2016年內控管理缺陷分析整改報告

1、2016年XXX公司內控管理缺陷分析整改情況匯報為提高內部管理水平，規(guī)范內部控制，嚴格內控手段，加強廉政風險防控機制建設,xxx公司把內控評價分析工作作為重要的管理任務，加大監(jiān)督檢查力度，增強風險防范，推進內部控制工作不斷改進深化。同時，還將繼續(xù)加強內控隊伍建設，加大內控培訓力度，提升全員的內控意識，培養(yǎng)內控文化，推動內部控制體系的進一步完善，促進各項經營業(yè)務健康、持續(xù)、安全發(fā)展。通過對2016年xxx公司內控管理工作的梳理、總結、評審，確定XXX公司內部控制缺陷5項（見附件3：內部控制缺陷匯總表）。xxx公司內控管理小組認定為一般缺陷中的設計缺陷，需要修訂、建立相應的規(guī)章制度或流程，且有效傳

2、達并得到遵循。根據梳理的5項管理缺陷,XXX公司內控管理小組對5項缺陷產生的原因進行分析，并限期整改。缺陷類別缺陷描述缺陷成因缺陷產生時間缺陷對財務報告的潛在影響整改措施及時限業(yè)務外包內控管理中無業(yè)務外包相關規(guī)定生產經營中外包業(yè)務少，管理中有忽視評價報告期內不會對財務報告造成潛在影響制定生產外包業(yè)務管理制度2016.3.完成整改,并有效控制資金活動加強應收賬款管理的風險控制應收賬款多發(fā)生于集團內部關聯企業(yè)，管理中沒有將這類問題作為關注重點評價報告期內不會對財務報告造成潛在影響制定應收賬款風險管理暫行辦法2016.12.完成整改，并有效控制采購業(yè)務原規(guī)定不滿足現行管理要求，需修訂長期沿用老辦法，

3、已不適應生產管理需要評價報告期內不會對財務報告造成潛在影響修訂物資采購管理辦法2016.3.完成整改,并有效執(zhí)行人力資源原規(guī)定不滿足現行管理要求，需修訂對人才培養(yǎng)現狀已不適應評價報告期內不會對財務報告造成潛在影響制定新參加工作的大中專畢業(yè)生實行五年內工資補貼的規(guī)定2016.11.完成整改,并有效執(zhí)行組織架構原組織結構發(fā)生變化，實行執(zhí)行董事，組織結構圖做相應變化公司結構發(fā)生變化評價報告期內不會對財務報告造成潛在影響修訂公司組織結構圖2016.11.完成整改通過對內控缺陷的分析，采取積極有效地措施進行整改、完善，并持續(xù)改進。根據內控管理要求，讓內控管理參與者充分認識內控制度的積極作用和意義，修訂和

4、編制相關管理制度，使內控機制真正成為規(guī)范企業(yè)生產經營行為的重要途徑。截至2017年8月，XXX公司內控管理小組對2016年新增內控缺陷整改情況進行驗收，并對整改完成情況進行匯總（見附件3：內部控制缺陷整改完成匯總表），確定已按時完成對2016年新增管理缺陷的整改，在執(zhí)行過程中得到有效控制，缺陷整改有效。XXX公司經理層和內控管理小組確認本整改報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并保證內容的真實性、準確性和完整性。通過對內控缺陷的整改，使經理層充分認識到公司原來已經制定并正在實施的部分管理制度，未根據公司發(fā)展變化情況不斷更新完善，存在現行制度與管理需求有脫節(jié)或是偏差，必須對原有制度進行修訂、補充，不斷完善各項內控制度，提高人員內控管理素質和水平。內部控制建設是一項長期的、需要與時俱進的系統(tǒng)工程，持續(xù)改進和健全XXX公司的內控制度，并根據外部環(huán)境的變化、監(jiān)管部門的要求、新政策的規(guī)定及企業(yè)內部經營發(fā)展的實際需