經(jīng)營決策支持系統(tǒng)相關(guān)邏輯與計算公式

1、經(jīng)營決策支持系統(tǒng)相關(guān)邏輯與計算公式一、 管理駕駛艙 關(guān)于時間進(jìn)度值的計算1. 指標(biāo)的類型區(qū)分指標(biāo)分為兩類，一類為量值類指標(biāo)，如利潤總額，可以累加，一種是率值類指標(biāo)，如供電煤耗，不可以累加2. 對于量值類指標(biāo)，如發(fā)電量發(fā)電量年計劃值時間進(jìn)度=發(fā)電量年計劃值*統(tǒng)計期天數(shù)/全年天數(shù)3. 對于率值類指標(biāo)，如供電煤耗供電煤耗年計劃時間進(jìn)度=供電煤耗年計劃值二、 決策支持的因素分析以與同期值的比較為例供電煤耗影響利潤總額=（供電煤耗同期值-供電煤耗本期值）*上網(wǎng)電量本期值*入爐標(biāo)煤單價本期值，注：默認(rèn)為供電煤耗的變化值與上網(wǎng)煤耗變化值相同入爐標(biāo)煤單價影響利潤總額=（入爐標(biāo)煤單價同期值-入爐標(biāo)煤單價本期值）

2、*上網(wǎng)煤耗本期值*上網(wǎng)電量本期值利用小時影響利潤總額=（利用小時本期值-利用小時同期值）*平均裝機(jī)容量本期值*（1-綜合廠用電率本期值）*（上網(wǎng)電價本期值-入爐標(biāo)煤單價本期值*上網(wǎng)煤耗本期值）發(fā)電廠用電率影響利潤總額=（發(fā)電廠用電率同期值-發(fā)電廠用電率本期值）*發(fā)電量本期值*（上網(wǎng)電價本期值-入爐標(biāo)煤單價本期值*上網(wǎng)煤耗本期值）固定成本影響利潤總額=固定成本同期值-固定成本本期值財務(wù)費(fèi)用影響利潤總額=財務(wù)費(fèi)用同期值-財務(wù)費(fèi)用本期值供熱量影響利潤總額=（供熱量同期值-供熱量本期值）*熱價本期值供熱煤耗影響利潤總額=（供熱煤耗同期值-供熱煤耗本期值）*供熱量本期值*入爐標(biāo)煤單價本期值三、 利潤總額

3、因素分析與預(yù)測1. 指標(biāo)計算公式利潤總額=上網(wǎng)電量*上網(wǎng)電價-固定成本-上網(wǎng)電量*上網(wǎng)煤耗*入爐綜合標(biāo)煤單價-其他變動成本-財務(wù)費(fèi)用+其他+熱價*供熱量-供熱量*熱力單位燃料成本其中：以下為各指標(biāo)的計算固定成本=水費(fèi)及水資源費(fèi)+折舊+修理費(fèi)+材料費(fèi)+職工薪酬+其他費(fèi)用其他變動成本=外購電力費(fèi)+環(huán)境保護(hù)費(fèi)其他=其他業(yè)務(wù)利潤+營業(yè)外收支凈額-營業(yè)稅金及附加2. 因素分析公式因素分析公式：（以同比影響值為例）電力收入影響=電力收入本期值-電力收入同期值固定成本影響=固定成本同期值-固定成本本期值其他變動成本影響=其他變動成本同期值-其他變動成本本期值電力燃料費(fèi)影響=電力燃料費(fèi)同期值-電力燃料費(fèi)本期值

4、財務(wù)費(fèi)用影響=財務(wù)費(fèi)用同期值-財務(wù)費(fèi)用本期值其他影響=其他本期值-其他同期值熱力邊際利潤=熱力邊際利潤同期值-熱力邊際利潤本期值上網(wǎng)電量影響=（上網(wǎng)電量本期值-上網(wǎng)電量同期值）*（上網(wǎng)電價同期值-上網(wǎng)煤耗同期值*入爐標(biāo)煤單價同期值）電力收入影響=電力收入本期值-電力收入同期值發(fā)電單位燃料成本影響=上網(wǎng)電量本期值*（發(fā)電單位燃料成本同期值-發(fā)電單位燃料成本本期值）上網(wǎng)電價影響=上網(wǎng)電量本期值*（上網(wǎng)電價本期值-上網(wǎng)電價同期值）入爐標(biāo)煤單價影響=上網(wǎng)電量本期值*（入爐標(biāo)煤單價同期值-入爐標(biāo)煤單價本期值）*上網(wǎng)煤耗同期值上網(wǎng)煤耗影響=上網(wǎng)電量本期值*（上網(wǎng)煤耗同期值-上網(wǎng)煤耗本期值）*入爐標(biāo)煤單價本

5、期值熱力收入影響=熱力收入同期值-熱力收入本期值熱力燃料費(fèi)影響=熱力燃料費(fèi)同期值-熱力燃料費(fèi)本期值熱價影響=（熱價同期值-熱價本期值）*供熱量同期值供熱量影響=（供熱量同期值-供熱量本期值）*（熱價同期值-熱力單位燃料成本同期值）熱力單位燃料成本影響=（熱力單位燃料成本同期值-熱力單位燃料成本本期值）*供熱量同期值3. 預(yù)測公式利潤總額預(yù)測期根據(jù)基本公式進(jìn)行計算。年度預(yù)測值公式如下：量值類指標(biāo)年度預(yù)測值=預(yù)測期值+已完成值該類指標(biāo)有：利潤總額、電力收入、固定成本、其他變動成本、電力燃料費(fèi)、其他、財務(wù)費(fèi)用、電力收入、上網(wǎng)電量、熱力邊際利潤、熱力收入、熱力燃料費(fèi)、供熱量。率值類指標(biāo)的計算公式分別如

6、下：1、 年度預(yù)測上網(wǎng)電價=（預(yù)測期上網(wǎng)電價*預(yù)測期上網(wǎng)電量+已完成電力收入）/（預(yù)測期上網(wǎng)電量+已完成上網(wǎng)電量）2、 發(fā)電單位燃料成本=（預(yù)測期上網(wǎng)電量*預(yù)測期上網(wǎng)煤耗*預(yù)測期標(biāo)煤單價）+已完成電力燃料費(fèi)）/（預(yù)測期上網(wǎng)電量+已完成上網(wǎng)電量）3、 發(fā)電標(biāo)煤單價=（預(yù)測期發(fā)電標(biāo)煤單價*預(yù)測期上網(wǎng)煤耗*預(yù)測期上網(wǎng)電量+已完成電力燃料費(fèi)）/(預(yù)測期上網(wǎng)電量*預(yù)測期上網(wǎng)煤耗+已完成上網(wǎng)電量*已完成上網(wǎng)煤耗)4、 上網(wǎng)煤耗=（預(yù)測期上網(wǎng)電量*預(yù)測期上網(wǎng)煤耗+已完成上網(wǎng)煤耗*預(yù)測期上網(wǎng)電量）/(預(yù)測期上網(wǎng)電量+已完成上網(wǎng)電量)5、 熱價=（預(yù)測期供熱量*預(yù)測期熱價+已完成供熱量*已完成熱價）/(預(yù)測期供

7、熱量+已完成供熱量)6、 熱力單位燃料成本=（預(yù)測期熱價*預(yù)測期供熱量+已完成熱力燃料費(fèi)）/(預(yù)測期供熱量+已完成供熱量)四、 利潤倒推分析1、指標(biāo)計算公式利潤總額=主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本-財務(wù)費(fèi)用+其他其他=其他業(yè)務(wù)利潤+營業(yè)外收支凈額-營業(yè)稅金及附加+投資收益基于各底層影響因素的利潤總額計算公式為:利潤總額=（利用小時*平均裝機(jī)容量*（1-綜合廠用電率）+購電量）*（上網(wǎng)電價-上網(wǎng)煤耗*入爐標(biāo)煤單價）-其他變動成本-固定成本-財務(wù)費(fèi)用+其他+熱價*供熱量-供熱單位燃料成本*供熱量2、倒推模型公式利用上述的利潤總額計算公式通過移項方式計算得到：如倒推利用小時，公式如下：利用小時預(yù)測期值=

8、（利潤總額給定值+其他變動成本+固定成本+財務(wù)費(fèi)用-其他預(yù)測值）/(上網(wǎng)電價預(yù)測值-入爐標(biāo)煤單價預(yù)測值*上網(wǎng)煤耗預(yù)測值)-下網(wǎng)電量本期值）/（平均裝機(jī)容量預(yù)測值*（1-綜合廠用電率預(yù)測值）其他指標(biāo)也是根據(jù)利潤的指標(biāo)計算公式進(jìn)行移項得到相關(guān)計算公式五、 發(fā)電單位成本因素分析1、指標(biāo)計算公式發(fā)電單位成本=電力成本/上網(wǎng)電量，發(fā)電單位變動成本=發(fā)電變動成本/上網(wǎng)電量發(fā)電單位固定成本=發(fā)電固定成本/上網(wǎng)電量2、指標(biāo)勾稽關(guān)系公式發(fā)電單位成本=發(fā)電單位變動成本+發(fā)電單位固定成本發(fā)電單位變動成本=發(fā)電單位燃料成本+發(fā)電單位環(huán)境保護(hù)費(fèi)+發(fā)電單位購入電力費(fèi)發(fā)電單位固定成本=（折舊+職工薪酬+修理費(fèi)+材料費(fèi)+水費(fèi)

9、及水資源費(fèi)+其他費(fèi)用）/上網(wǎng)電量3、因素分析公式影響值計算，以同比影響值為例發(fā)電單位固定成本影響值=發(fā)電單位固定成本本期值-發(fā)電單位固定成本同期值發(fā)電單位變動成本影響值=發(fā)電單位變動成本本期值-發(fā)電單位變動成本同期值固定成本影響值=（固定成本本期值-固定成本同期值）/上網(wǎng)電量同期值固定成本各項目及環(huán)境保護(hù)費(fèi)、外購電力費(fèi)影響值=（前述各項目本期值-前述各項目同期值）/上網(wǎng)電量同期值上網(wǎng)電量影響值=（1/上網(wǎng)電量本期值-1/上網(wǎng)電量同期值）*（固定成本本期值+環(huán)境保護(hù)費(fèi)本期值+外購電力費(fèi)本期值）六、 經(jīng)濟(jì)增加值因素與預(yù)測分析1、指標(biāo)計算公式經(jīng)濟(jì)增加值=凈利潤+（利息支出+研究開發(fā)費(fèi)用調(diào)整項-非經(jīng)常

10、性收益調(diào)整項×50%）×（1-所得稅率）-（平均所有者權(quán)益+平均負(fù)債-平均無息流動負(fù)債-平均在建工程）*資本成本率2、因素分析公式以同比為例稅后凈營業(yè)利潤影響值=稅后凈營業(yè)利潤本期值-稅后凈營業(yè)利潤同期值資本成本影響值=資本成本同期值-資本成本本期值調(diào)整后資本影響值=（調(diào)整后資本同期值-調(diào)整后資本本期值）*資本成本率同期值資本成本率影響值=（資本成本率同期值-資本成本率本期值）*調(diào)整后資本本期值利息支出影響值=（利息支出本期值-利息支出同期值）*（1-所得稅率）研發(fā)費(fèi)用影響值=（研發(fā)費(fèi)用本期值-研發(fā)費(fèi)用同期值）*（1-所得稅率）非經(jīng)常性收益調(diào)整項影響值=（非經(jīng)常性收益調(diào)整項

11、本期值-非經(jīng)常性收益同期值）*50%*（1-所得稅率）凈利潤影響值=（凈利潤本期值-凈利潤同期值）平均所有者權(quán)益影響值=（平均所有者權(quán)益同期值-平均所有者權(quán)益本期值）*資本成本率同期值平均負(fù)債影響值=（平均負(fù)債同期值-平均負(fù)債本期值）*資本成本率同期值平均無息流動負(fù)債影響值=（平均無息流動負(fù)債本期值-平均無息流動負(fù)債同期值）*資本成本率同期值平均在建工程影響值=(平均在建工程本期值-平均在建工程同期值)*資本成本率同期值預(yù)測分析：以本期值為默認(rèn)預(yù)測值，調(diào)整任意末端節(jié)點(diǎn)影響因素進(jìn)行預(yù)測七、 資產(chǎn)負(fù)債率因素分析資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債期末值/資產(chǎn)期末值以與年初比為例負(fù)債影響值=（負(fù)債本期值-負(fù)債年初值）/

12、資產(chǎn)年初值資產(chǎn)影響值=（1/資產(chǎn)本期值-1/資產(chǎn)年初值）*負(fù)債本期值流動負(fù)債影響值=（流動負(fù)債本期值-流動負(fù)債同期值）/資本年初值非流動負(fù)債影響值=（非流動負(fù)債本期值-非流動負(fù)債同期值）/資產(chǎn)年初值流動資產(chǎn)影響值=（1/流動資產(chǎn)本期值-1/流動資產(chǎn)年初值）*負(fù)債本期值非流動資產(chǎn)影響值=（1/非流動資產(chǎn)本期值-1/非流動資產(chǎn)年初值）*負(fù)債本期值其中：非流動資產(chǎn)的影響值與流動資產(chǎn)影響值相加與資產(chǎn)的影響值有差異八、 發(fā)電量因素分析利用小時影響值=（利用小時本期值-利用小時同期值）*平均裝機(jī)容量同期值平均裝機(jī)容量影響值=（平均裝機(jī)容量本期值-平均裝機(jī)容量同期值）*利用小時本期值運(yùn)行小時影響值=（運(yùn)行小

13、時本期值-運(yùn)行小時同期值）*負(fù)荷系數(shù)同期值*平均容量同期值負(fù)荷系數(shù)影響值=（負(fù)荷系數(shù)本期值-負(fù)荷系數(shù)同期值）*運(yùn)行小時本期值*平均裝機(jī)容量同期值各機(jī)組貢獻(xiàn)度分析全廠同比值=（全廠發(fā)電量本期值-全廠發(fā)電量同期值）/全廠發(fā)電量同期值各機(jī)組發(fā)電量貢獻(xiàn)度計算，以1機(jī)組為例1機(jī)組貢獻(xiàn)度=（1機(jī)組發(fā)電量本期值-1機(jī)組發(fā)電量同期值）/全廠發(fā)電量同期值九、 供電煤耗因素分析1、指標(biāo)之間相互關(guān)系公式供電煤耗=熱耗率/（鍋爐效率*29.271*管道效率*（1-發(fā)電廠用電率）2、因素分析公式影響值計算，以同比為例熱耗率影響供電煤耗=（本期熱耗率-同期熱耗率）/（同期鍋爐效率*29.271*同期管道效率*(1-同期發(fā)

14、電廠用電率)）鍋爐效率影響供電煤耗=（1/本期鍋爐效率-1/同期鍋爐效率）*本期熱耗率/(29.271*同期管道效率*（1-同期發(fā)電廠用電率）)管道效率影響供電煤耗=本期熱耗率/（29.271*本期鍋爐效率*（1-同期發(fā)電廠用電率）*（1/本期管道效率-1/同期管道效率）發(fā)電廠用電率影響供電煤耗=(本期熱耗率/（本期鍋爐效率*29.271*本期管道效率）)*（1/(1-本期發(fā)電廠用電率)-1/(1-同期發(fā)電廠用電率)其中：管道效率影響供電煤耗未進(jìn)行顯示，但是參與計算十、 回歸分析默認(rèn)前30日，其中每日利用負(fù)荷系數(shù)與供電煤耗形成一個點(diǎn)，共30個點(diǎn)，形成散點(diǎn)圖大概過程是：傳入各點(diǎn)參數(shù)、傳入需要擬合

15、的次數(shù)利用最小二乘法進(jìn)行擬合，具體過程如下：1）傳入數(shù)據(jù)根據(jù)要擬合的模型：Y=f(X)，（其中f(X)是一個關(guān)于X的一元N次多項式），我們需要確定f(X)的相關(guān)系數(shù)，所以傳入的數(shù)據(jù)有x和y，我們將一個x對應(yīng)的一個y記做(x,y)，理論上，傳入的(x,y)組數(shù)越多，擬合出來的曲線效果將越好。為了通用性，該算法可用于擬合不定最高次數(shù)的方程，所以還要傳進(jìn)一個整數(shù)N，用于確定所要擬合的最高次數(shù)。2）計算過程以y=ax2+bx+c為例，傳入10組(x,y)的數(shù)據(jù)：(x1,y1),(x2,y2)首先構(gòu)造一個系數(shù)矩陣A，A的各列有傳入的自變量參數(shù)X的次方組成，如A=X1nX1n-1X11X2nX2n-1X2

16、1X10nX10n-1X101 同時構(gòu)造一個y的常量矩陣如B=Y1Y2Yn構(gòu)造好這兩個矩陣之后，我們把要求的系數(shù)定義成X=a1a2an+1于是有AX=B我們在此根據(jù)矩陣的運(yùn)算，如下：兩邊都乘以一個AT，這個表示矩陣A的轉(zhuǎn)置，因為對于A來說，它是個10*(n+1)（10代表行，n+1代表列）的矩陣，所以不好直接計算，乘以一個AT之后我們就可以得到一個(n+1)*(n+1)的方陣，即：ATAX=ATB然后對于該(n+1)*(n+1)的方陣來說，肯定存在逆，所以兩邊再都乘以(ATA)-1，這樣就有：X=(ATA)-1ATB將A和B帶入，我們就可得到X該計算過程使用的原理是最小二乘法的原理，保存擬合出來的曲線可是所有的點(diǎn)方差最小。3）參數(shù)返回將得到的結(jié)果根據(jù)未知數(shù)n次遞減的順序返回。十一、 積壓物資分析積壓物資計算原理：以存貨的先進(jìn)先出為原則，對倉庫內(nèi)的庫存物資進(jìn)