我國離岸銀行業(yè)務(wù)情況介紹

1、我國離岸銀行業(yè)務(wù)情況介紹我國離岸銀行業(yè)務(wù)情況介紹深圳發(fā)展銀行離岸業(yè)務(wù)部總經(jīng)理深圳發(fā)展銀行離岸業(yè)務(wù)部總經(jīng)理 沈光朗沈光朗內(nèi)內(nèi) 容容離岸銀行業(yè)務(wù)的基本概念離岸銀行業(yè)務(wù)的基本概念我國離岸銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史我國離岸銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史我國離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營現(xiàn)狀我國離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營現(xiàn)狀我國離岸銀行業(yè)務(wù)主要的監(jiān)管要求我國離岸銀行業(yè)務(wù)主要的監(jiān)管要求我國離岸銀行業(yè)務(wù)面臨的問題和困難我國離岸銀行業(yè)務(wù)面臨的問題和困難我國離岸銀行業(yè)務(wù)發(fā)展前瞻我國離岸銀行業(yè)務(wù)發(fā)展前瞻 一、離岸業(yè)務(wù)的基本概念離岸業(yè)務(wù)的基本概念離岸銀行業(yè)務(wù)的概念：離岸銀行業(yè)務(wù)的概念： 離岸銀行業(yè)務(wù)是指銀行吸收非居民的資離岸銀行業(yè)務(wù)是指銀行吸收非居民的資

2、金，服務(wù)于非居民的金融活動(dòng)。金，服務(wù)于非居民的金融活動(dòng)。w離岸業(yè)務(wù)與在岸業(yè)務(wù)的主要區(qū)別是服務(wù)對(duì)離岸業(yè)務(wù)與在岸業(yè)務(wù)的主要區(qū)別是服務(wù)對(duì)象象, ,離岸業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象為非居民。離岸業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象為非居民。w “ “兩頭在外兩頭在外 ” ”( (中間在內(nèi)中間在內(nèi)) ) 離岸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：兩頭在外（中間在內(nèi)）離岸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：兩頭在外（中間在內(nèi)） 深圳發(fā)展銀行深圳發(fā)展銀行SDB存款人存款人貸款人貸款人 境內(nèi)ONSHORE境外OFFSHORE2.2.非居民的定義非居民的定義是指在境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）的自然人、法是指在境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）的自然人、法人（含在境外注冊(cè)的中國境外投資企業(yè)）、政府人（含在境外注

3、冊(cè)的中國境外投資企業(yè)）、政府機(jī)構(gòu)、國際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織，包括中資金融機(jī)構(gòu)、國際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織，包括中資金融機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)，但不包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)，但不包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外代表機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)。代表機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)。w 非居民包括自然人和法人。非居民包括自然人和法人。w 非居民非居民按外匯管理局有關(guān)文件的定義，按外匯管理局有關(guān)文件的定義， 居居民與非居民是以經(jīng)濟(jì)利益為中心來區(qū)分的民與非居民是以經(jīng)濟(jì)利益為中心來區(qū)分的. .非居民非居民不等于非公民不等于非公民. .二、我國離岸銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史二、我國離岸銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史w19891989年年5 5月，招商銀行率先開辦；月，

4、招商銀行率先開辦；w19921992年，廣東發(fā)展銀行總行獲批開辦離岸業(yè)務(wù)；年，廣東發(fā)展銀行總行獲批開辦離岸業(yè)務(wù)；w19941994年，工行深圳分行和農(nóng)行深圳分行獲批開辦離岸年，工行深圳分行和農(nóng)行深圳分行獲批開辦離岸業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)；w19961996年年5 5月，深圳發(fā)展銀行和廣發(fā)深圳分行成為首批月，深圳發(fā)展銀行和廣發(fā)深圳分行成為首批“離岸業(yè)務(wù)規(guī)范化試點(diǎn)行離岸業(yè)務(wù)規(guī)范化試點(diǎn)行”。w19991999年年1 1月，國家外匯管理局暫停了所有中資銀行離月，國家外匯管理局暫停了所有中資銀行離岸資產(chǎn)業(yè)務(wù)。岸資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 w20022002年年6 6月人行批準(zhǔn)我行及招行、浦發(fā)和交行開辦離月人行批準(zhǔn)我行及招行、浦發(fā)和

5、交行開辦離岸金融業(yè)務(wù)。岸金融業(yè)務(wù)。三、我國離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營現(xiàn)狀三、我國離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營現(xiàn)狀經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的銀行經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的銀行w四家持牌銀行：四家持牌銀行： 交行、招行、深發(fā)和浦發(fā)交行、招行、深發(fā)和浦發(fā)w可經(jīng)營離岸負(fù)債業(yè)務(wù)的銀行：可經(jīng)營離岸負(fù)債業(yè)務(wù)的銀行： 廣發(fā)總行廣發(fā)總行/ /深圳分行、工行深圳分行和農(nóng)行深圳分行、工行深圳分行和農(nóng)行深圳分行深圳分行w其它銀行其它銀行 浙江商業(yè)銀行、華商銀行、廈門國際銀行浙江商業(yè)銀行、華商銀行、廈門國際銀行 w存款規(guī)模：存款規(guī)模：2020億美元左右億美元左右w盈利水平：略有盈余盈利水平：略有盈余 離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況離岸客戶結(jié)構(gòu)離岸客戶

6、結(jié)構(gòu) 跨國公司跨國公司外資銀行外資銀行香港公司香港公司香港分行香港分行中小型外資公司中小型外資公司境外中資公司境外中資公司三資企業(yè)三資企業(yè)大型國企大型國企國有商業(yè)銀行國有商業(yè)銀行工廠工廠國內(nèi)中小型企業(yè)國內(nèi)中小型企業(yè)在岸在岸離岸離岸外資銀行分行外資銀行分行深圳發(fā)展銀行離岸客戶構(gòu)成深圳發(fā)展銀行離岸客戶構(gòu)成w 我部離岸客戶分布的地區(qū)較廣，主要包括香港、臺(tái)灣、新加坡、我部離岸客戶分布的地區(qū)較廣，主要包括香港、臺(tái)灣、新加坡、澳大利亞、美國、英國等國家地區(qū)和英屬維爾京群島、開曼群澳大利亞、美國、英國等國家地區(qū)和英屬維爾京群島、開曼群島、百慕大等離岸中心，其中又以香港和英屬維爾京群島最為島、百慕大等離岸中心

7、，其中又以香港和英屬維爾京群島最為主要。主要。 OTHERS8%BVI7%H.K. 85%香港英屬維爾京群島其他國家和地區(qū)四、我國離岸銀行業(yè)務(wù)主要的監(jiān)管要求四、我國離岸銀行業(yè)務(wù)主要的監(jiān)管要求1 1、經(jīng)營范圍：、經(jīng)營范圍：l外匯存款外匯存款 l外匯貸款外匯貸款l國際結(jié)算國際結(jié)算 l同業(yè)拆借同業(yè)拆借 l外匯買賣外匯買賣l咨詢、顧問業(yè)務(wù)咨詢、顧問業(yè)務(wù)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) w一個(gè)窗口一個(gè)窗口設(shè)立獨(dú)立的離岸業(yè)務(wù)部設(shè)立獨(dú)立的離岸業(yè)務(wù)部w會(huì)計(jì)集中會(huì)計(jì)集中會(huì)計(jì)賬務(wù)處理集中在總會(huì)計(jì)賬務(wù)處理集中在總行，分支行不能處理離岸業(yè)務(wù)賬務(wù)。行，分支行不能處理離岸業(yè)務(wù)賬務(wù)。一個(gè)一個(gè)“窗口窗口”

8、, ,會(huì)計(jì)集中。會(huì)計(jì)集中。 w離岸帳戶資金應(yīng)自求平衡；離岸帳戶資金應(yīng)自求平衡；禁止在岸帳戶資金頭寸與離岸帳戶資禁止在岸帳戶資金頭寸與離岸帳戶資金頭寸相互抵補(bǔ)，不得購匯用于彌補(bǔ)金頭寸相互抵補(bǔ)，不得購匯用于彌補(bǔ)離岸帳戶資金不足。離岸帳戶資金不足。3. 3. 資金嚴(yán)格實(shí)行內(nèi)外分離：資金嚴(yán)格實(shí)行內(nèi)外分離： w不得接受居民提供的擔(dān)保不得接受居民提供的擔(dān)保; ;w不得接受離岸客戶以境內(nèi)非自有資產(chǎn)不得接受離岸客戶以境內(nèi)非自有資產(chǎn)做抵押，但可以接受離岸客戶自有境做抵押，但可以接受離岸客戶自有境內(nèi)資產(chǎn)做抵押內(nèi)資產(chǎn)做抵押. .4. 4. 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面：在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面：w流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例流動(dòng)性資

9、產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例不低于不低于25%25%；w離岸中長(zhǎng)期貸款比例不得高于離岸中長(zhǎng)期貸款比例不得高于60%60%；w對(duì)單一客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款與銀行資對(duì)單一客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款與銀行資本比例不超過本比例不超過10%10%；w離岸不良貸款比例不得高于離岸不良貸款比例不得高于5%5%。一些主要的控制指標(biāo)：一些主要的控制指標(biāo)：五、我國離岸銀行業(yè)務(wù)面臨的問題和困難五、我國離岸銀行業(yè)務(wù)面臨的問題和困難一、開辦離岸業(yè)務(wù)的主要問題及困難一、開辦離岸業(yè)務(wù)的主要問題及困難w離岸銀行業(yè)務(wù)的稅收征收國家尚沒有統(tǒng)一規(guī)定；離岸銀行業(yè)務(wù)的稅收征收國家尚沒有統(tǒng)一規(guī)定；w離岸業(yè)務(wù)不得接受境內(nèi)居民擔(dān)保的規(guī)定限制了離岸離岸

10、業(yè)務(wù)不得接受境內(nèi)居民擔(dān)保的規(guī)定限制了離岸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展；資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展；w目前對(duì)于離岸賬戶沒有統(tǒng)一的保密規(guī)定，不利于銀目前對(duì)于離岸賬戶沒有統(tǒng)一的保密規(guī)定，不利于銀行推廣、宣傳離岸業(yè)務(wù)；行推廣、宣傳離岸業(yè)務(wù)；w目前離岸業(yè)務(wù)對(duì)發(fā)行大額目前離岸業(yè)務(wù)對(duì)發(fā)行大額FRCDFRCD或或FRNFRN、以及產(chǎn)品創(chuàng)新、以及產(chǎn)品創(chuàng)新方面規(guī)定不明確；方面規(guī)定不明確；w離岸資金的運(yùn)用渠道狹窄，貸款客戶群體不足離岸資金的運(yùn)用渠道狹窄，貸款客戶群體不足。 二、擬向監(jiān)管當(dāng)局爭(zhēng)取的管制放松二、擬向監(jiān)管當(dāng)局爭(zhēng)取的管制放松w 建議盡快制定下發(fā)建議盡快制定下發(fā)離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法； w 建議放開建議放開“不得接受

11、居民提供的擔(dān)保不得接受居民提供的擔(dān)?！钡南拗?；的限制； w 建議在離岸資金出現(xiàn)短期頭寸不足時(shí)，允許在岸資建議在離岸資金出現(xiàn)短期頭寸不足時(shí)，允許在岸資金給予一定的支持；金給予一定的支持；w 建議參照國際慣例，引進(jìn)金融工具，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新；建議參照國際慣例，引進(jìn)金融工具，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新；w 適當(dāng)放開離岸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入限制，如保稅區(qū)企業(yè)適當(dāng)放開離岸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入限制，如保稅區(qū)企業(yè)。 六、我國離岸銀行業(yè)務(wù)發(fā)展前瞻六、我國離岸銀行業(yè)務(wù)發(fā)展前瞻離岸商業(yè)一定會(huì)隨著在岸商業(yè)的發(fā)展而離岸商業(yè)一定會(huì)隨著在岸商業(yè)的發(fā)展而發(fā)展，在岸商業(yè)的發(fā)展是離岸業(yè)務(wù)發(fā)展發(fā)展，在岸商業(yè)的發(fā)展是離岸業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)。的基礎(chǔ)?！耙M(jìn)來、走出去引進(jìn)來、走出去”的戰(zhàn)略是離岸銀行的戰(zhàn)略是離岸銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的政策支持。業(yè)務(wù)發(fā)展的政策支持。強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)體系周圍必定會(huì)有活躍的離強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)體系周圍必定會(huì)有活躍的離岸金融市場(chǎng)。岸金融市場(chǎng)。 在岸管制成本離岸業(yè)務(wù)空間離岸業(yè)務(wù)空間成 本離岸業(yè)務(wù)OFFSHORE在岸業(yè)務(wù)ONSHORE4. 4. 只要在岸管制的存在，離岸銀