì)的捐獻(xiàn)，并且波及到逃避一般的土地沒收和財(cái)產(chǎn)的繼承方面；在信托財(cái)產(chǎn)方面不僅被應(yīng)獻(xiàn)，并且波及到逃避一般的土地沒收和財(cái)產(chǎn)的繼承方面；在信托財(cái)產(chǎn)方面不僅被應(yīng)用于土地，也被應(yīng)用于其他不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等。用于土地，也被應(yīng)用于其他不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等。6.簡(jiǎn)述美國(guó)信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)。簡(jiǎn)述美國(guó)信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)。美國(guó)的金融信托業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)管理上按委托對(duì)象劃分為個(gè)人信托、法人信托及個(gè)人和美國(guó)的金融信托業(yè)務(wù)在

27、經(jīng)營(yíng)管理上按委托對(duì)象劃分為個(gè)人信托、法人信托及個(gè)人和法人兼有信托三種。法人兼有信托三種。美國(guó)信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)美國(guó)信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（1）信托業(yè)務(wù)與銀行業(yè)務(wù)職責(zé)分工管理）信托業(yè)務(wù)與銀行業(yè)務(wù)職責(zé)分工管理（2）有價(jià)證券業(yè)務(wù)開展普遍）有價(jià)證券業(yè)務(wù)開展普遍（3）個(gè)人信托與法人信托并駕齊驅(qū)）個(gè)人信托與法人信托并駕齊驅(qū)（4）嚴(yán)格管理信托從業(yè)人員）嚴(yán)格管理信托從業(yè)人員7.簡(jiǎn)述日本信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)。簡(jiǎn)述日本信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)。日本金融信托按信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)劃分分為金錢信托、非金錢信托、金錢和非金錢相日本金融信托按信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)劃分分為金錢信托、非金錢信托、金錢和非金錢相兼的信托以及其他信托四種。兼的信托以及其他信托四種。

28、日本金融信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)日本金融信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（1）有較健全的法制作為依據(jù)）有較健全的法制作為依據(jù)（2）不斷開發(fā)適合本國(guó)特色的信托業(yè)務(wù)）不斷開發(fā)適合本國(guó)特色的信托業(yè)務(wù)（3）重視信托思想的普及）重視信托思想的普及8.簡(jiǎn)述英國(guó)信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)。簡(jiǎn)述英國(guó)信托業(yè)務(wù)及其特點(diǎn)?，F(xiàn)代英國(guó)的金融信托業(yè)務(wù)，按委托對(duì)象劃分為個(gè)人信托和法人信托兩種。個(gè)人信現(xiàn)代英國(guó)的金融信托業(yè)務(wù)，按委托對(duì)象劃分為個(gè)人信托和法人信托兩種。個(gè)人信托多是民事信托和公益信托，法人信托多為有價(jià)證券投資信托業(yè)務(wù)，即投資信托托多是民事信托和公益信托，法人信托多為有價(jià)證券投資信托業(yè)務(wù)，即投資信托和單位信托。和單位信托。9.簡(jiǎn)述舊中國(guó)私營(yíng)信托業(yè)務(wù)種類及

29、其特點(diǎn)。簡(jiǎn)述舊中國(guó)私營(yíng)信托業(yè)務(wù)種類及其特點(diǎn)。從實(shí)際開展的業(yè)務(wù)內(nèi)容看，主要有以下幾種：從實(shí)際開展的業(yè)務(wù)內(nèi)容看，主要有以下幾種：信托類業(yè)務(wù)主要包括財(cái)產(chǎn)信托、商務(wù)信托、私人事務(wù)信托和公益信托。信托類業(yè)務(wù)主要包括財(cái)產(chǎn)信托、商務(wù)信托、私人事務(wù)信托和公益信托。代理類業(yè)務(wù)。主要包括代理房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、代理有價(jià)證券業(yè)務(wù)、代理保管業(yè)代理類業(yè)務(wù)。主要包括代理房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、代理有價(jià)證券業(yè)務(wù)、代理保管業(yè)務(wù)、代理保證業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)、代理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)、代理設(shè)務(wù)、代理保證業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)、代理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)、代理設(shè)計(jì)、指導(dǎo)和監(jiān)督工程業(yè)務(wù)。計(jì)、指導(dǎo)和監(jiān)督工程業(yè)務(wù)。私營(yíng)信托業(yè)的特點(diǎn)私營(yíng)信托業(yè)的

30、特點(diǎn)創(chuàng)立與投機(jī)緊密相聯(lián)；創(chuàng)立與投機(jī)緊密相聯(lián)；信托機(jī)構(gòu)的發(fā)展極不穩(wěn)定；信托機(jī)構(gòu)的發(fā)展極不穩(wěn)定；機(jī)構(gòu)分布集中于上海；機(jī)構(gòu)分布集中于上海； 信托業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍狹小，業(yè)務(wù)種類單一；信托業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍狹小，業(yè)務(wù)種類單一；信托業(yè)務(wù)與銀行業(yè)務(wù)交叉、互相滲透。信托業(yè)務(wù)與銀行業(yè)務(wù)交叉、互相滲透。10.簡(jiǎn)述舊中國(guó)官營(yíng)信托業(yè)務(wù)種類及其特點(diǎn)。簡(jiǎn)述舊中國(guó)官營(yíng)信托業(yè)務(wù)種類及其特點(diǎn)。官辦信托業(yè)務(wù)的種類有：官辦信托業(yè)務(wù)的種類有：特種信托業(yè)務(wù)，即以公共機(jī)關(guān)和公共團(tuán)體為對(duì)象的信托業(yè)務(wù)。包括信托存款業(yè)特種信托業(yè)務(wù)，即以公共機(jī)關(guān)和公共團(tuán)體為對(duì)象的信托業(yè)務(wù)。包括信托存款業(yè)務(wù)、信托投資業(yè)務(wù)、基金信托業(yè)務(wù)、有價(jià)證券業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)和企業(yè)信托業(yè)務(wù)；務(wù)

31、、信托投資業(yè)務(wù)、基金信托業(yè)務(wù)、有價(jià)證券業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)和企業(yè)信托業(yè)務(wù)；特種儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，包括公務(wù)員儲(chǔ)蓄、軍人儲(chǔ)蓄、團(tuán)體儲(chǔ)蓄等以普通民眾為吸儲(chǔ)對(duì)象特種儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，包括公務(wù)員儲(chǔ)蓄、軍人儲(chǔ)蓄、團(tuán)體儲(chǔ)蓄等以普通民眾為吸儲(chǔ)對(duì)象的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)；保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)；購(gòu)料與易貨貿(mào)易；購(gòu)料與易貨貿(mào)易；房地房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，主要是抗日戰(zhàn)爭(zhēng)勝利后接管的房產(chǎn)代保管、修建與估價(jià)等業(yè)務(wù)。產(chǎn)業(yè)務(wù)，主要是抗日戰(zhàn)爭(zhēng)勝利后接管的房產(chǎn)代保管、修建與估價(jià)等業(yè)務(wù)。官辦信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)官辦信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)創(chuàng)立與金融壟斷密切相關(guān)；創(chuàng)立與金融壟斷密切相關(guān)；資本力量雄厚；資本力量雄厚；分支機(jī)構(gòu)眾多；分支機(jī)

32、構(gòu)眾多；經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類齊全、范圍廣；經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類齊全、范圍廣；享有政府賦予的特權(quán)。享有政府賦予的特權(quán)。11.試分析我國(guó)信托業(yè)發(fā)展中存在的主要問題。試分析我國(guó)信托業(yè)發(fā)展中存在的主要問題。歷史問題：第一，在否定商品經(jīng)濟(jì)、建立高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)財(cái)產(chǎn)的歷史問題：第一，在否定商品經(jīng)濟(jì)、建立高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)財(cái)產(chǎn)的所有者歸于一體，經(jīng)濟(jì)形式趨于單一，信托關(guān)系無(wú)法存在，信托業(yè)自然失去了存在所有者歸于一體，經(jīng)濟(jì)形式趨于單一，信托關(guān)系無(wú)法存在，信托業(yè)自然失去了存在的基礎(chǔ)和前提。第二，我國(guó)商品經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱，大部分實(shí)物貨幣由國(guó)的基礎(chǔ)和前提。第二，我國(guó)商品經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱，大部

33、分實(shí)物貨幣由國(guó)家計(jì)劃調(diào)撥，可用作信托財(cái)產(chǎn)的數(shù)量微乎其微，信托業(yè)缺乏客觀需求。第三，一切家計(jì)劃調(diào)撥，可用作信托財(cái)產(chǎn)的數(shù)量微乎其微，信托業(yè)缺乏客觀需求。第三，一切信用集中在國(guó)家手里，金融形式簡(jiǎn)單歸于單一的國(guó)家信貸體系，信托不復(fù)存在。所信用集中在國(guó)家手里，金融形式簡(jiǎn)單歸于單一的國(guó)家信貸體系，信托不復(fù)存在。所以，改革開放以前我國(guó)根本就不具備信托業(yè)存在與發(fā)展的客觀條件。以，改革開放以前我國(guó)根本就不具備信托業(yè)存在與發(fā)展的客觀條件。信托業(yè)恢復(fù)后其自身?xiàng)l件和主觀認(rèn)識(shí)也存在一些問題：信托業(yè)恢復(fù)后其自身?xiàng)l件和主觀認(rèn)識(shí)也存在一些問題： 第一，信托機(jī)構(gòu)自身的素質(zhì)不高，資信和實(shí)力不強(qiáng)。第一，信托機(jī)構(gòu)自身的素質(zhì)不高，資信和實(shí)力不強(qiáng)。 第二，市場(chǎng)定位不準(zhǔn)，主線業(yè)務(wù)不突出，是影響信托業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的又一重要原因。第二，市場(chǎng)定位不準(zhǔn)，主線業(yè)務(wù)不突出，是影響信托業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的又一重要原因。第三，信托業(yè)的法律法規(guī)不夠健全，使信托業(yè)的定位和信托機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，長(zhǎng)期缺乏第三，信托業(yè)的法律法規(guī)不夠健全，使信托業(yè)的定位和信托機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，長(zhǎng)期缺乏必要的制度保障。必要的制度保障。12.簡(jiǎn)述信托職能。簡(jiǎn)述信托職能。（1）財(cái)務(wù)管理職能）財(cái)務(wù)管理職能財(cái)務(wù)管理職能又稱為財(cái)產(chǎn)事務(wù)管理職能，在我國(guó)又稱為財(cái)務(wù)管理職能又稱為財(cái)產(chǎn)事務(wù)