ZH023有價(jià)證券管理制度

1、有值證券管理辦法（暫行）1. 目的為了規(guī)范本公司有值證券的管理，預(yù)防各類違紀(jì)違規(guī)事件的發(fā)生，同時(shí)便于有效監(jiān)督和促進(jìn)經(jīng)營(yíng)工作的健康發(fā)展，特制訂本暫行辦法。2. 定義本管理辦法所指的有值證券是公司為了經(jīng)營(yíng)需要而印制的各類有值票證，它是公司內(nèi)部進(jìn)行流通、費(fèi)用結(jié)算的重要憑證。本管理辦法適用的有值證券主要包括但不限于：車友會(huì)會(huì)員卡、食堂客餐券、維修保養(yǎng)優(yōu)惠券、免費(fèi)洗車券、工時(shí)優(yōu)惠券和代金券等。公司因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，向外部采購(gòu)的有值證券，也按此管理辦法執(zhí)行，如加油卡（券）、專項(xiàng)消費(fèi)卡等。3. 權(quán)限與分工3.1. 綜合部為公司所有有值證券的歸口管理部門，主要負(fù)責(zé)公司所有有值證券的印制、管理與監(jiān)督。3.2. 財(cái)

2、務(wù)部會(huì)同綜合部負(fù)責(zé)對(duì)有值證券使用的監(jiān)督和日常管理。3.3. 各部門負(fù)責(zé)有值證券的領(lǐng)用、保管、發(fā)放和使用。4. 管理程序4.1. 申請(qǐng)4.1.1.長(zhǎng)期使用的有值證券（如免費(fèi)洗車券、車友會(huì)會(huì)員卡、食堂客餐券等），需要印制的部門提出年度或季度印制計(jì)劃，填寫有值證券印制審批表（附件一），交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.1.2.因促銷活動(dòng)、優(yōu)惠活動(dòng)或其它需要等臨時(shí)制作及使用的有值證券，提交申請(qǐng)時(shí)，還應(yīng)附經(jīng)公司審批的方案或說(shuō)明等資料。4.1.3.有值證券申請(qǐng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，提供有值證券印制審批表及其他方案、說(shuō)明等資料的復(fù)印件給綜合部、財(cái)務(wù)部和其他相關(guān)部門。4.2. 制作4.2.1. 綜合部收到有值證券印制審批表后，

3、由采購(gòu)人員（或指定相關(guān)人員）根據(jù)公司采購(gòu)相關(guān)制度采購(gòu)或制作有值證券。4.2.2. 有值證券須含編號(hào)、有效期、票面金額、使用部門等信息要素。4.2.3. 采購(gòu)或制作的有值證券需要由申請(qǐng)人員驗(yàn)收合格后，方可支付采購(gòu)費(fèi)用并投入使用。4.2.4. 有值證券印制驗(yàn)收合格后，由綜合部指定專人保管，專柜存放，并填寫入庫(kù)清單（附件二）一式三聯(lián)，第一、二聯(lián)作為建立有值證券臺(tái)帳的憑證，第三聯(lián)交財(cái)務(wù)部作為記賬憑證。4.2.5. 有值證券應(yīng)由綜合部統(tǒng)一加蓋專用章后才生效；容易混淆的有值證券，還應(yīng)根據(jù)相關(guān)方案加蓋申請(qǐng)部門的部門章。經(jīng)公司審批的方案中規(guī)定需經(jīng)指定人員簽字的有值證券，還需指定人員簽字后才有效。4.3. 領(lǐng)用

4、4.3.1. 有值證券制作完畢后，由申請(qǐng)部門到綜合部領(lǐng)取。4.3.2. 有值證券的發(fā)放應(yīng)填寫出庫(kù)清單（附件三）一式三聯(lián)，綜合部、領(lǐng)用部門、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)，作為記賬依據(jù)。4.3.3. 申請(qǐng)部門應(yīng)由主管以上人員領(lǐng)取有值證券，并簽名確認(rèn)。4.4. 發(fā)放4.4.1. 使用部門指定專人保管有值證券，專柜存放。4.4.2. 使用部門的有值證券需由部門負(fù)責(zé)人（或委托人）審核后方可發(fā)放使用。4.4.3. 有值證券發(fā)放必須建立發(fā)放登記臺(tái)帳（附件四），記錄發(fā)放明細(xì)。4.4.4. 因業(yè)務(wù)開(kāi)展等原因發(fā)放的有值證券，應(yīng)由領(lǐng)用人本人直接簽名領(lǐng)用，禁止公司員工代領(lǐng)，因領(lǐng)用人領(lǐng)取后放棄的有值證券應(yīng)立即交還部門，嚴(yán)禁私自保存及使

5、用4.5. 使用及結(jié)算4.5.1. 涉及相關(guān)業(yè)務(wù)結(jié)算的有值證券，在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，需將有值證券和其他結(jié)算資料一并交收銀室進(jìn)行費(fèi)用核算。4.5.2. 有值證券在使用過(guò)程中，如使用人不慎遺失，應(yīng)立即報(bào)告綜合部對(duì)遺失證券予以注銷；如票券涂改、損壞不得使用。4.6. 回收4.6.1. 使用期限已過(guò)但還未發(fā)放使用的有值證券，經(jīng)辦部門應(yīng)將票據(jù)粘貼在A4紙張上，每張A4紙上粘貼50張回收的票據(jù)，并蓋上“回收”字樣章。4.6.2. 經(jīng)辦部門填寫有值證券回收清單（附件五）一式三聯(lián)，后附4.6.1回收的票據(jù)，經(jīng)經(jīng)辦部門、綜合部及財(cái)務(wù)部簽字確認(rèn)后，一份交財(cái)務(wù)部作為費(fèi)用清算依據(jù)，一份由綜合部存檔，一份由經(jīng)辦部門留存。

6、4.7. 盤點(diǎn)及移交4.7.1.有值證券每月盤點(diǎn)一次，由綜合部及使用部門聯(lián)合派人于月底進(jìn)行。盤點(diǎn)內(nèi)容及要求參照公司盤點(diǎn)管理制度。盤點(diǎn)后填寫有值證券盤點(diǎn)表（附件六），清算單應(yīng)一式三份，一份綜合辦公室存檔；一份交財(cái)務(wù)部門核算部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；一份由使用部門存檔。4.7.2.每季度及年度盤點(diǎn)時(shí)，財(cái)務(wù)部也將派人參加。4.7.3.有值證券必須列入公司資產(chǎn)、重要物品的移交范圍，在崗位調(diào)整或人員離職情況下，必須填寫移交清單。4.8. 銷毀4.8.1. 綜合部應(yīng)將回收的有值證券核對(duì)無(wú)誤，在每年年終完全盤點(diǎn)完成后，以書(shū)面申請(qǐng)（報(bào)告）的形式報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，及時(shí)組織統(tǒng)一銷毀各類不再使用或過(guò)期的有值證券。4.8.2.

7、有值證券銷毀時(shí)應(yīng)有兩人（有財(cái)務(wù)人員）以上在場(chǎng)監(jiān)督，并填寫銷毀單（附件七）一式三聯(lián)，簽字確認(rèn)后，保留銷毀記錄。5. 相關(guān)責(zé)任5.1. 任何個(gè)人均無(wú)權(quán)私自隱藏和使用公司有值證券，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理，扣除當(dāng)月綜合考核分5-20分；情節(jié)嚴(yán)重者，停發(fā)工資、績(jī)效，解除勞動(dòng)合同。5.2. 公司用于優(yōu)惠促銷活動(dòng)的有值證券（部分盈利性有值證券除外）不作為對(duì)外銷售用途，凡違反規(guī)定擅自銷售有值證券的責(zé)任人，公司將處罰金200-2000元；情節(jié)嚴(yán)重的，公司將以違紀(jì)解除勞動(dòng)合同并依法移交司法機(jī)關(guān)處理。6. 附則： 本管理辦法由綜合部制定并負(fù)責(zé)解釋工作。7. 附件7.1 附件一：有值證券印制審批表7.2 附件二：入庫(kù)清單7

8、.3 附件三：出庫(kù)清單7.4 附件四：有值證券發(fā)放登記臺(tái)帳7.5附件五：有值證券回收清單7.6附件六：有值證券盤點(diǎn)表7.7附件七：銷毀單7.1 附件一 有值證券印刷審批表湖南廣汽長(zhǎng)坤汽車銷售有限公司有值證券印刷審批表申請(qǐng)部門： 申請(qǐng)日期： 年 月 日證券用途印刷小樣如空間不夠，后粘附件相關(guān)信息印刷數(shù)量： 份 單價(jià)： 元 費(fèi)用總額： 元其他需要說(shuō)明的信息：經(jīng)辦人部門經(jīng)理審核公司總經(jīng)理審核采購(gòu)經(jīng)辦備注本表后須附活動(dòng)促銷方案、相關(guān)說(shuō)明等資料。 有值證券管理辦法（暫行）7.2 附件二 入庫(kù)清單湖南廣汽長(zhǎng)坤汽車銷售有限公司有值證券入庫(kù)清單序號(hào)證券編號(hào)入庫(kù)時(shí)間證券名稱證券規(guī)格單位驗(yàn)收合格數(shù)量單價(jià)總價(jià)入庫(kù)員

9、倉(cāng)管員備注7.3 附件三 出庫(kù)清單湖南廣汽長(zhǎng)坤汽車銷售有限公司有值證券出庫(kù)清單序號(hào)證券編號(hào)出庫(kù)時(shí)間證券名稱單位出庫(kù)數(shù)量金額合計(jì)領(lǐng)用部門用途領(lǐng)用人發(fā)放人庫(kù)存數(shù) 有值證券管理辦法（暫行）7.4 附件四 有值證券發(fā)放登記臺(tái)帳湖南廣汽長(zhǎng)坤汽車銷售有限公司有值證券發(fā)放登記表使用部門： 序號(hào)領(lǐng)用時(shí)間證券名稱用途領(lǐng)用數(shù)量/金額發(fā)放人部門審核領(lǐng)用人簽收備注湖南廣汽長(zhǎng)坤汽車銷售有限公司 文件編號(hào)：ZH023 版    次：A 頁(yè)    次：第8頁(yè)，共10頁(yè) 實(shí)施日期：2011年5月1日 有值證券管理辦法（暫行）7.5 附件五 有值證券回收清單湖南廣汽長(zhǎng)

10、坤汽車銷售有限公司有值證券回收清單經(jīng)辦部門： 回收信息證券名稱：回收數(shù)量： 申領(lǐng)數(shù)量： 數(shù)量差： 回收金額： 申領(lǐng)金額： 金額差差額說(shuō)明：經(jīng)辦人部門經(jīng)理審核綜合部發(fā)放人綜合部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核1、審核完畢后，所有回收的證券由綜合部封存。2、本清單后附所有回收的票據(jù)方可進(jìn)入審核程序。 湖南廣汽長(zhǎng)坤汽車銷售有限公司 文件編號(hào)：ZH023 版    次：A 頁(yè)    次：第9頁(yè)，共10頁(yè)實(shí)施日期：2011年5月1日有值證券管理辦法（暫行）7.6 附件六 有值證券盤點(diǎn)表湖南廣汽長(zhǎng)坤汽車銷售有限公司有值證券盤點(diǎn)表部門 盤點(diǎn)日期： 年 月 日序號(hào)證券名稱計(jì)量單位券面金