《出口買方信貸手冊》

1、出口買方信貸業(yè)務(wù)手冊目 錄 一、什么出口買方信貸？ 二、為什么利用出口買方信貸？ 三、中國銀行辦理出口買方信貸有哪些優(yōu)勢？ 四、利用出口買方信貸須具備哪些條件？ 五、出口買方信貸的期限和利率如何確定？ 六、利用出口買方信貸須支付哪些費用？ 七、辦理出口買方信貸有哪些程序？ 八、出口買方信貸的業(yè)務(wù)流程 九、買方信貸業(yè)務(wù)涉及哪些合同？ 十、辦理出口買方信貸需要哪些資料？附錄： 一、中國出口信用保險公司 二、出口買方信貸保險業(yè)務(wù)簡介 三、關(guān)于大型出口信貸及出口信用保險項目的報批程序 四、國外主要出口信貸機構(gòu) 一、什么出口買方信貸？出口買方信貸是指為支持我國成套設(shè)備、船舶和其它機電產(chǎn)品的出口，由我國國

2、內(nèi)的銀行向境外的借款人提供的中長期貸款。出口買方信貸的貸款對象主要是進口國法定主權(quán)級借款部門(財政部、中央銀行等)、貸款銀行認可的進口方銀行或國外進口商。出口買方信貸所支持出口的機電產(chǎn)品、工程承包和技術(shù)服務(wù)等應(yīng)以我國制造或所占成份為主，并有最低國產(chǎn)化比例要求，如成套設(shè)備一般不低于70%，船舶不低于50%。 二、為什么利用出口買方信貸？通過出口買方信貸，進口商得以利用信貸資金對出口商以現(xiàn)匯支付貨款。對出口商來說，出口買方信貸具有以下一些益處：(1) 變出口商負債為進口商負債，優(yōu)化了出口商資產(chǎn)負債表；(2) 由貸款銀行直接向出口商付款，因而有利于出口商安全收匯；(3) 出口商發(fā)貨后即可收到現(xiàn)匯，加

3、快了資金周轉(zhuǎn)速度。 三、中國銀行辦理出口買方信貸有哪些優(yōu)勢？ 1、我行早在1988年便辦理了第一筆出口買方信貸，系中國最早開辦該業(yè)務(wù)的銀行；2、在1996年以前，我行系國內(nèi)唯一開展此項業(yè)務(wù)的銀行，先后向亞洲、南美洲、歐洲和非洲的十多個國家提供了出口買方信貸；3、我行在國內(nèi)同業(yè)中居領(lǐng)先地位的國際結(jié)算和外匯業(yè)務(wù)能夠為客戶進行產(chǎn)品組合設(shè)計，解決出口業(yè)務(wù)中的難題，從而提供全方位的金融服務(wù)；4、我行具有一批業(yè)務(wù)素質(zhì)高、經(jīng)驗豐富的出口買信專業(yè)人才以及500多家海外分行和遍布全球的代理行網(wǎng)絡(luò)，可為客戶提供及時而貼身的服務(wù)；5、我行與中國出口信用保險公司簽署了全面合作協(xié)議，我行提供的出口買方信貸得到了信保公司

4、的大力支持。 四、利用出口買方信貸須具備哪些條件？ 申請出口買方信貸原則上須滿足以下一些主要條件：(1) 商務(wù)合同項下進口方支付15的預付款；(2) 貸款金額最高不超過商務(wù)合同價的80-85；(3) 中國出口信用保險公司同意為貸款提供保險；(4) 借款人與貸款行簽訂貸款協(xié)議；(5) 商務(wù)合同符合雙方政府的有關(guān)規(guī)定，并取得了雙方政府有關(guān)部門的批準；(6) 貸款貨幣一般為美元或中國銀行接受的其它貨幣；(7) 商務(wù)合同的金額在100萬美元以上；(8) 商務(wù)合同項下的貿(mào)易結(jié)算應(yīng)在提供買方信貸的銀行辦理；(9) 商務(wù)合同應(yīng)不晚于貸款協(xié)議生效。 五、出口買方信貸的期限和利率如何確定？買方信貸的貸款期限自貸

5、款協(xié)議簽訂之日起至還清貸款本息之日止，一般不超過10年，特殊項目可適當放寬。出口買方信貸的利率一般根據(jù)借款人的國別風險、貸款期限和項目情況等確定，我國商業(yè)銀行多以浮動利率報價，一般采用LIBOR + Margin(利差)的方式確定。在一些特殊情況下也可以固定利率報價，固定利率一般參照商業(yè)參考利率，即CIRRs(Commercial Interest Reference Rates)。商業(yè)參考利率系經(jīng)濟合作發(fā)展組織關(guān)于官方支持出口信貸指導原則的協(xié)定(又稱“君子協(xié)定”)(The Arrangement on Guidelines for Officially Supported Export Cr

6、edits)中規(guī)定的最低利率，該利率為固定利率，每月公布一次。 六、利用出口買方信貸須支付哪些費用？買方信貸項下的費用主要有：1、承擔費(Commitment Fee)該費用自貸款協(xié)議簽署之日至貸款全部提完為止，按貸款未支用余額計算，與貸款利息同時計收。2、管理費(Management Fee)該費用按貸款金額一次性收取，一般在貸款協(xié)議簽署之后30天之內(nèi)支付。 3、根據(jù)商務(wù)合同和貸款條件的不同，貸款銀行有時也要求借款人或出口方支付出口信貸項下的律師費和差旅費。 七、辦理出口買方信貸有哪些程序？ 1、銀行向出口商出具貸款興趣函和貸款意向函 出口商與進口商初步洽談業(yè)務(wù)時，應(yīng)及時與中國銀行取得聯(lián)系，

7、提供項目的基本情況，包括項目的可行性研究報告、進口商資料等。中國銀行可應(yīng)出口商要求出具貸款興趣函。出口商同時應(yīng)將項目的有關(guān)情況告知中國出口信用保險公司，征詢信保公司的承保意向。在中國出口信用保險公司出具承保意向函的前提下中國銀行可出具貸款興趣函或意向函。 2、貸款的初步調(diào)查 為了保證貸款的安全，中國銀行必須進行必要的貸前調(diào)查，出口商應(yīng)積極予以配合。調(diào)查的主要內(nèi)容有:進口國的政局和經(jīng)濟發(fā)展狀況；進口國的外匯管理和稅收的有關(guān)規(guī)定；進口商的資信狀況；項目的可行性分析和還款來源的可靠程度；貸款項目準備采用的保證方式；對于船舶出口項目，還要了解船舶注冊國商船航運法的內(nèi)容等等。 3、進口商與出口商進行商務(wù)

8、合同的談判，貸款銀行作貸前準備當商務(wù)談判進入具體階段，銀行要視具體情況直接或間接參與談判，與買賣雙方共同商談關(guān)于支付條款的內(nèi)容，使商務(wù)合同與貸款協(xié)議的談判同步進行，互相銜接，并進行有關(guān)的貸前準備工作。商務(wù)合同中明確進口方申請使用出口買方信貸，規(guī)定進口商以現(xiàn)匯支付貨款的比例，其余部分通過出口買方信貸進行融資，同時明確結(jié)算方式(信用證、托收或T/T等方式)。中國銀行著手準備貸款協(xié)議及相關(guān)的文件； 4、進口商與出口商簽訂商務(wù)合同 進口商和出口商進行貿(mào)易談判并簽訂商務(wù)合同后，進口商應(yīng)根據(jù)商務(wù)合同約定，向出口商支付不少于商務(wù)合同價格15%的預付款。 5、借款人提出貸款申請借款人向銀行提出正式的書面申請，

9、詳細列明借款人名稱、商品品名與數(shù)量、合同價格與借款金額、借款期限、還款來源與方式及擔保方式等條款。6、簽訂貸款協(xié)議銀行根據(jù)其規(guī)定對有關(guān)買方信貸項目進行審查、批準貸款后，以商務(wù)合同為依據(jù)，與借款人經(jīng)過談判后簽訂貸款協(xié)議。7、向中國出口信用保險公司投保貸款協(xié)議簽訂后，須由中國出口信用保險公司為該筆買方信貸提供保險。從實際操作來看，投保人既可以是貸款銀行，也可以是出口商或借款人。在申請投保時，投保人除了提交投保申請書外，還應(yīng)提交商務(wù)合同、貸款協(xié)議等材料。如果貸款出現(xiàn)損失，中國出口信用保險公司將按照約定的賠付比率對損失貸款本息進行賠付。 8、出口商與出口信用保險公司簽訂保險費協(xié)議 保險費通常由出口商支

10、付，因此，出口商與中國出口信用保險公司之間須簽訂保費協(xié)議。 9、貸款的使用和貨款的結(jié)算貸款行在發(fā)放貸款前須審查有關(guān)的貿(mào)易背景和相關(guān)單據(jù)。只有在用款的前提條件得到滿足后借款人方可申請用款。用款程序為：出口商按商務(wù)合同的約定履行了相關(guān)的義務(wù)后，根據(jù)商務(wù)合同約定的結(jié)算方式通過貸款銀行與借款人辦理結(jié)算手續(xù)，借款人在收到并接受單據(jù)后將向貸款銀行發(fā)出付款指示(即從貸款銀行提款)，貸款銀行據(jù)此直接向出口商支付貨款。 10、貸款的回收貸款提用完畢或在貸款協(xié)議規(guī)定的用款期滿后，借款人將定期向貸款銀行還本付息。 八、出口買方信貸的業(yè)務(wù)流程出口買方信貸的業(yè)務(wù)流程如下圖所示:16進口商出口商751093248中國銀行

11、進口方銀行信保公司11(1) 進口商和出口商簽訂商務(wù)合同；(2) 中國銀行向進口方銀行提供出口買方信貸；(3) 進口方銀行向進口商進行轉(zhuǎn)貸；(4) 中國銀行向中國信保公司簽定貸款保險協(xié)議；(5) 出口商向中國信保公司交納保費；(6) 進口商向中國出口企業(yè)預交定金；(7) 出口商向進口商交付出口設(shè)備；(8) 進口方銀行向中國銀行發(fā)出付款指示；(9) 中國銀行向出口商支付貨款；(10) 進口商到期償還進口方銀行的轉(zhuǎn)貸款；(11) 進口方銀行償還中國銀行的貸款。 九、買方信貸業(yè)務(wù)涉及哪些合同？ 1.商務(wù)合同 商務(wù)合同是進口商與出口商之間簽訂的協(xié)議，是貸款合同的基礎(chǔ)合同。貸款合同的許多約定必須以商務(wù)合

12、同為依據(jù)。 2.貸款協(xié)議貸款協(xié)議一般以商務(wù)合同為基礎(chǔ)和前提，因此，在商務(wù)合同簽訂后，中國銀行才能與借款人簽訂貸款協(xié)議。貸款協(xié)議的借款人可能是外國政府財政部或中央銀行，也可能是進口商或進口方銀行(轉(zhuǎn)貸行)。貸款協(xié)議分為單項貸款協(xié)議和總分協(xié)議兩類。單項貸款協(xié)議是指中國銀行與國外借款人就某一單個項目而簽訂的貸款協(xié)議。總協(xié)議是指中國銀行與國外借款人達成的框架性協(xié)議，一般只規(guī)定買方信貸項目融資的通用性條款；分協(xié)議則是總協(xié)議的補充，一般約定單個項目的提款期、管理費、保險費等具體的貸款條件。在一份總協(xié)議項下，可以簽訂多份分協(xié)議，但多個分協(xié)議中約定的貸款金額的總和不得超過總協(xié)議確定的貸款額度。 3.貸款銀行與

13、出口信用保險公司簽訂的保險協(xié)議 貸款協(xié)議簽訂后，中國銀行隨后將與中國出口信用保險公司簽訂買方信貸保險協(xié)議。買方信貸保險是指在買方信貸融資方式下，中國出口信用保險公司向貸款銀行提供還款風險保障的一種政策性保險產(chǎn)品。在該保險中，貸款銀行是被保險人，投保人可以是出口商、貸款銀行或借款人。 4.保險費協(xié)議在買方信貸保險中，不論投保人是貸款銀行還是出口商，保險費一般均須出口商承擔(出口商可以將保險費計入商務(wù)合同價格而轉(zhuǎn)嫁給借款人)，因此，保險費協(xié)議的合同當事人分別為出口商和出口信用保險公司。5.轉(zhuǎn)貸款協(xié)議如果買方信貸的借款人為進口方銀行，還涉及轉(zhuǎn)貸協(xié)議，即由轉(zhuǎn)貸行與進口商之間簽訂貸款協(xié)議，進口方銀行充當

14、的是轉(zhuǎn)貸行角色。 十、辦理出口買方信貸需要哪些資料？1、 要求提供出口買方信貸的申請書2、 中國出口信用保險公司出具的承保意向函3、 貿(mào)易雙方簽訂的商務(wù)合同4、 項目可行性研究報告5、 項目經(jīng)濟效益分析 6、 借款人介紹及財務(wù)報表7、 擔保人介紹及財務(wù)報表8、 出口商介紹、營業(yè)執(zhí)照及財務(wù)報表9、 供貨商介紹及財務(wù)報表10、 出口許可證附錄： 一、中國出口信用保險公司中國出口信用保險公司(以下簡稱中國信保)成立于2001年12月18日，是我國唯一承辦出口信用保險業(yè)務(wù)的政策性保險公司。注冊資本為40億元人民幣，資本來源為出口信用保險風險基金，由國家財政預算安排。中國信保現(xiàn)有18個職能部門、12個分

15、公司和7個營業(yè)管理部，已形成覆蓋全國的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。中國信保的主要任務(wù)是：配合國家外交、外貿(mào)、產(chǎn)業(yè)、財政、金融等政策，通過政策性出口信用保險手段，支持貨物、技術(shù)和服務(wù)等出口，特別是高科技、附加值大的機電產(chǎn)品等資本性貨物出口，支持中國企業(yè)向海外投資，為企業(yè)開拓海外市場提供收匯風險保障，并在出口融資、信息咨詢、應(yīng)收賬款管理等方面為外經(jīng)貿(mào)企業(yè)提供快捷、完善的服務(wù)。中國信保承保國家風險和買方風險。國家風險包括買方國家收匯管制、政府征收、國有化和戰(zhàn)爭等；買方風險包括買方信用風險(拖欠貨款、拒付貨款及破產(chǎn)等)和買方銀行風險(開證行或保兌行風險)。業(yè)務(wù)聯(lián)系方式：地址：北京西城區(qū)阜城門北大街5號融金大廈郵政編碼：

16、100037電話：86-10-88382288 轉(zhuǎn) 3455、3451; 68359294 傳真：86-10-88386911電子郵件： chenx , sul wanghui 二、出口買方信貸保險業(yè)務(wù)簡介出口買方信貸保險是指在買方信貸融資方式下，中國出口信用保險公司向貸款銀行提供還款風險保障的一種政策性保險產(chǎn)品。在本保險中，貸款銀行是被保險人。投保人可以是出口商、貸款銀行或借款人，但一般要求貸款銀行直接投保。 1、承保風險(1) 債務(wù)人違約，拖欠貸款協(xié)議項下應(yīng)付的本金和利息；(2) 債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、解散和被清算；(3) 債務(wù)人所在國家政府或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例或采取行政措施，禁止

17、或限制債務(wù)人以貸款協(xié)議規(guī)定的貨幣向被保險人償還債務(wù)；(4) 債務(wù)人所在國家或地區(qū)政府頒布延期付款令，致使債務(wù)人無法履行其在貸款協(xié)議項下的還款義務(wù)；(5) 債務(wù)人所在國發(fā)生戰(zhàn)爭、革命、暴亂或保險人認定的其他政治事件。 2、確定保險費率的基本因素(1) 進口國的風險類別；(2) 信貸的寬限期和還款期；(3) 借款人和擔保人的信用等級；(4) 項目的商業(yè)風險；(5) 其他輔助擔保條件。 3、對承保項目的要求(1) 出口項目符合雙方國家法律，且不損害我國國家利益；(2) 出口商是在我國注冊的具有出口經(jīng)營權(quán)的法人，財務(wù)狀況良好。對于大型工程承包項目，出口商應(yīng)具有相關(guān)資質(zhì)和項目經(jīng)驗；(3) 出口的商品主要

18、為我國生產(chǎn)的資本性貨物。出口的成套設(shè)備或機電產(chǎn)品的國產(chǎn)化部分應(yīng)占產(chǎn)品的70%以上，船舶及車輛類產(chǎn)品的國產(chǎn)化部分不低于50%；(4) 貿(mào)易合同金額在200萬美元以上；(5) 進口商現(xiàn)匯支付比例，船舶產(chǎn)品在交船前不抵于貿(mào)易合同的20%，成套設(shè)備和其他機電產(chǎn)品一般不抵于合同金額的15%。(6) 還款期一般在一年以上，一般機電產(chǎn)品還款期不超過10年；大型項目還款期一般不超過12年；(7) 進口國政局穩(wěn)定，經(jīng)濟狀況良好；(8) 借款人和擔保人資信在信保公司可接受范圍之內(nèi)；(9) 項目的技術(shù)和經(jīng)濟效益可行并符合我國的有關(guān)政策。 4、為什么要盡早詢保？ 投保人在投標前或有合同意向時，即可開始詢保。理由是：(

19、1) 可根據(jù)我們提供的國別政策、國家風險分析以及承保經(jīng)驗及時調(diào)整出口策略和方式；(2) 可事先獲知參考保險費率和有關(guān)保險條件，為下一步商務(wù)合同和貸款協(xié)議的談判奠定基礎(chǔ)；(3) 為必要的風險考察和審批準備時間。 5、怎樣投保出口買方信貸保險？(1) 詢保：投保人按項目情況逐一填寫詢保單，經(jīng)初審符合承保條件后，即可獲得一份有條件的承保意向書，投保人按其中載明的參考保險費率和保險條件繼續(xù)商務(wù)談判；(2) 風險評估：在項目評估階段，信保公司將參與有關(guān)商務(wù)合同和信貸協(xié)議的談判，同時進行實地考察；(3) 投保和承保：商務(wù)合同和信貸協(xié)議簽訂后，投保人提交投保單，待信保公司最終審查批準后，按照信保公司準備的出

20、口買方信貸保險協(xié)議文本，與被保險人談判并簽署保險協(xié)議；(4) 保險協(xié)議生效：在收到保險費后，信保公司簽發(fā)保險協(xié)議生效通知，協(xié)議正式生效。 6、投保時應(yīng)提交的文件(1) 中長期出口信用保險投保單；(2) 項目簡介及可行性分析報告；(3) 項目所在國政治經(jīng)濟狀況簡介；(4) 進口商情況簡介；(5) 借款人/還款擔保人情況簡介，包括符合條件的當?shù)芈蓭煶鼍叩恼f明其法律地位的意見書和經(jīng)過獨立審計機構(gòu)審計的連續(xù)三年的財務(wù)報告；(6) 商務(wù)合同/貸款協(xié)議草本；(7) 出口企業(yè)情況簡介，相關(guān)資質(zhì)證明和業(yè)務(wù)記錄；(8) 合同/協(xié)議有關(guān)方的年報；(9) 其它須特別提供的材料。 7、什么情況可以出具興趣函和意向書？

21、(1) 項目符合上述對承保項目要求的前6項條件，具體融資條件尚未確定，為鼓勵我國企業(yè)參與項目競爭，應(yīng)出口商要求可以出具興趣函。(2) 項目符合信保公司承保條件，融資條件已經(jīng)落實，風險評估工作已經(jīng)完成，應(yīng)投保人要求可以出具意向書；原則上在正式承保前，應(yīng)辦理承保意向。 三、關(guān)于大型出口信貸及出口信用保險項目的報批程序 中大型出口信貸及出口信用保險項目特指合同金額在1億美元以上(含l億美元)，需由我國提供出口信貸及出口信用保險的大型和成套設(shè)備出口項目及對外承包工程項目。 申請大型出口信貸和出口信用保險項目的企業(yè)，必須具有利用出口信貸開展大型和成套設(shè)備出口及對外承包工程的經(jīng)營資格，具體申請程序和審定辦

22、法，按照外經(jīng)貿(mào)部、中國人民銀行關(guān)于利用出口信貸開展對外承包工程和成套設(shè)備出口實行資格審定的通知(2000外經(jīng)貿(mào)政發(fā)第30號)和外經(jīng)貿(mào)部關(guān)于利用出口信貸開展對外承包工程和成套設(shè)備出口實行資格審定有關(guān)問題的補充通知(2000外經(jīng)貿(mào)政審函字第437號)辦理。 擬申請大型出口信貸和出口信用保險項目的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))，必須在對外投標截標日的至少60天前，或在與國外業(yè)主簽訂議標的會談紀要或合作協(xié)議(備忘錄)后的20天內(nèi)，向有關(guān)商會提交項目的投、議標申請。 有關(guān)商會收到企業(yè)的投、議標申請后，在充分聽取專家委員會的意見和征求項目所在國使(領(lǐng))館意見的基礎(chǔ)上，在20個工作日內(nèi)提出符合條件的企業(yè)的推薦名單(不

23、含議標項目)，經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部審核同意后，分別送交出口信貸經(jīng)辦銀行(以下簡稱銀行)、出口信用保險機構(gòu)(以下簡稱保險機構(gòu))和推薦名單內(nèi)的各個企業(yè)，同時報送外交部、財政部、國家經(jīng)貿(mào)委備案。上述部門如有異議，在10個工作日內(nèi)反饋外經(jīng)貿(mào)部，由外經(jīng)貿(mào)部協(xié)調(diào)確定。 對于對外承包工程項目，企業(yè)應(yīng)按照外經(jīng)貿(mào)部、中國人民銀行對外承包工程項目投標(議標)許可暫行辦法(1999外經(jīng)貿(mào)合發(fā)第699號)的規(guī)定辦理項目許可。 企業(yè)在得到有關(guān)商會參加對外投、議標的推薦或項目許可后，即可向銀行和保險機構(gòu)申請出口信貸和出口信用保險。銀行和保險機構(gòu)按照國家出口信貸和出口信用保險管理的規(guī)定，對企業(yè)的申請進行預審，對預審合格的出具項目承貸

24、意向書和承保意向書，同時抄送外經(jīng)貿(mào)部、財政部、外交部、國家經(jīng)貿(mào)委，并開始正式介入項目，參與有關(guān)談判，指導企業(yè)開展相關(guān)工作。銀行、保險機構(gòu)未予出具承貸和承保意向書的企業(yè)，不得擅自對外投標和簽訂合同。 企業(yè)中標后，地方政府管理的企業(yè)按隸屬關(guān)系，由具有省級管理權(quán)限的地方人民政府對其進行及資格審查后提交項目申請和項目的初步分析報告報送外經(jīng)貿(mào)部，抄報財政部；中央管理的企業(yè)，直接將項目申請和項目的初步分析報告報送外經(jīng)貿(mào)部，抄報財政部。 外經(jīng)貿(mào)部收到項目申請報告后，分別征求外交部、財政部、國家經(jīng)貿(mào)委、銀行、保險機構(gòu)等單位的意見，銀行和保險機構(gòu)依據(jù)有關(guān)規(guī)定分別對項目進行復審，對出口信貸復審合格的向外經(jīng)貿(mào)部報送

25、承貸方案并抄報財政部；對出口信用保險復審合格的向財政部報送承保方案并抄報外經(jīng)貿(mào)部。對外貿(mào)部綜合各單位審核意見后，將項目上報國務(wù)院審批。 項目經(jīng)國務(wù)院批準后，按部門職責分工，外經(jīng)貿(mào)部通知相關(guān)的地方政府或中央管理的企業(yè)及銀行，財政部通知保險機構(gòu)，由銀行和保險機構(gòu)正式辦理信貸和保險手續(xù)。 企業(yè)在項目得到國務(wù)院批準前簽訂商務(wù)合同，須在合同中寫明“以中國政府有關(guān)部門批準為生效條件”。在項目得到國務(wù)院批準后，商務(wù)合同方可對外生效。 四、國外主要出口信貸機構(gòu) 1. 美國進出口銀行 EXIMBANK 美國進出口銀行成立于1934年，是一家獨立的政府機構(gòu)，依照1945年有關(guān)融資和促進美國出口法律運作。其主要職責是通過提供一般商業(yè)渠道所不能獲得的信貸支持促進美國商品及服務(wù)的出口，增加就業(yè)。 2. 英國出口信貸擔保局 ECGD (E