國(guó)際信用證基礎(chǔ)知識(shí)和操作流程——外貿(mào)銷售培訓(xùn)

1、信用證實(shí)用培訓(xùn)主講：Linda 2013.8.23大綱大綱概述概述單據(jù)單據(jù)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用案例分析和學(xué)習(xí)案例分析和學(xué)習(xí)問(wèn)答問(wèn)答231451.1.信用證定義信用證定義L/C是銀行有條件的付款承諾，是開(kāi)證銀行(Issuing bank)根據(jù)申請(qǐng)人(Applicant)的要求和指示，向受益人（Beneficiary）開(kāi)立的、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合L/C條款的單據(jù)承付一定金額的書面承諾。國(guó)際商會(huì)對(duì)L/C的定義42.信用證的優(yōu)勢(shì)：1、解決進(jìn)出口雙方彼此之間不了解、解決進(jìn)出口雙方彼此之間不了解、不信任的顧慮和矛盾不信任的顧慮和矛盾2、進(jìn)出口雙方可以利用銀行資金或授、進(jìn)

2、出口雙方可以利用銀行資金或授信，減輕本身的資金壓力，加快資金信，減輕本身的資金壓力，加快資金的周轉(zhuǎn)，獲取更大的利潤(rùn)。的周轉(zhuǎn)，獲取更大的利潤(rùn)。 3.3.操作圖例操作圖例6出口信用證操作流程出口信用證操作流程：n出口商銀行接到信用證出口商銀行接到信用證核實(shí)真核實(shí)真實(shí)性實(shí)性通知出口商。通知出口商。n客戶制單客戶制單交單交單n出口商銀行審單出口商銀行審單寄單寄單4.4.信用證的作用信用證的作用L/C4 4進(jìn)出口雙方均可在信用證項(xiàng)下獲得融資1解決了貿(mào)易雙方互不信任的矛盾3保證進(jìn)口商安全提貨2保證出口商安全收匯5.5.信用證的主要當(dāng)事人信用證的主要當(dāng)事人u開(kāi)證申請(qǐng)人u開(kāi)證行u受益人u通知行大綱大綱概述概述

3、單據(jù)單據(jù)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用案例分析和學(xué)習(xí)案例分析和學(xué)習(xí)問(wèn)答問(wèn)答231451.1.常見(jiàn)單據(jù)常見(jiàn)單據(jù)海運(yùn)提單商業(yè)發(fā)票裝箱單保險(xiǎn)單產(chǎn)地證商品檢驗(yàn)證書裝船通知證明書2.2.單據(jù)的準(zhǔn)備單據(jù)的準(zhǔn)備A、提單：LC的提單，業(yè)務(wù)不得去財(cái)務(wù)領(lǐng)取。必須由LC單證員領(lǐng)出，再交單給銀行。如何準(zhǔn)備單據(jù)如何準(zhǔn)備單據(jù)2.2.單據(jù)的準(zhǔn)備（續(xù)）單據(jù)的準(zhǔn)備（續(xù)）發(fā)票金額就是我們要收取客戶的金額。如果是發(fā)票金額就是我們要收取客戶的金額。如果是FOBFOB條款，條款，發(fā)票上就只能有貨值，不得有海運(yùn)費(fèi)、發(fā)票上就只能有貨值，不得有海運(yùn)費(fèi)、L/CL/C操作費(fèi)、熏蒸操作費(fèi)、熏蒸費(fèi)、費(fèi)、CTNCTN等費(fèi)用的明細(xì)

4、，這些費(fèi)用要均攤到貨值里面去。等費(fèi)用的明細(xì)，這些費(fèi)用要均攤到貨值里面去。除非信用證要求，否則裝箱單請(qǐng)盡量簡(jiǎn)單。柜量多的，只除非信用證要求，否則裝箱單請(qǐng)盡量簡(jiǎn)單。柜量多的，只需要顯示總件數(shù)、重量、尺寸即可。需要顯示總件數(shù)、重量、尺寸即可。針對(duì)產(chǎn)地證需要大使館加簽的情況，所需時(shí)間較長(zhǎng)，大針對(duì)產(chǎn)地證需要大使館加簽的情況，所需時(shí)間較長(zhǎng)，大概兩周，要盡量跟客戶談，信用證交單不要求交產(chǎn)地證概兩周，要盡量跟客戶談，信用證交單不要求交產(chǎn)地證，但是我們可以額外寄給客戶。，但是我們可以額外寄給客戶。B B、商業(yè)發(fā)票、商業(yè)發(fā)票C C、裝箱單、裝箱單D D、產(chǎn)地證、產(chǎn)地證3.3.業(yè)務(wù)需要注意的條款業(yè)務(wù)需要注意的條款1

5、 12 23 331D: Date & Place of Expiry31D: Date & Place of Expiry32B: Currency Code, Amount32B: Currency Code, Amount39A: Percentage Credit Amount Tolerance39A: Percentage Credit Amount Tolerance3.3.業(yè)務(wù)需要注意的條款業(yè)務(wù)需要注意的條款( (續(xù)續(xù)1 1）4 45 56 67 741A41A： Available with byAvailable with by43P: Partial Shipment43

6、P: Partial Shipment43T: Transshipment43T: Transshipment44A: Loading port44A: Loading port3.3.業(yè)務(wù)需要注意的條款業(yè)務(wù)需要注意的條款( (續(xù)續(xù)2 2）8 89 91010111144B: For transportation to44B: For transportation to44C: Latest Date of Shipment44C: Latest Date of Shipment45A: Description of Goods &/or Services45A: Description of

7、 Goods &/or Services46A: Documents Required46A: Documents Required3.3.業(yè)務(wù)需要注意的條款業(yè)務(wù)需要注意的條款( (續(xù)續(xù)3 3）121213131414151547A: Additional Conditions47A: Additional Conditions71B: Charges71B: Charges48: Period for Presentation48: Period for Presentation49: Confirmation Instruction49: Confirmation Instruction4

8、.4.注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)* 目的港和起運(yùn)港是否能按LC要求來(lái)顯示。* 能否按LC要求出相應(yīng)的貨代單或船東單,能否出船證以及相關(guān)的內(nèi)容,提單的簽章是否符合要求。* 通知OP訂艙時(shí)，也要通知LC單證員，以便及時(shí)跟進(jìn)。4.4.注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)* 原則上LC是要求再最晚裝船日14天前執(zhí)行（ETD）或留兩水船，避免異常狀況發(fā)生的時(shí)候，卻沒(méi)有時(shí)間處理而過(guò)了最晚裝船日，導(dǎo)致單據(jù)有不符點(diǎn)，會(huì)面臨因?yàn)椴环c(diǎn)，客戶拒付的風(fēng)險(xiǎn)。* 如果分批出貨或一個(gè)LC上有多個(gè)貨描,業(yè)務(wù)一定要與船務(wù)、LC單證員確認(rèn)清楚具體的貨描,柜號(hào)和數(shù)量。4.4.注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)( (續(xù)）續(xù)）* 正常情況，所有提單，都應(yīng)在船開(kāi)后10天內(nèi)拿回提單和

9、制作好其他單據(jù)。如果到孟加拉,越南,印度,中東等較近的國(guó)家，因航行時(shí)間短，一定要更早拿回提單，盡早交單以避免貨到港后客戶沒(méi)有單據(jù)清關(guān)而導(dǎo)致目的港產(chǎn)生額外費(fèi)用。* 所有貿(mào)易條款為信用證結(jié)算方式的CIF訂單，請(qǐng)?jiān)诖_(kāi)后三天內(nèi)將提單提供給LC單證員補(bǔ)充保險(xiǎn)。大綱大綱概述概述公司流程公司流程單據(jù)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)單據(jù)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用案例分析和學(xué)習(xí)案例分析和學(xué)習(xí)問(wèn)答問(wèn)答2316451.1.風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)u開(kāi)證行所在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：開(kāi)證行所在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)： 信用證是一種銀行憑信譽(yù)保證付款的文件信用證是一種銀行憑信譽(yù)保證付款的文件, ,但如果開(kāi)證但如果開(kāi)證行國(guó)家存在風(fēng)險(xiǎn)行國(guó)家存在風(fēng)險(xiǎn), ,如債務(wù)危機(jī)如債務(wù)

10、危機(jī), ,戰(zhàn)爭(zhēng)戰(zhàn)爭(zhēng), ,被制裁等原因可能被制裁等原因可能導(dǎo)致銀行的資金運(yùn)轉(zhuǎn)不足或倒閉或暫停營(yíng)業(yè)等。一般導(dǎo)致銀行的資金運(yùn)轉(zhuǎn)不足或倒閉或暫停營(yíng)業(yè)等。一般來(lái)說(shuō)來(lái)說(shuō), ,歐美國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)要小一些歐美國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)要小一些, ,銀行資信狀況都比銀行資信狀況都比較好較好, ,但東南亞但東南亞( (如泰國(guó)如泰國(guó), ,越南越南, ,孟加拉孟加拉) )等國(guó)家因?yàn)榻?jīng)濟(jì)等國(guó)家因?yàn)榻?jīng)濟(jì)狀況或國(guó)家政局原因影響狀況或國(guó)家政局原因影響, ,銀行資信較差銀行資信較差, ,而中東和非而中東和非洲國(guó)家則因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)或經(jīng)濟(jì)落后或外匯管制等原因造成洲國(guó)家則因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)或經(jīng)濟(jì)落后或外匯管制等原因造成付款延遲而產(chǎn)生更多的風(fēng)險(xiǎn)。付款延遲而產(chǎn)生更多的

11、風(fēng)險(xiǎn)。1.1.風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)）u銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)：銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)： 由于銀行有規(guī)模、資金周轉(zhuǎn)能力等的差別，所以銀行有信譽(yù)由于銀行有規(guī)模、資金周轉(zhuǎn)能力等的差別，所以銀行有信譽(yù)和風(fēng)險(xiǎn)的差異。和風(fēng)險(xiǎn)的差異。u在開(kāi)立信用證之前，業(yè)務(wù)員應(yīng)與在開(kāi)立信用證之前，業(yè)務(wù)員應(yīng)與LCLC單證員確認(rèn)此銀行和地區(qū)單證員確認(rèn)此銀行和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)性大小，以確認(rèn)信用證的通知行和保兌行。如果銀行信風(fēng)險(xiǎn)性大小，以確認(rèn)信用證的通知行和保兌行。如果銀行信譽(yù)好，地區(qū)安全，則信用證可以不用保兌。如果信譽(yù)一般譽(yù)好，地區(qū)安全，則信用證可以不用保兌。如果信譽(yù)一般, ,開(kāi)證國(guó)家存在風(fēng)險(xiǎn)而又沒(méi)有銀行愿意保兌或保兌費(fèi)用太高的開(kāi)證國(guó)家存在風(fēng)險(xiǎn)而又沒(méi)有銀

12、行愿意保兌或保兌費(fèi)用太高的情況可以考慮買中國(guó)出口信用保險(xiǎn)。情況可以考慮買中國(guó)出口信用保險(xiǎn)。信用證的軟條款n幾種軟條款：幾種軟條款：n1、在信用中規(guī)定必須取得進(jìn)口國(guó)政府批準(zhǔn)進(jìn)口的、在信用中規(guī)定必須取得進(jìn)口國(guó)政府批準(zhǔn)進(jìn)口的證書證書, 付款條件方生效。付款條件方生效。n2、要求提交進(jìn)口國(guó)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)之檢驗(yàn)證書。、要求提交進(jìn)口國(guó)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)之檢驗(yàn)證書。n3、要求提交開(kāi)證申請(qǐng)人授權(quán)者出具的檢驗(yàn)證書。、要求提交開(kāi)證申請(qǐng)人授權(quán)者出具的檢驗(yàn)證書。n4、在信用證中、在信用證中 允許進(jìn)口商先借單提貨允許進(jìn)口商先借單提貨, 待檢驗(yàn)合待檢驗(yàn)合格后格后, 由進(jìn)口商向銀行提交該種檢驗(yàn)證書付款由進(jìn)口商向銀行提交該種檢驗(yàn)證書付款。2

13、4軟條款舉例例例+ +CERTIFICATE OF QUANTITY ISSUED AND SIGNED CERTIFICATE OF QUANTITY ISSUED AND SIGNED BY BY APPLICANTAPPLICANT CERTIFYING THAT CERTIFYING THAT (WHOSE (WHOSE SIGNATURE MUST BE VERIFIED BY THE SIGNATURE MUST BE VERIFIED BY THE ISSUING BANK). ISSUING BANK). 2.2.費(fèi)用費(fèi)用u正本通知費(fèi)正本通知費(fèi)： $ 25/$ 25/份，每份只

14、收一次。份，每份只收一次。u修改通知費(fèi)：修改通知費(fèi)： $ 20 X $ 20 X 修改次數(shù)。修改次數(shù)。u審單費(fèi)：審單費(fèi)： 發(fā)票金額的發(fā)票金額的0.125%/0.125%/份份, ,最低最低$ 35$ 35。u電報(bào)費(fèi)：電報(bào)費(fèi)： $ 25 X $ 25 X 發(fā)電報(bào)次數(shù)。發(fā)電報(bào)次數(shù)。uDHLDHL快遞費(fèi)快遞費(fèi): $ 45/: $ 45/份份, ,費(fèi)用根據(jù)國(guó)家地區(qū)遠(yuǎn)近的不同而不同。費(fèi)用根據(jù)國(guó)家地區(qū)遠(yuǎn)近的不同而不同。u國(guó)外費(fèi)用國(guó)外費(fèi)用: : 即開(kāi)證行等費(fèi)用由我司承擔(dān)的情況，即開(kāi)證行等費(fèi)用由我司承擔(dān)的情況，$ 50$ 50150150不等，具體無(wú)法估不等，具體無(wú)法估算，中東和非洲國(guó)家會(huì)更高。算，中東和非洲

15、國(guó)家會(huì)更高。u保兌費(fèi)保兌費(fèi): : 保兌費(fèi)用按照季度和開(kāi)證行風(fēng)險(xiǎn)程度的情況來(lái)算保兌費(fèi)用按照季度和開(kāi)證行風(fēng)險(xiǎn)程度的情況來(lái)算. .目前目前, HSBC, HSBC的收費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)準(zhǔn)為L(zhǎng)/CL/C金額的金額的0.2%0.2%1%1%，其它加保銀行如，其它加保銀行如JP MORGANJP MORGAN等，費(fèi)用則高達(dá)等，費(fèi)用則高達(dá) $ 6001500/ $ 6001500/票不等票不等, ,渣打銀行對(duì)孟加拉渣打銀行對(duì)孟加拉LCLC的保兌費(fèi)用最低為的保兌費(fèi)用最低為$ 500,$ 500,埃塞俄比埃塞俄比亞的開(kāi)證行指定銀行加保費(fèi)用更高亞的開(kāi)證行指定銀行加保費(fèi)用更高, ,這些保兌費(fèi)用在這些保兌費(fèi)用在LCLC

16、中會(huì)有說(shuō)明。中會(huì)有說(shuō)明。銀行費(fèi)用列表銀行費(fèi)用列表 -HSBC為例為例2.2.費(fèi)用（續(xù)費(fèi)用（續(xù)1 1）u償付費(fèi)：償付費(fèi)： $50-150$50-150不等。不等。u無(wú)兌換手續(xù)費(fèi)無(wú)兌換手續(xù)費(fèi): : 約為發(fā)票金額的約為發(fā)票金額的1.25%.1.25%.無(wú)兌換手續(xù)費(fèi)，無(wú)兌換手續(xù)費(fèi)，一般發(fā)生于受益人在交單行沒(méi)有開(kāi)人民幣帳戶而讓美金一般發(fā)生于受益人在交單行沒(méi)有開(kāi)人民幣帳戶而讓美金無(wú)法直接兌換成人民幣無(wú)法直接兌換成人民幣. .目前目前,HONGKONG KENWAY ,HONGKONG KENWAY 為受益為受益人在匯豐交單人在匯豐交單, ,有這個(gè)費(fèi)用。另外有這個(gè)費(fèi)用。另外, ,我司沒(méi)有在渣打銀行，我司沒(méi)有

17、在渣打銀行，法國(guó)興業(yè)銀行法國(guó)興業(yè)銀行, ,美聯(lián)銀行美聯(lián)銀行, ,紐約梅隆銀行開(kāi)帳戶紐約梅隆銀行開(kāi)帳戶, ,所以當(dāng)所以當(dāng)貨款回來(lái)的時(shí)候?qū)a(chǎn)生這個(gè)費(fèi)用貨款回來(lái)的時(shí)候?qū)a(chǎn)生這個(gè)費(fèi)用. .所以建議業(yè)務(wù)員開(kāi)立所以建議業(yè)務(wù)員開(kāi)立LCLC時(shí)時(shí), ,在在PI PI 上要寫我司開(kāi)有帳戶的銀行作為通知行上要寫我司開(kāi)有帳戶的銀行作為通知行. .當(dāng)當(dāng)然如果所有費(fèi)用都由客戶承擔(dān)然如果所有費(fèi)用都由客戶承擔(dān), ,這些費(fèi)用將不存在。這些費(fèi)用將不存在。u信用證正本一旦開(kāi)出并通知到我司，就會(huì)產(chǎn)生通知費(fèi)信用證正本一旦開(kāi)出并通知到我司，就會(huì)產(chǎn)生通知費(fèi), ,就算就算LCLC不執(zhí)行也會(huì)有此費(fèi)用。不執(zhí)行也會(huì)有此費(fèi)用。2.2.費(fèi)用（續(xù)費(fèi)用（

18、續(xù)2 2）u在決定采用在決定采用LCLC結(jié)算方式后結(jié)算方式后, ,業(yè)務(wù)員在報(bào)價(jià)時(shí)需考慮業(yè)務(wù)員在報(bào)價(jià)時(shí)需考慮L/CL/C的銀行費(fèi)用的銀行費(fèi)用, ,發(fā)達(dá)地區(qū)不需要加保的信用證是在發(fā)達(dá)地區(qū)不需要加保的信用證是在$150250/$150250/份份( (如果是分批交單如果是分批交單, ,此費(fèi)用應(yīng)乘以交單次數(shù)此費(fèi)用應(yīng)乘以交單次數(shù)),),公司要求業(yè)務(wù)員報(bào)價(jià)時(shí)應(yīng)充分考慮此成公司要求業(yè)務(wù)員報(bào)價(jià)時(shí)應(yīng)充分考慮此成本。本。u如果是客戶堅(jiān)持開(kāi)立如果是客戶堅(jiān)持開(kāi)立LCLC的，客戶應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的銀行費(fèi)用。的，客戶應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的銀行費(fèi)用。LCLC一般一般會(huì)開(kāi)成開(kāi)證行國(guó)家以外的一切費(fèi)用由受益人承擔(dān)。這個(gè)時(shí)候，業(yè)會(huì)開(kāi)成開(kāi)證行國(guó)家以

19、外的一切費(fèi)用由受益人承擔(dān)。這個(gè)時(shí)候，業(yè)務(wù)員應(yīng)盡力為公司爭(zhēng)取利益，將條款更改為：所有的費(fèi)用，務(wù)員應(yīng)盡力為公司爭(zhēng)取利益，將條款更改為：所有的費(fèi)用，ApplicantApplicant承擔(dān)，實(shí)在不行，也可以接受：中國(guó)以內(nèi)的費(fèi)用我司承擔(dān)，實(shí)在不行，也可以接受：中國(guó)以內(nèi)的費(fèi)用我司支付，中國(guó)以外的一切費(fèi)用由支付，中國(guó)以外的一切費(fèi)用由ApplicantApplicant支付。支付。大綱大綱概述概述公司流程公司流程單據(jù)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)單據(jù)的準(zhǔn)備和注意事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用案例分析和學(xué)習(xí)案例分析和學(xué)習(xí)問(wèn)答問(wèn)答231645案例分析案例分析3X40HQ，上海出，最晚裝船日，上海出，最晚裝船日 8-30日，趕日，趕

20、8-30日的船，可以執(zhí)行嗎？日的船，可以執(zhí)行嗎？風(fēng)險(xiǎn)是什么？風(fēng)險(xiǎn)是什么？如果趕如果趕8-23日的船呢？日的船呢？答案：答案：案例分析一案例分析一信用證訂單，信用證訂單規(guī)定信用證訂單，信用證訂單規(guī)定2/3正本交銀正本交銀行行,1/3正本寄給客戶正本寄給客戶,這有風(fēng)險(xiǎn)嗎這有風(fēng)險(xiǎn)嗎?理由是什理由是什么么?答案：有風(fēng)險(xiǎn)。答案：有風(fēng)險(xiǎn)。原因：有些國(guó)家原因：有些國(guó)家1/3正本客戶也能提走貨物正本客戶也能提走貨物, 客客戶不用從銀行贖單也能把貨物提走戶不用從銀行贖單也能把貨物提走!答案：答案：案例分析二案例分析二32案例分析三案例分析三n信用證信用證45A貨物的描述如下：貨物的描述如下： 520件件100絲綢女褲；絲綢女褲； FOB X