生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)120操作手冊(cè)

1、首先,你得一個(gè)申報(bào)系統(tǒng),就像你上茅廁起碼得帶足手紙一樣,申報(bào)系統(tǒng)就長(zhǎng)這個(gè)樣子, ,外貌不是很帥,所以目測(cè)你很難愛上他,然后就是登錄,下圖.這是默認(rèn)的,初始狀態(tài)沒(méi)有密碼,因?yàn)閷?duì)于6毛錢一斤的大白菜小明買了三公斤十兩該付多少錢都算不出來(lái)的你,數(shù)字密碼就是你的災(zāi)難,開發(fā)人員對(duì)你還是很體貼的,所以,不建議你設(shè)置密碼,直接登錄吧.然后,重要時(shí)刻到了,對(duì)于新手而言,始終對(duì)申報(bào)系統(tǒng)保持著好奇和興奮,不知道里面到底是什么情況,事實(shí)上,就像孔子說(shuō)過(guò)的,距離產(chǎn)生美,當(dāng)你真正看到申報(bào)系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的時(shí)候,你會(huì)發(fā)現(xiàn),他不愛你,甚至對(duì)你感到鄙視,因?yàn)榇蜷_下面這個(gè)界面的時(shí)候,你二呆了,震懵了,你肆虐的表情,扭曲的面部,神乎

2、其技的粗口,無(wú)一不在說(shuō)明一個(gè)問(wèn)題,你很菜鳥,菜的連湯都沒(méi)剩下,不過(guò)不要沮喪,還是孔子說(shuō)的,有志者事竟成,我相信有痣的你,也同樣可以成.接著往下看,你需要申報(bào)哪個(gè)月的數(shù)據(jù),就選為哪個(gè)月,退稅申報(bào)跟增值稅申報(bào)一樣,是這個(gè)月申報(bào)上個(gè)月的,點(diǎn)“確定”進(jìn)入。到了，就是這里，然后，準(zhǔn)備一下，把你那五官擺好位置，化個(gè)淡妝，準(zhǔn)備一段浪漫的退稅之旅吧，首先把企業(yè)基本信息錄入，系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)配置-系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。把紅色箭頭的項(xiàng)目填上，其他可錄可不錄。然后是整理數(shù)據(jù)庫(kù)，分三種情況，第一，剛開始做的，可以直接錄；第二，重裝系統(tǒng)的，需要導(dǎo)入備份，系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，選中箭頭處的兩項(xiàng)，導(dǎo)入。第三，需要從稅局拷

3、貝全部反饋信息讀入的，打開點(diǎn)選“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，彈出對(duì)話框，讀入文件夾，點(diǎn)選“是”，然后，從“反饋信息處理”-“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，點(diǎn)“確認(rèn)”點(diǎn)“是”讀入成功，可以在“綜合數(shù)據(jù)查詢”里以往的申報(bào)數(shù)據(jù)。然后，準(zhǔn)備工作就緒，開始進(jìn)行申報(bào)，建議按照向?qū)?，打開到下圖點(diǎn)擊“增加”，顯示錄入界面如下，所屬期：自動(dòng)帶出序號(hào)：拿到報(bào)關(guān)單，看上面的貨物明細(xì)有幾行，比如3條，那么你需要錄入3條出口明細(xì)，序號(hào)就是0001 0002 0003，注意，序號(hào)必須按照?qǐng)?bào)關(guān)單上貨物明細(xì)的順序編號(hào)，不能打亂。記銷售日期：這個(gè)跟出口日期是不同的，是你財(cái)務(wù)上確認(rèn)收入的記賬時(shí)間，通常為出口當(dāng)月，紅色箭頭后面的所屬期標(biāo)識(shí)為

4、根據(jù)記銷售日期自動(dòng)帶出，注意，這個(gè)標(biāo)識(shí)不一定跟出口所在年度一致。比如，2013年12月1日出口，財(cái)務(wù)記賬在2014年1月，那么所屬期標(biāo)識(shí)就是2014。其他項(xiàng)目都需要嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)關(guān)單上的數(shù)據(jù)填列，注意：“外匯核銷單號(hào)”已取消，不填。有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的，需要填列“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)”（沒(méi)有該業(yè)務(wù)的不填）。委托出口的需要填列“代理證明號(hào)” （沒(méi)有該業(yè)務(wù)的不填）?！皢巫C不齊標(biāo)志”不填。“原幣離岸價(jià)”：指的是報(bào)關(guān)單上的成交方式FOB價(jià)，見下圖，如果不是FOB價(jià)，需要換算為FOB價(jià)才可以錄入，F(xiàn)OB+運(yùn)費(fèi)=CNF價(jià) FOB+運(yùn)費(fèi)+保險(xiǎn)費(fèi)=CIF價(jià)。按這個(gè)公式換算。運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)在報(bào)關(guān)單上均有顯示。 原幣匯率：注意，錄入

5、的時(shí)候，要按照100 外幣兌人民幣匯率，比如美元兌人民幣6.3421，就要錄入為634.21。 美元離岸價(jià)：如果是其他非美元幣別成交的，要換算成美元再錄入。注意以上幾項(xiàng)，如果是美元成交的，錄入原幣匯率和原幣離岸價(jià)后打回車鍵就自動(dòng)帶出下面項(xiàng)目。 出口發(fā)票號(hào)：開具的從稅局領(lǐng)購(gòu)的出口發(fā)票號(hào)碼。 業(yè)務(wù)類型代碼：一般不需要填，如果涉及視同自產(chǎn)、特殊區(qū)域、跨境人民幣結(jié)算等業(yè)務(wù)的需要點(diǎn)選填列。打回車鍵，后面的業(yè)務(wù)類型自動(dòng)帶出。至此，出口明細(xì)錄入已經(jīng)完成。有些企業(yè)涉及“出口收匯”方面的錄入，這里也說(shuō)下，如下圖先解釋一下（已認(rèn)定）和（未認(rèn)定）。現(xiàn)在想退稅，你不但要出口，還得收匯，你的貨款得回籠，否則就退不了，稅

6、局會(huì)讓你轉(zhuǎn)成免稅申報(bào)，但有些情況是例外的，具體可以參考集錦里稅總2013年30號(hào)公告附件3。符合里面所列情況的，即使沒(méi)有收到貨款，但可以視同你已經(jīng)收匯，還給你退稅，這時(shí)候就需要進(jìn)行“出口不能收匯申報(bào)錄入”。但是注意，不要以為你的錢都可以收回來(lái)就沒(méi)事兒了，退稅科的二餅哥今天早上蹬著自行車在大街上一不小心被香蕉皮放翻了，醒的時(shí)候嘴里還啃著輪胎，當(dāng)時(shí)他心里就堅(jiān)定了一個(gè)信念，“誰(shuí)讓我不順，我就讓報(bào)稅那小子不順！那誰(shuí)!馬上給我過(guò)來(lái)！給哥填一個(gè)“出口貨物收匯申報(bào)表！”好了，還想什么，填吧。路徑就是，這里還要區(qū)分情況，是否屬于30號(hào)公告里提到的九類企業(yè)和非九類企業(yè)，簡(jiǎn)單地說(shuō)，九類企業(yè)就是平時(shí)愛搞事，小動(dòng)作不

7、斷，海關(guān)外管稅局看你都不順眼的企業(yè)，經(jīng)過(guò)稅局認(rèn)定后每個(gè)月都必須申報(bào)收匯信息，你就要從這里錄入，如果稅局沒(méi)有把你認(rèn)定為九類企業(yè)，那就不需要每個(gè)月都申報(bào)，而是視專管員心情好壞而定，從這里錄入。“不能收匯申報(bào)錄入”也同樣的道理。下面說(shuō)預(yù)審，預(yù)審就是看一下你錄入的出口明細(xì)是否信息收齊，完成之后，下一步就是生成明細(xì)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊后，出現(xiàn)下圖，點(diǎn)“確定”點(diǎn)“確定”這里可以選擇本地申報(bào)和遠(yuǎn)程申報(bào)，目前大多數(shù)省份都可以支持遠(yuǎn)程預(yù)審，關(guān)于遠(yuǎn)程預(yù)審，集錦里放的有專門的操作指南，不再贅述。路徑要選好，可以自己先新建文件夾，通過(guò)“瀏覽”選中，然后點(diǎn)擊“確定”，生成明細(xì)數(shù)據(jù)。明細(xì)數(shù)據(jù)或拿到稅局或自己遠(yuǎn)程預(yù)審，然后就是反饋信

8、息的相關(guān)處理。首先要讀入反饋信息，這里的操作跟上面第三頁(yè)講到的全部反饋信息讀入路徑是一樣的，也是“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，然后再“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”。做完后，可以通過(guò)下圖查詢疑點(diǎn)信息，打開后會(huì)有具體的提示疑點(diǎn)，比如下圖，這就是說(shuō)，你的報(bào)關(guān)單信息還沒(méi)有收齊，可能是你錄錯(cuò)了出口明細(xì)，也可能是你沒(méi)有在電子口岸報(bào)送電子信息，也可能是你沒(méi)有錄錯(cuò)也報(bào)送信息了，但是信息是從海關(guān)發(fā)到國(guó)稅總局，再?gòu)膰?guó)稅總局一級(jí)一級(jí)下發(fā)到省市縣，可能信息正往你那里飆的時(shí)候堵在北京四環(huán)了，也可能雖然沖出了四環(huán)但在半路遇到河北大霾中毒身亡了，這些你都懂的，還有就是你要明白一點(diǎn)，電子口岸上的“國(guó)稅已接受”信息收齊，完全兩碼事。如果

9、預(yù)審疑點(diǎn)提示錯(cuò)誤，比如信息不齊，那就要撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，如下圖，點(diǎn)擊后，點(diǎn)“確定”點(diǎn)“確定”然后打開向?qū)У诙剑缦聢D，點(diǎn)擊后出現(xiàn)你預(yù)審反饋提示的信息不齊的那一條記錄跑到這里來(lái)了，很神奇吧？是的，確實(shí)很神奇，不過(guò)我還是忍不住想說(shuō)，表激動(dòng)，把你那哈喇子處理一下，穩(wěn)定一下情緒，知識(shí)分子的素質(zhì)還是要再?gòu)?qiáng)調(diào)一下滴。如果你確定你已經(jīng)穩(wěn)定了，我們繼續(xù)往下說(shuō)，這個(gè)功能是為了省去你發(fā)現(xiàn)信息不齊后還得刪除記錄下個(gè)月還要重新錄入的麻煩，直接點(diǎn)擊下圖按鈕，彈出對(duì)話框把“申報(bào)年月”改成下個(gè)申報(bào)期，然后下個(gè)月你打開系統(tǒng)，出口明細(xì)里就會(huì)顯示，可以繼續(xù)預(yù)審，繼續(xù)申報(bào)。至此預(yù)審以及預(yù)審反饋處理已經(jīng)搞定了，如果你的錄入沒(méi)有問(wèn)題，

10、預(yù)審反饋也沒(méi)有需要修改的其他疑點(diǎn)，你就可以進(jìn)行下一步了：納稅申報(bào)錄入。打開后，出現(xiàn)這里的錄入很重要，你要嚴(yán)格按照下圖規(guī)則錄入，其中， 免抵退銷售額：按照增值稅申報(bào)表第7行錄入，而第7行是根據(jù)你當(dāng)月財(cái)務(wù)上確認(rèn)出口收入的金額填寫，不是根據(jù)當(dāng)月你收齊報(bào)關(guān)單的金額，這一點(diǎn)一定要注意。 不得抵扣稅額：這個(gè)和下面的“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”不是等同的，因?yàn)槠髽I(yè)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不僅僅是免抵退稅計(jì)算的轉(zhuǎn)出額，也會(huì)有其他方面的轉(zhuǎn)出，“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出” “不得抵扣稅額”。這個(gè)界面按照增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入后保存，然后生成明細(xì)數(shù)據(jù)，如下圖，路徑跟前面講述的步驟一樣，生成明細(xì)數(shù)據(jù)后，需要錄入?yún)R總表、附表以及免抵退申報(bào)資料情況表，紅色箭頭

11、處打開點(diǎn)擊“增加”，錄入界面里的數(shù)據(jù)打回車鍵都是自動(dòng)帶出，注意，匯總表的錄入不能進(jìn)行任何的修改! 匯總表附表不需要再錄入 免抵退稅申報(bào)資料錄入,打開后,如下圖點(diǎn)擊”增加”,打回車鍵自動(dòng)帶出,這里面的項(xiàng)目經(jīng)過(guò)稅局認(rèn)可是可以修改的.三個(gè)表全部錄好之后,接下來(lái)生成匯總數(shù)據(jù),如下圖點(diǎn)擊”生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)”點(diǎn)擊”確定”點(diǎn)擊”確定”至此,明細(xì)數(shù)據(jù)和匯總數(shù)據(jù)均已生成,可以拿到稅局正式申報(bào)了.同時(shí)打印申報(bào)報(bào)表,如下圖點(diǎn)擊后出現(xiàn)選擇你需要打印的報(bào)表.基本的申報(bào)步驟到這里就全部完成了,其他的申報(bào)過(guò)程中的問(wèn)題不可能面面俱到的講出來(lái),還是等到遇到困難的時(shí)候再解決,只要你堅(jiān)定一個(gè)信念;有困難要解決，沒(méi)有困難創(chuàng)造困難也要解決，你就可以搞定。平時(shí)也可能涉及到報(bào)關(guān)單丟失、出口后發(fā)生退運(yùn)、委托出口等需要開具相關(guān)單證的情況，也簡(jiǎn)單說(shuō)一下，如下圖，根據(jù)情況打開后錄入，比如，申請(qǐng)補(bǔ)辦報(bào)關(guān)單，注意錄入后必須點(diǎn)擊“設(shè)置標(biāo)志”點(diǎn)擊“確定”，然后注意，單證申報(bào)必須是先打印申報(bào)表，即下圖點(diǎn)擊后出現(xiàn)打印預(yù)覽，進(jìn)行打印，然后才可以生成單證申報(bào)信息這個(gè)順序不能亂，跟退稅申報(bào)先生成數(shù)據(jù)然后打印是相反的。其他的關(guān)于遠(yuǎn)程預(yù)審、電子口岸下載報(bào)關(guān)單導(dǎo)入申報(bào)系統(tǒng)等操作，集錦里放的有專門文件，另行參考，打了這么多字，不曉得效果如何，不過(guò)我必須說(shuō)一句話，如果你確實(shí)看不懂