專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同范本(共51頁).docx

1、合同編號(hào)：平安匯通愛建蘇州金品常熟1號(hào)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同資產(chǎn)管理人：深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司資產(chǎn)托管人：寧波銀行股份有限公司平安匯通愛建蘇州金品常熟1號(hào)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同目錄一、前言2二、釋義3三、聲明與承諾6四、資產(chǎn)管理計(jì)劃的基本情況7五、資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的初始銷售8六、資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案10七、資產(chǎn)管理計(jì)劃的參與、退出、違約退出和非交易過戶11八、當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)12九、資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記18十、資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資19十一、投資經(jīng)理的指定與變更20十二、資產(chǎn)管理計(jì)劃的財(cái)產(chǎn)21十三、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行22十四、越權(quán)交易25十五、資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的估值和

2、會(huì)計(jì)核算27十六、資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用與稅收30十七、資產(chǎn)管理計(jì)劃的收益分配34十八、報(bào)告義務(wù)36十九、風(fēng)險(xiǎn)揭示39二十、資產(chǎn)管理合同的變更、終止與財(cái)產(chǎn)清算43二十一、違約責(zé)任47二十二、爭(zhēng)議的處理47二十三、資產(chǎn)管理合同的效力48二十四、其他事項(xiàng)4850一、前言（一）訂立本合同的目的、依據(jù)和原則1、訂立本資產(chǎn)管理合同（以下簡(jiǎn)稱“本合同”或“合同”）的目的是為了明確資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人在特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益。2、訂立本合同的依據(jù)是中華人民共和國(guó)合同法(以下簡(jiǎn)稱“合同法”)、中華人民共和國(guó)證券法(以下簡(jiǎn)稱“

3、證券法”)、中華人民共和國(guó)證券投資基金法（以下簡(jiǎn)稱“基金法”）、基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法（以下簡(jiǎn)稱“試點(diǎn)辦法”）、基金管理公司特定多個(gè)客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則（以下簡(jiǎn)稱“準(zhǔn)則”）和其他有關(guān)法律法規(guī)。3、訂立本合同的原則是平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)本合同各方當(dāng)事人的合法權(quán)益。（二）資產(chǎn)委托人自簽訂資產(chǎn)管理合同即成為資產(chǎn)管理合同的當(dāng)事人。在本合同存續(xù)期間，資產(chǎn)委托人自全部退出資產(chǎn)管理計(jì)劃之日起，該資產(chǎn)委托人不再是資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資人和資產(chǎn)管理合同的當(dāng)事人。本合同已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)接受本合同的備案并不表明其對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃的價(jià)值和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明

4、投資于資產(chǎn)管理計(jì)劃沒有風(fēng)險(xiǎn)。二、釋義在本合同中，除上下文另有規(guī)定外，下列用語應(yīng)當(dāng)具有如下含義：1、本合同：指資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人簽署的平安匯通愛建蘇州金品常熟1號(hào)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同及其附件，以及對(duì)該合同及附件做出的任何有效變更。2、資產(chǎn)委托人：指簽訂本合同，委托投資單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃初始金額不低于100萬元人民幣（不含認(rèn)購(gòu)費(fèi)），且能夠識(shí)別、判斷和承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險(xiǎn)的自然人、法人、依法成立的組織或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他特定客戶。3、資產(chǎn)管理人：指深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司。4、資產(chǎn)托管人：指寧波銀行股份有限公司。5、資產(chǎn)管理計(jì)劃：指根據(jù)基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)

5、辦法發(fā)起設(shè)立，按照本合同的約定，為資產(chǎn)委托人的利益，將特定多個(gè)資產(chǎn)委托人交付的資金進(jìn)行集中管理、運(yùn)用或處分，進(jìn)行證券投資活動(dòng)或者投資其他金融產(chǎn)品的資產(chǎn)管理安排。6、投資說明書：指平安匯通愛建蘇州金品常熟1號(hào)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃投資說明書，內(nèi)容包括資產(chǎn)管理計(jì)劃概況、資產(chǎn)管理合同的主要內(nèi)容、資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人概況、投資風(fēng)險(xiǎn)揭示、初始銷售期間、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)等。7、合同當(dāng)事人：指受資產(chǎn)管理合同約束，根據(jù)資產(chǎn)管理合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主體。8、信托計(jì)劃：指愛建蘇州金品常熟地產(chǎn)項(xiàng)目投資集合資金信托計(jì)劃。9、信托公司：指上海愛建信托有限責(zé)任公司。10、蘇州金達(dá)：指蘇州金達(dá)地產(chǎn)有限公司。11

6、、蘇州金球：指蘇州金球地產(chǎn)有限公司。12、蘇州帝寶：指蘇州帝寶房產(chǎn)有限公司。13、項(xiàng)目公司：指蘇州金品地產(chǎn)有限公司。14、目標(biāo)地塊：指項(xiàng)目公司通過出讓方式取得的位于常熟市虞山高新園珠海路以東、寧波路以南的地塊，出讓編號(hào)為“2013A-014號(hào)”。15、目標(biāo)項(xiàng)目：指項(xiàng)目公司擬開發(fā)建設(shè)的目標(biāo)地塊上的蘇州金品常熟地產(chǎn)項(xiàng)目。16、交易文件：系指愛建信托作為信托計(jì)劃受托人為履行職責(zé)而簽署的任何合同或協(xié)議，包括但不限于合作框架協(xié)議，增資協(xié)議、股東借款合同、管理協(xié)議、抵押合同、股權(quán)質(zhì)押合同、保證合同以及其他愛建信托作為本信托計(jì)劃受托人為履行職責(zé)而簽署的任何合同或協(xié)議。17、注冊(cè)登記業(yè)務(wù)：指資產(chǎn)管理計(jì)劃登記、

7、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人資產(chǎn)管理計(jì)劃賬戶的建立和管理、份額登記、銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管資產(chǎn)管理計(jì)劃份額持有人名冊(cè)和辦理非交易過戶等。18、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)：指平安大華基金管理有限公司。19、合同生效日：指資產(chǎn)管理計(jì)劃募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及合同規(guī)定的條件，資產(chǎn)管理計(jì)劃管理人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理備案手續(xù)完畢，并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)的日期。20、產(chǎn)品規(guī)模：總發(fā)行規(guī)模不超過億元。具體規(guī)模以實(shí)際發(fā)售規(guī)模為準(zhǔn)（管理人有權(quán)根據(jù)發(fā)行情況調(diào)整本資產(chǎn)管理計(jì)劃總規(guī)模）。21、產(chǎn)品存續(xù)期：本合同成立之日起至2016年9月24日。本計(jì)劃可根據(jù)約定提前終止或延期。22、推介期

8、：募集推介期為2014年3月31日至2014年4月30日。管理人有權(quán)根據(jù)認(rèn)購(gòu)情況提前結(jié)束或延長(zhǎng)募集推介期。23、開放日：計(jì)劃不設(shè)開放日，封閉運(yùn)作。24、工作日：上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日。25、年度對(duì)日：指某一日期之后各年度的對(duì)應(yīng)日期，如2012年1月1日的年度對(duì)日為之后各年度的1月1日，即2013年、2014年1月1日等。26、預(yù)分配基準(zhǔn)日：2014年9月24日、2015年3月24日、2015年9月24日、2016年3月24日、2016年9月24日27、分配基準(zhǔn)日：部分計(jì)劃份額終止日、資產(chǎn)管理計(jì)劃終止日（資產(chǎn)管理計(jì)劃提前終止日、資產(chǎn)管理計(jì)劃正常終止日及資產(chǎn)管理計(jì)劃延期終止日的

9、統(tǒng)稱）28、認(rèn)購(gòu)：指在資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售期間，資產(chǎn)委托人按照本合同的規(guī)定購(gòu)買本計(jì)劃份額的行為。29、不可抗力：指本資產(chǎn)管理計(jì)劃合同當(dāng)事人無法預(yù)見、無法抗拒、無法避免且在本合同由管理人、托管人簽署之日后發(fā)生的，使本合同當(dāng)事人無法全部或部分履行本合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、騷亂、火災(zāi)、政府征用、沒收、恐怖襲擊、傳染病傳播、法律法規(guī)變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫?；蛲Ｖ菇灰?。三、聲明與承諾（一）資產(chǎn)委托人聲明委托財(cái)產(chǎn)為其擁有合法所有權(quán)或處分權(quán)的資產(chǎn)，保證委托財(cái)產(chǎn)的來源及用途合法，保證有完全及合法的授權(quán)來委托資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人進(jìn)行委托財(cái)產(chǎn)的投資管

10、理和托管業(yè)務(wù)，保證沒有任何其他限制性條件妨礙資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人對(duì)該委托財(cái)產(chǎn)行使相關(guān)權(quán)利且該權(quán)利不會(huì)為任何其他第三方所質(zhì)疑；資產(chǎn)委托人聲明已充分理解本合同全文，了解相關(guān)權(quán)利義務(wù)，了解有關(guān)法律法規(guī)及所投資資產(chǎn)管理計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)，本委托事項(xiàng)符合其決策程序的要求；承諾其向資產(chǎn)管理人提供的有關(guān)投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承諾能力等基本情況真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)，前述信息資料如發(fā)生任何實(shí)質(zhì)性變更，應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面告知資產(chǎn)管理人或代理銷售機(jī)構(gòu)。資產(chǎn)委托人承認(rèn)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人未對(duì)委托財(cái)產(chǎn)的收益狀況作出任何承諾或擔(dān)保，本合同約定的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)僅

11、是投資目標(biāo)而不是資產(chǎn)管理人的保證。（二）資產(chǎn)管理人保證已在簽訂本合同前充分地向資產(chǎn)委托人說明了有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，同時(shí)揭示了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；已經(jīng)了解資產(chǎn)委托人的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，對(duì)資產(chǎn)委托人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了充分評(píng)估。資產(chǎn)管理人承諾按照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)，除保本資產(chǎn)管理計(jì)劃外，不保證資產(chǎn)管理計(jì)劃一定盈利，也不保證最低收益。（三）資產(chǎn)托管人承諾按照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則安全保管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)，并履行本合同約定的其他義務(wù)。四、資產(chǎn)管理計(jì)劃的基本情況（一）資產(chǎn)管理計(jì)劃的名稱平安匯通愛建蘇州金品常熟1號(hào)專項(xiàng)資產(chǎn)管理

12、計(jì)劃。（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃的類別專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃。（三）資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式封閉式。（四）資產(chǎn)管理計(jì)劃的存續(xù)期限本合同成立之日起至2016年9月24日。本計(jì)劃存續(xù)期間，于2015年3月24日后，可根據(jù)信托計(jì)劃約定提前終止或信托計(jì)劃預(yù)計(jì)存續(xù)期限屆滿，如信托財(cái)產(chǎn)未能全部變現(xiàn)的，本計(jì)劃自動(dòng)延期至信托財(cái)產(chǎn)全部變現(xiàn)完成之日。（五）資產(chǎn)管理計(jì)劃的最低資產(chǎn)要求本合同生效時(shí)，單個(gè)資產(chǎn)委托人的初始資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)不得低于100萬元人民幣，各資產(chǎn)委托人初始委托財(cái)產(chǎn)合計(jì)不得低于3000萬元人民幣。（六）資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的初始銷售面值人民幣1.00元。（七）其他資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)定為均等份額。除資產(chǎn)管理合同另有約定外，每

13、份計(jì)劃份額具有同等的合法權(quán)益。五、資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的初始銷售（一）資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的初始銷售期間、銷售方式、銷售對(duì)象1、初始銷售期間本計(jì)劃自2014年3月31日開始正式推廣銷售，初始銷售期間自計(jì)劃份額發(fā)售之日起不超過1個(gè)月。如果在此期間提前滿足試點(diǎn)辦法第十三條規(guī)定的條件的，資產(chǎn)管理人可與銷售機(jī)構(gòu)協(xié)商決定提前終止初始銷售。資產(chǎn)管理人與銷售機(jī)構(gòu)協(xié)商決定提前終止初始銷售的，即視為履行完畢提前終止初始銷售的程序，本資產(chǎn)管理計(jì)劃不再接受認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。2、銷售方式本資產(chǎn)管理計(jì)劃通過平安大華基金管理有限公司進(jìn)行銷售。具體銷售機(jī)構(gòu)名單、聯(lián)系方式以本資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資說明書為準(zhǔn)。3、銷售對(duì)象委托投資單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃

14、初始金額不低于100萬元人民幣（不含認(rèn)購(gòu)費(fèi)用），且能夠識(shí)別、判斷和承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險(xiǎn)的自然人、法人、依法成立的組織或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他特定客戶。（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的認(rèn)購(gòu)和持有限額認(rèn)購(gòu)資金應(yīng)以現(xiàn)金形式交付。特定客戶初始認(rèn)購(gòu)本資產(chǎn)管理計(jì)劃份額資產(chǎn)凈值不低于100萬元人民幣（不含認(rèn)購(gòu)費(fèi)用），并可多次認(rèn)購(gòu)，認(rèn)購(gòu)期間追加委托投資金額應(yīng)為10萬元人民幣（不含認(rèn)購(gòu)費(fèi)用）的整數(shù)倍。（三）初始銷售期間客戶資金的管理資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售期間客戶的資金存入專門賬戶，在資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。初始銷售期結(jié)束，自產(chǎn)品成立日起30日內(nèi)，退還客戶在初始募集期資金的利息，利息的具體

15、金額以注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)計(jì)算的為準(zhǔn)。（四）資產(chǎn)管理人、銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者從事客戶交易結(jié)算資金存管的指定商業(yè)銀行，或者中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立資產(chǎn)管理計(jì)劃募集專用賬戶。賬戶名稱：平安大華基金管理有限公司直銷清算賬戶開戶行：平安銀行深圳分行桂園支行賬號(hào)：六、資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案（一）資產(chǎn)管理計(jì)劃備案的條件本資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售期限屆滿，符合下列條件的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理驗(yàn)資和資產(chǎn)管理計(jì)劃備案手續(xù)：資產(chǎn)管理計(jì)劃委托人人數(shù)不少于2人且不超過200人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。資產(chǎn)管理計(jì)劃的初始資產(chǎn)合計(jì)不低于3000萬元人民幣，不得超

16、過50億元人民幣,中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案初始銷售期限屆滿，符合資產(chǎn)管理計(jì)劃備案條件的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)自初始銷售期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告及客戶資料表，辦理相關(guān)備案手續(xù)?？蛻糍Y料表應(yīng)包括資產(chǎn)委托人名稱、資產(chǎn)委托人身份證明文件號(hào)碼、通訊地址、聯(lián)系電話、參與資產(chǎn)管理計(jì)劃的金額等信息。自中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)之日起，資產(chǎn)管理計(jì)劃備案手續(xù)辦理完畢，資產(chǎn)管理合同生效。初始銷售期結(jié)束，自產(chǎn)品成立日起30日內(nèi)，退還客戶在初始募集期資金的利息，利息的具體金額以注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)計(jì)算的為準(zhǔn)。（三）資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售失敗的處理方

17、式資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售期限屆滿，不能滿足上述條件的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)：1、以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因銷售行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用。2、在資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售期限屆滿后30日內(nèi)返還客戶已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期活期存款利息。七、資產(chǎn)管理計(jì)劃的參與、退出、違約退出和非交易過戶（一）認(rèn)購(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃的參與、退出及違約退出本資產(chǎn)管理計(jì)劃為封閉運(yùn)作，不設(shè)立開放日，在初始銷售期結(jié)束產(chǎn)品成立之后，不接受客戶參與、退出及違約退出。（二）非交易過戶的認(rèn)定及處理方式1、資產(chǎn)管理人及注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理繼承、捐贈(zèng)、司法強(qiáng)制執(zhí)行和經(jīng)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他情況下的非交易過戶。其中：“繼承”是指資產(chǎn)委托人死亡，其持有的計(jì)劃份額由其合法的繼承

18、人繼承。“捐贈(zèng)”是指資產(chǎn)委托人將其合法持有的計(jì)劃份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社會(huì)團(tuán)體的情形?！八痉◤?qiáng)制執(zhí)行”是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將資產(chǎn)委托人持有的計(jì)劃份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織的情形。2、辦理非交易過戶業(yè)務(wù)必須提供注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的相關(guān)資料。符合條件的非交易過戶申請(qǐng)自申請(qǐng)受理日起2個(gè)月內(nèi)辦理；申請(qǐng)人按注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)繳納過戶費(fèi)用。八、當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)（一）資產(chǎn)委托人簽署本合同且合同正式生效的特定客戶即為本合同的資產(chǎn)委托人。資產(chǎn)委托人的詳細(xì)情況在合同簽署頁列示。（二）資產(chǎn)管理人名稱：深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司住所：深圳市南山區(qū)粵興二道6號(hào)武漢大學(xué)深圳產(chǎn)

19、學(xué)研大樓8層B815房辦公地點(diǎn)：深圳市福田區(qū)金田路大中華交易廣場(chǎng)第八層法定代表人：李克難組織形式：有限責(zé)任公司存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)聯(lián)系人：張弢聯(lián)系電話真址：（三）資產(chǎn)托管人名稱：寧波銀行股份有限公司住所：中國(guó)浙江省寧波市鄞州區(qū)寧南南路700號(hào)辦公地址：中國(guó)浙江省寧波市鄞州區(qū)寧南南路700號(hào)郵政編碼： 315100法定代表人：陸華裕聯(lián)系人：翁作秋聯(lián)系電話真四）資產(chǎn)委托人的權(quán)利與義務(wù)本資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)定為均等份額，除資產(chǎn)管理合同另有約定外，每份計(jì)劃份額具有同等的合法權(quán)益。1、資產(chǎn)委托

20、人的權(quán)利（1）分享資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)收益。（2）參與分配清算后的剩余資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。（3）按照本合同的約定參與和退出資產(chǎn)管理計(jì)劃。（4）監(jiān)督資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人履行投資管理和托管義務(wù)的情況。（5）按照本合同約定的時(shí)間和方式獲得資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作信息資料。（6）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。2、資產(chǎn)委托人的義務(wù)（1）遵守本合同。（2）交納購(gòu)買資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用。（3）在持有的資產(chǎn)管理計(jì)劃份額范圍內(nèi)，承擔(dān)資產(chǎn)管理計(jì)劃虧損或者終止的有限責(zé)任。（4）及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地向資產(chǎn)管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況。（5）向資產(chǎn)管理人或其代理

21、銷售機(jī)構(gòu)提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配合資產(chǎn)管理人履行反洗錢義務(wù)。（6）不得違反本合同的規(guī)定干涉資產(chǎn)管理人的投資行為。（7）不得從事任何有損資產(chǎn)管理計(jì)劃及其資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人管理的其他資產(chǎn)及資產(chǎn)托管人托管的其他資產(chǎn)合法權(quán)益的活動(dòng)。（8）按照本合同的規(guī)定繳納資產(chǎn)管理費(fèi)、托管費(fèi)、業(yè)績(jī)報(bào)酬以及因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)運(yùn)作產(chǎn)生的其他費(fèi)用。（9）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。（五）資產(chǎn)管理人的權(quán)利與義務(wù)1、資產(chǎn)管理人的權(quán)利（1）按照本合同的約定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)管理人報(bào)酬。（2）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)托管人，對(duì)于資產(chǎn)托管人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，

22、對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時(shí)采取措施制止，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（3）自行銷售或者委托有基金銷售資格的機(jī)構(gòu)代理銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃，制定和調(diào)整有關(guān)資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售的業(yè)務(wù)規(guī)則，并對(duì)代理銷售機(jī)構(gòu)的銷售行為進(jìn)行必要的監(jiān)督。（4）委托其他機(jī)構(gòu)對(duì)投資涉及的資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估等。（5）以受托人名義，代表專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃行使投資過程中產(chǎn)生的權(quán)屬登記等權(quán)利。（6）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。2、資產(chǎn)管理人的義務(wù)（1）辦理資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案手續(xù)。（2）自本合同生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則根據(jù)合同約定管理和運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控

23、制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)與其管理的基金財(cái)產(chǎn)、其他委托財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行投資。（4）除依據(jù)法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)管理人及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。（5）辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定可辦理開放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)代為辦理資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記事宜。（6）依據(jù)本合同接受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人的監(jiān)督。（7）以資產(chǎn)管理人的名義，代表資產(chǎn)委托人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為。（8）按照試點(diǎn)辦法和本合同的規(guī)定，編制并向資產(chǎn)委托人報(bào)送資

24、產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況做出說明。（9）按照試點(diǎn)辦法和本合同的規(guī)定，編制特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度及年度報(bào)告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。（10）計(jì)算并根據(jù)本合同的規(guī)定向資產(chǎn)委托人報(bào)告資產(chǎn)管理計(jì)劃份額凈值。（11）進(jìn)行資產(chǎn)管理計(jì)劃會(huì)計(jì)核算。（12）保守商業(yè)秘密，不得泄露資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資計(jì)劃、投資意向等，監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。（13）保存資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的全部會(huì)計(jì)資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關(guān)資料。（14）公平對(duì)待所管理的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)。（15）對(duì)相關(guān)交易主體和資產(chǎn)進(jìn)行全面的盡職

25、調(diào)查，形成書面工作底稿，并制作禁止調(diào)查報(bào)告。（16）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。（六）資產(chǎn)托管人的權(quán)利與義務(wù)1、資產(chǎn)托管人的權(quán)利（1）按照本合同的規(guī)定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)托管費(fèi)。（2）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作，對(duì)于資產(chǎn)管理人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并采取必要措施。（3）按照本合同的規(guī)定，依法保管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。（4）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。2、資產(chǎn)托管人的義務(wù)（1）安全保管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。（2）設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部

26、門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)托管事宜。（3）對(duì)所托管的不同資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。（4）除依據(jù)法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)托管人及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。（5）按規(guī)定開設(shè)和注銷資產(chǎn)管理計(jì)劃的資金賬戶和證券賬戶。（6）復(fù)核資產(chǎn)管理計(jì)劃份額凈值。（7）復(fù)核資產(chǎn)管理人編制的資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，并出具書面意見。（8）編制資產(chǎn)管理計(jì)劃的年度托管報(bào)告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。（9）按照本合同的約定，根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。（10）按照法

27、律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，保存資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的合同、協(xié)議、憑證等文件資料。（11）公平對(duì)待所托管的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)。（12）保守商業(yè)秘密。除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，不得向他人泄露。（13）根據(jù)法律法規(guī)及本合同的規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人的投資運(yùn)作，資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理

28、人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（14）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。九、資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記（一）本資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記結(jié)算業(yè)務(wù)指本資產(chǎn)管理計(jì)劃的登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括資產(chǎn)委托人賬戶管理、份額注冊(cè)登記、清算及交易確認(rèn)、收益分配、建立并保管資產(chǎn)管理計(jì)劃客戶資料表等。（二）本資產(chǎn)管理計(jì)劃的登記結(jié)算業(yè)務(wù)由平安大華基金管理有限公司辦理。（三）注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)履行如下職責(zé)：1、建立和保管資產(chǎn)委托人賬戶資料、交易資料、資產(chǎn)管理計(jì)劃客戶資料表等，并將賬戶資料、交易資料、客戶資料表提供給資產(chǎn)管理人。2、配備足夠的專業(yè)人員辦理本資產(chǎn)管理計(jì)劃的登記結(jié)算業(yè)務(wù)。3、嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本

29、合同規(guī)定的條件辦理本資產(chǎn)管理計(jì)劃的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，并接受資產(chǎn)管理人的監(jiān)督。4、嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本合同規(guī)定計(jì)算業(yè)績(jī)報(bào)酬，并提供交易信息和計(jì)算過程明細(xì)給資產(chǎn)管理人。5、保管資產(chǎn)管理計(jì)劃客戶資料表及相關(guān)的參與和退出等業(yè)務(wù)記錄15年以上。6、對(duì)資產(chǎn)委托人的賬戶信息負(fù)有保密義務(wù)，因違反該保密義務(wù)對(duì)資產(chǎn)委托人或資產(chǎn)管理計(jì)劃帶來的損失，須承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，但司法強(qiáng)制檢查及按照法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行披露的情形除外。7、按照資產(chǎn)管理合同，為資產(chǎn)委托人提供資產(chǎn)管理計(jì)劃收益分配等其他必要的服務(wù)。8、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，制定和調(diào)整登記結(jié)算業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則。9、法律法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。（四）注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)履行上述職責(zé)后，

30、有權(quán)取得注冊(cè)登記費(fèi)。十、資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資（一）投資目標(biāo)本計(jì)劃定向投資于愛建蘇州金品常熟地產(chǎn)項(xiàng)目投資集合資金信托計(jì)劃。該信托計(jì)劃所募集的資金，部分資金用于向項(xiàng)目公司增資進(jìn)而持有其49%股權(quán)、以剩余信托資金向項(xiàng)目公司提供股東借款，由此參與目標(biāo)項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)。本計(jì)劃除定向投資于上述集合信托之外，為實(shí)現(xiàn)利益的最大化，可將待投資、待分配及費(fèi)用備付的現(xiàn)金用于臨時(shí)投資。臨時(shí)投資僅限于銀行存款類、短期國(guó)債類投資及貨幣型基金（包括平安大華基金管理有限公司管理的貨幣市場(chǎng)基金）。（二）投資限制1、不得以借入負(fù)債的方式進(jìn)行投資，亦不得對(duì)他人之負(fù)債提供擔(dān)保。2、不得從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易

31、活動(dòng)。3、試點(diǎn)辦法及其他有關(guān)規(guī)定禁止或限制的投資事項(xiàng)。（三）風(fēng)險(xiǎn)收益特征本資產(chǎn)管理計(jì)劃屬于高風(fēng)險(xiǎn)高收益的資產(chǎn)管理計(jì)劃品種。十一、投資經(jīng)理的指定與變更（一）投資經(jīng)理的指定1、投資經(jīng)理的指定資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)指定，且本投資經(jīng)理與資產(chǎn)管理人母公司所管理的證券投資基金的基金經(jīng)理不相互兼任。2、本計(jì)劃投資經(jīng)理本資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理為張弢投資經(jīng)理簡(jiǎn)歷：張弢，畢業(yè)于香港中文大學(xué)，金融碩士，4年證券投資經(jīng)驗(yàn)。2005年加入中國(guó)平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司，2009年加入平安證券有限責(zé)任公司，2011年7月加入平安大華基金管理有限公司，現(xiàn)任專戶投資經(jīng)理。張弢無兼任基金管理人母公司所管理的證券投

32、資基金基金經(jīng)理職務(wù)。（二）投資經(jīng)理的變更資產(chǎn)管理人可根據(jù)業(yè)務(wù)需要變更投資經(jīng)理，并在變更后5個(gè)工作日內(nèi)告知資產(chǎn)委托人及資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)管理人在通過合同約定的方式告知委托人前述調(diào)整事項(xiàng)即視為履行了告知義務(wù)。十二、資產(chǎn)管理計(jì)劃的財(cái)產(chǎn)（一）資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的保管與處分1、資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并由資產(chǎn)托管人保管。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得將資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。2、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。3、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人、代銷機(jī)構(gòu)可以按本合同的約定收取管理費(fèi)、托管費(fèi)、客戶服務(wù)費(fèi)以及本合

33、同約定的其他費(fèi)用。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。4、資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵消。非因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得主張其債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。上述債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)明確告知資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和管理資產(chǎn)托管人按照規(guī)定開立資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的

34、資金賬戶（資金賬戶預(yù)留印鑒為托管人刻制與保管的項(xiàng)目專屬財(cái)務(wù)章及托管人名章），并根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資需要開立基金賬戶。資產(chǎn)管理人應(yīng)給予必要的配合，并提供所需資料。十三、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行（一）交易清算授權(quán)資產(chǎn)管理人應(yīng)事先向資產(chǎn)托管人提供書面授權(quán)通知（以下稱“授權(quán)通知”），指定有權(quán)向資產(chǎn)托管人發(fā)送投資指令的被授權(quán)人員，包括被授權(quán)人的名單、權(quán)限、電話、傳真、預(yù)留印鑒、簽字樣本或簽章，并注明相應(yīng)的交易權(quán)限，規(guī)定資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)托管人發(fā)送指令時(shí)資產(chǎn)托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保本計(jì)劃銀行賬戶有足夠的資金余額，對(duì)資產(chǎn)管理人在沒有充足資金的情況下向資產(chǎn)托管

35、人發(fā)出的指令，資產(chǎn)托管人可不予執(zhí)行，并立即通知資產(chǎn)管理人，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。（二）資產(chǎn)托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人發(fā)送的指令違反基金法、試點(diǎn)辦法、本合同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定時(shí)，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形式通知資產(chǎn)管理人糾正，資產(chǎn)管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以書面形式對(duì)資產(chǎn)托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔(dān)。（三）資產(chǎn)管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序資產(chǎn)管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。資產(chǎn)托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)

36、資產(chǎn)管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知資產(chǎn)管理人改正。（四）更換被授權(quán)人的程序資產(chǎn)管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個(gè)工作日，使用傳真方式或其他資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人認(rèn)可的方式向資產(chǎn)托管人發(fā)出由資產(chǎn)管理人加蓋公章和被授權(quán)人簽字的變更通知，同時(shí)電話通知資產(chǎn)托管人。被授權(quán)人變更的通知須列明新授權(quán)的起始日期。資產(chǎn)管理人更換被授權(quán)人通知生效后，對(duì)于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，資產(chǎn)管理人不承擔(dān)責(zé)任。資產(chǎn)管理人的授權(quán)通知及變更需要以原件形式送達(dá)托管人，若原件與傳真件不一致的，以資產(chǎn)托管人收到的傳真件為準(zhǔn)。對(duì)于被授權(quán)人依照“授權(quán)通知”發(fā)出

37、的指令，資產(chǎn)管理人不得否認(rèn)其效力。資產(chǎn)管理人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)以及本合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。資產(chǎn)管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為資產(chǎn)托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。除需考慮資金在途時(shí)間外，還需給資產(chǎn)托管人留有2個(gè)工作小時(shí)的復(fù)核和審批時(shí)間。資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)托管人發(fā)送要求當(dāng)日支付的劃款指令的最晚時(shí)間為每個(gè)工作日的15:00。由資產(chǎn)管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔(dān)。因資產(chǎn)托管人未及時(shí)就有異議的指令與資產(chǎn)管理人進(jìn)行溝通確認(rèn)或補(bǔ)正，導(dǎo)致資金未能及時(shí)到賬而造成損失，由資產(chǎn)托

38、管人承擔(dān)責(zé)任。資產(chǎn)托管人收到資產(chǎn)管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對(duì)傳真劃款指令進(jìn)行審慎審查，驗(yàn)證指令的書面要素是否齊全、審核印鑒和簽名是否和預(yù)留印鑒和簽名樣本相符，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)執(zhí)行，不得延誤。若存在異議或不符，資產(chǎn)托管人立即與資產(chǎn)管理人指定人員進(jìn)行電話聯(lián)系和溝通，并要求資產(chǎn)管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指令。資產(chǎn)托管人可以要求資產(chǎn)管理人傳真提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會(huì)計(jì)資料，以確保資產(chǎn)托管人有足夠的資料來判斷指令的有效性。（五）投資指令的保管資產(chǎn)管理人給資產(chǎn)托管人發(fā)送的投資指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由資產(chǎn)管理人保管，資產(chǎn)托管人保管指令傳真件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，以資產(chǎn)托管人收到的業(yè)務(wù)指令傳真

39、件為準(zhǔn)。（六）相關(guān)責(zé)任1、資產(chǎn)托管人正確執(zhí)行資產(chǎn)管理人符合本合同規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指令，資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失的，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，因資產(chǎn)托管人原因未能及時(shí)或正確執(zhí)行符合本合同規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)受損的，資產(chǎn)托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但銀行托管專戶余額不足或資產(chǎn)托管人如遇到不可抗力的情況除外。2、如果資產(chǎn)管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時(shí)提供劃款指令人員的預(yù)留印鑒和簽字樣本等非資產(chǎn)托管人原因造成的情形，只要資產(chǎn)托管人根據(jù)本合同相關(guān)規(guī)定驗(yàn)證有關(guān)印鑒與簽名無誤，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)因正確執(zhí)行有關(guān)指令而

40、給資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)或任何第三人帶來的損失，但資產(chǎn)托管人未盡審核義務(wù)執(zhí)行劃款指令而造成損失的情況除外。十四、越權(quán)交易（一）越權(quán)交易的界定越權(quán)交易是指資產(chǎn)管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及違反或超出本合同項(xiàng)下資產(chǎn)委托人的授權(quán)而進(jìn)行的投資交易行為，包括：1、違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定進(jìn)行的投資交易行為。2、法律法規(guī)禁止的超買、超賣行為。因資產(chǎn)管理人以外的因素致使資產(chǎn)管理計(jì)劃投資不符合本合同所約定的投資范圍和投資比例的情況除外。如發(fā)生投資管理人以外的因素致使資產(chǎn)管理計(jì)劃投資不符合本合同所約定的投資范圍和投資比例的情況，資產(chǎn)托管人應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)通知資產(chǎn)管理人，資產(chǎn)管理人應(yīng)在3個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行

41、調(diào)整，使之符合法律法規(guī)或本合同的約定。資產(chǎn)管理人應(yīng)在有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理，不得違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同的約定，超越權(quán)限管理、從事證券投資。（二）越權(quán)交易的處理程序1、違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定進(jìn)行的投資交易行為資產(chǎn)托管人對(duì)于承諾監(jiān)督的越權(quán)交易中，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人，并有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)托管人對(duì)于承諾監(jiān)督的越權(quán)交易中，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人并有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。在

42、限期內(nèi)，資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促資產(chǎn)管理人改正。資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)托管人通知的越權(quán)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，資產(chǎn)托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。2、法律法規(guī)禁止的超買、超賣行為資產(chǎn)托管人在行使監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒資產(chǎn)管理人，由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)解決，由此給資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔(dān)。如果因資產(chǎn)管理人原因發(fā)生超買行為，必須于T+1日上午11：00前完成融資，確保完成清算交收。3、越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費(fèi)用由資產(chǎn)管理人負(fù)擔(dān)，所發(fā)生的收益歸本資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)所有。（三）資產(chǎn)托管人對(duì)資產(chǎn)管理人的投資監(jiān)督1、資產(chǎn)托

43、管人對(duì)資產(chǎn)管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)。資產(chǎn)托管人根據(jù)本合同有關(guān)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)投資政策的約定，對(duì)本計(jì)劃的投資范圍和投資限制進(jìn)行監(jiān)督。具體投資監(jiān)督事項(xiàng)如本合同相關(guān)條款所述。2、資產(chǎn)托管人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資限制的監(jiān)督和檢查自本合同生效之日起開始。3、經(jīng)與資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后，資產(chǎn)管理人可對(duì)投資政策進(jìn)行變更，并以合同約定的形式告知資產(chǎn)委托人。4、資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)或其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，

44、應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)或糾正，并以書面形式向資產(chǎn)托管人進(jìn)行解釋或舉證。5、資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人可能存在違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定，但難以明確界定時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告資產(chǎn)管理人。資產(chǎn)管理人應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)，資產(chǎn)管理人在3個(gè)工作日內(nèi)未予以答復(fù)的，資產(chǎn)托管人有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。6、在限期內(nèi)，資產(chǎn)托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促資產(chǎn)管理人改正。資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，資產(chǎn)托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。十五、資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算（一）資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的估值1、估值目的資產(chǎn)管

45、理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的價(jià)值，并為計(jì)劃份額的參與和退出等提供計(jì)價(jià)依據(jù)。2、估值時(shí)間資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃每月最后一個(gè)工作日估值，并于到期日或本合同以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其它日期與資產(chǎn)托管人核對(duì)。3、估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同、證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。4、估值對(duì)象資產(chǎn)管理計(jì)劃所擁有集合信托計(jì)劃等資產(chǎn)及負(fù)債。5、估值方法本計(jì)劃投資于信托計(jì)劃，按成本法進(jìn)行估值。6、估值程序資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃每月最后一個(gè)工作日進(jìn)行估值，每個(gè)估值核對(duì)日交易結(jié)束后計(jì)算本估值日的計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值并以傳真方

46、式或其他資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人認(rèn)可的方式發(fā)送給資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后，以資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人認(rèn)可的方式傳送給資產(chǎn)管理人。7、估值錯(cuò)誤的處理如資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)計(jì)劃資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)資產(chǎn)委托人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，協(xié)商解決。當(dāng)計(jì)劃資產(chǎn)估值錯(cuò)誤偏差達(dá)到計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)該立即報(bào)告資產(chǎn)委托人，并說明采取的措施，在資產(chǎn)委托人同意后，立即更正。資產(chǎn)管理人計(jì)算的計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值已由資產(chǎn)托管人復(fù)核確認(rèn)、但因雙方共同的主觀或人為操作失誤導(dǎo)致資產(chǎn)估值錯(cuò)誤給資產(chǎn)委托人造成損失的，由資產(chǎn)

47、管理人與資產(chǎn)托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤造成資產(chǎn)委托人的損失，以及由此造成以后交易日計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的資產(chǎn)委托人的損失，由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。由于注冊(cè)登記公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力原因，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的計(jì)劃資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人可以免除賠償責(zé)任。但資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。8、暫停估值的

48、情形（1）因不可抗力或其他情形致使資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)價(jià)值時(shí)；（2）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。9、資產(chǎn)管理計(jì)劃份額凈值的確認(rèn)用于向資產(chǎn)委托人報(bào)告的計(jì)劃份額凈值由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，資產(chǎn)托管人進(jìn)行復(fù)核。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每個(gè)估值核對(duì)日結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的計(jì)劃份額凈值并發(fā)送給資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給資產(chǎn)管理人。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照資產(chǎn)管理人對(duì)計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值即計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值，是指計(jì)劃資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。計(jì)劃資產(chǎn)份額凈值的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后3位，小數(shù)點(diǎn)后第4位四舍五入。10

49、、特殊情況的處理（1）資產(chǎn)管理人按本合同約定的按公允價(jià)值進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為計(jì)劃份額凈值錯(cuò)誤處理。（2）由于不可抗力原因，或由于注冊(cè)登記公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的計(jì)劃財(cái)產(chǎn)估值錯(cuò)誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人可以免除賠償責(zé)任。但資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃的會(huì)計(jì)政策資產(chǎn)管理計(jì)劃的會(huì)計(jì)政策比照證券投資基金現(xiàn)行政策執(zhí)行：1、資產(chǎn)管理人為本計(jì)劃的主要會(huì)計(jì)責(zé)任方。2、本計(jì)劃的會(huì)計(jì)年度為公歷年度的1月1日至12月31日。3、計(jì)劃核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單

50、位。4、會(huì)計(jì)核算制度：資產(chǎn)管理計(jì)劃的會(huì)計(jì)核算應(yīng)符合本合同、證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引、證券投資基金股指期貨投資會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)細(xì)則及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。5、本計(jì)劃單獨(dú)建賬、獨(dú)立核算。6、資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人各自保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照本合同約定編制會(huì)計(jì)報(bào)表。7、資產(chǎn)托管人定期與資產(chǎn)管理人就資產(chǎn)管理計(jì)劃的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)并以書面方式確認(rèn)。8、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以資產(chǎn)管理人的處理方法為準(zhǔn)。9、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托

51、管人必須及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊(cè)記錄完全相符。十六、資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用與稅收（一）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費(fèi)用的種類1、資產(chǎn)管理人的管理費(fèi)。2、資產(chǎn)托管人的托管費(fèi)。3、計(jì)劃備案確認(rèn)合同生效后與之相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)及律師費(fèi)。4、資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的銀行匯劃費(fèi)用（如手續(xù)費(fèi)、賬戶費(fèi)用等）。5、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和本合同約定，可以在計(jì)劃財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。（二）費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式1、資產(chǎn)管理人的管理費(fèi)本計(jì)劃的管理費(fèi)按照計(jì)劃成立日初始規(guī)模的0.28%年費(fèi)率計(jì)提，本計(jì)劃存續(xù)期間發(fā)生提前返還部分初始委托資產(chǎn)的情況，則管理費(fèi)分別按照返還前后不同的委托資產(chǎn)規(guī)模分段計(jì)提。1）本計(jì)劃于產(chǎn)品成立日起

52、15個(gè)工作日內(nèi)支付第一筆管理費(fèi)。該筆管理費(fèi)計(jì)提方法如下：H=E0.28%365TH為第一筆應(yīng)計(jì)提的委托財(cái)產(chǎn)管理費(fèi)E為初始委托資產(chǎn)T為本計(jì)劃成立日（含）至2015年3月24日（不含）的實(shí)際存續(xù)天數(shù)2）本計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)，除部分專項(xiàng)計(jì)劃份額終止日和專項(xiàng)計(jì)劃終止日，剩余管理費(fèi)于2015年3月24日（不含）后的每一個(gè)預(yù)分配基準(zhǔn)日起15個(gè)工作日內(nèi)支付管理費(fèi)。該筆管理費(fèi)的計(jì)提方法如下：HE0.28%365TH為應(yīng)計(jì)提的委托財(cái)產(chǎn)管理費(fèi)E為每個(gè)預(yù)分配基準(zhǔn)日存續(xù)的剩余委托資產(chǎn)T為本計(jì)劃上一個(gè)預(yù)分配基準(zhǔn)日（含）至本預(yù)分配基準(zhǔn)日（不含）之間的實(shí)際存續(xù)天數(shù)3）2015年3月24日之后計(jì)劃份額部分終止的，計(jì)劃份額部分終止日

53、起15個(gè)工作日內(nèi)支付管理費(fèi)。該筆管理費(fèi)的計(jì)提方法如下：HE0.28%365TH為應(yīng)計(jì)提的委托財(cái)產(chǎn)管理費(fèi)E為當(dāng)次終止并分配的委托資產(chǎn)規(guī)模T為上一預(yù)分配基準(zhǔn)日（含）起至當(dāng)次計(jì)劃份額部分終止日（不含）的實(shí)際存續(xù)天數(shù)4）專項(xiàng)計(jì)劃終止日起15個(gè)工作日內(nèi)支付管理費(fèi)。該筆管理費(fèi)的計(jì)提方法如下：HE0.28%365TH為應(yīng)計(jì)提的委托財(cái)產(chǎn)管理費(fèi)E為專項(xiàng)計(jì)劃終止時(shí)的委托資產(chǎn)規(guī)模T為上一預(yù)分配基準(zhǔn)日（含）起至計(jì)劃份額終止日（不含）的實(shí)際存續(xù)天數(shù)本計(jì)劃的委托財(cái)產(chǎn)管理費(fèi)由資產(chǎn)管理人于成立日、預(yù)分配基準(zhǔn)日及分配基準(zhǔn)日后的15個(gè)工作日內(nèi)向資產(chǎn)托管人發(fā)送劃付指令，資產(chǎn)托管人依據(jù)該指令從委托財(cái)產(chǎn)中一次性支付給資產(chǎn)管理人。2、資

54、產(chǎn)托管人的托管費(fèi)本計(jì)劃的托管費(fèi)按照計(jì)劃成立日初始規(guī)模的0.02%年費(fèi)率計(jì)提，本計(jì)劃存續(xù)期間發(fā)生提前返還部分初始委托資產(chǎn)的情況，則托管費(fèi)分別按照返還前后不同的委托資產(chǎn)規(guī)模分段計(jì)提。1）本計(jì)劃于產(chǎn)品成立日起15個(gè)工作日內(nèi)支付第一筆托管費(fèi)。該筆托管費(fèi)計(jì)提方法如下：H=E0.02%365TH為第一筆應(yīng)計(jì)提的委托財(cái)產(chǎn)托管費(fèi)E為初始委托資產(chǎn)T為本計(jì)劃成立日（含）至2015年3月24日（不含）的實(shí)際存續(xù)天數(shù)2）本計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)，除部分專項(xiàng)計(jì)劃份額終止日和專項(xiàng)計(jì)劃終止日，剩余托管費(fèi)于2015年3月24日（不含）后的每一個(gè)預(yù)分配基準(zhǔn)日起15個(gè)工作日內(nèi)支付托管費(fèi)。托管費(fèi)的計(jì)提方法如下：HE0.02%365TH為應(yīng)計(jì)

55、提的委托財(cái)產(chǎn)托管費(fèi)E為每個(gè)預(yù)分配基準(zhǔn)日存續(xù)的剩余委托資產(chǎn)T為本計(jì)劃上一個(gè)預(yù)分配基準(zhǔn)日（含）至本預(yù)分配基準(zhǔn)日（不含）之間的實(shí)際存續(xù)天數(shù)3）2015年3月24日之后計(jì)劃份額部分終止的，計(jì)劃份額部分終止日起15個(gè)工作日內(nèi)支付托管費(fèi)。該筆托管費(fèi)的計(jì)提方法如下：HE0.02%365TH為應(yīng)計(jì)提的委托財(cái)產(chǎn)托管費(fèi)E為當(dāng)次終止并分配的委托資產(chǎn)規(guī)模T為上一預(yù)分配基準(zhǔn)日（含）起至當(dāng)次計(jì)劃份額部分終止日（不含）的實(shí)際存續(xù)天數(shù)4）專項(xiàng)計(jì)劃終止日起15個(gè)工作日內(nèi)支付托管費(fèi)，該筆托管費(fèi)的計(jì)提方法如下：HE0.02%365TH為應(yīng)計(jì)提的委托財(cái)產(chǎn)托管費(fèi)E為專項(xiàng)計(jì)劃終止時(shí)的委托資產(chǎn)規(guī)模T為上一預(yù)分配基準(zhǔn)日（含）起至計(jì)劃份額終止

56、日（不含）的實(shí)際存續(xù)天數(shù)本計(jì)劃的委托財(cái)產(chǎn)托管費(fèi)由資產(chǎn)管理人于成立日、預(yù)分配基準(zhǔn)日及分配基準(zhǔn)日后的15個(gè)工作日內(nèi)向資產(chǎn)托管人發(fā)送劃付指令，資產(chǎn)托管人依據(jù)該指令從委托財(cái)產(chǎn)中一次性支付給資產(chǎn)托管人。3、上述費(fèi)用根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用。4、上述（一）中第3項(xiàng)費(fèi)用根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由資產(chǎn)托管人根據(jù)資產(chǎn)管理人的指令從計(jì)劃財(cái)產(chǎn)中支付；第4、5項(xiàng)費(fèi)用可由資產(chǎn)托管人按費(fèi)用實(shí)際支出金額從計(jì)劃財(cái)產(chǎn)中直接支付。（三）不列入資產(chǎn)管理計(jì)劃業(yè)務(wù)費(fèi)用的項(xiàng)目1、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的損失。2、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人處理與計(jì)劃運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用。3、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入計(jì)劃費(fèi)用的項(xiàng)目。（四）費(fèi)用調(diào)整資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人與資產(chǎn)委托人協(xié)商一致，可根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況調(diào)整管理費(fèi)率、托管費(fèi)率和客戶服務(wù)費(fèi)率，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。資產(chǎn)管理人在根據(jù)合同約定的方式告知委托人相關(guān)事項(xiàng)后即視為履行了告知義務(wù)。（五）稅收本計(jì)劃運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。組合根據(jù)實(shí)際從登記結(jié)算機(jī)構(gòu)收到的股息、利息等相關(guān)收入直接確認(rèn)收益。資產(chǎn)委托人應(yīng)繳納的稅收，由資產(chǎn)