企業(yè)活期存款賬戶種類及開戶所需材料

1、企業(yè)活期存款不僅可以保證資金流動(dòng)性，也可便于以各種方式提取存款，如開出支票、匯票等。人民幣活期存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、專用存款帳戶和臨時(shí)存款帳戶。其各有何特點(diǎn)，開戶時(shí)應(yīng)提交哪些材料呢？不妨來看以下內(nèi)容。1、基本存款帳戶-是企事業(yè)單位的主要存款帳戶，是辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算、工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金收付的帳戶。只能開立一個(gè)基本帳戶。單位申請開立基本存款賬戶，應(yīng)出具下列證明文件及銀行規(guī)定的其他資料：（一） 企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個(gè)體工商戶應(yīng)出具工商營業(yè)執(zhí)照正本；（二） 機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)

2、出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書；（三）軍隊(duì)、武警團(tuán)級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明；（四）社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明；（五）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書；（六）外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文；（七）外國駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證；（八）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明；（九）獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶

3、許可證和批文；（十）其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明；（十一）存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證；（十二）存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼證書的，還應(yīng)向銀行出具組織機(jī)構(gòu)代碼證正本；（十三）存款人因轉(zhuǎn)戶原因撤銷基本存款賬戶后再次申請開立基本存款賬戶的，還應(yīng)提交其原基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)和已開立銀行結(jié)算賬戶清單；（十四）存款人營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶，還應(yīng)向開戶銀行出具注冊地中國人民銀行分支行出具的未開立基本存款賬戶證明。2、一般存款帳戶-是企事業(yè)單位開立基本存款帳戶后，根據(jù)資金管理需要，選擇在其他銀行開立的存款

4、帳戶，主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，不能辦理現(xiàn)金支取。存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)出具開立基本存款帳戶規(guī)定的所有文件、基本存款帳戶開戶許可證及其他銀行規(guī)定的資料。3、專用存款帳戶-是企事業(yè)因基本建設(shè)、更新改造或辦理信托、代理業(yè)務(wù)、政策性房地產(chǎn)開發(fā)、信用卡等特定用途需要開立的帳戶。企事業(yè)單位的銷貨款不能進(jìn)入該帳戶。該帳戶一般不能支取現(xiàn)金。存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的所有資料、基本存款賬戶開戶許可證正本和下列證明文件：（一）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門批文；（二）財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明；（

5、三）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文；（四）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料；（五）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明；（六）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明；（七）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明；（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明；（九） 黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明；（十）其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件；（十一）合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資

6、金賬戶（QF專用存款賬戶）納入專用存款賬戶管理；其開立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。4、臨時(shí)存款帳戶-是企事業(yè)單位為臨時(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或通過應(yīng)解匯款及匯票解入的款項(xiàng)需要所開立的帳戶，主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。臨時(shí)存款帳戶原則上不使用支票結(jié)算。存款人申請開立臨時(shí)存款賬戶，應(yīng)向銀行出具開立基本存款賬戶的所有資料（驗(yàn)資賬戶除外）、基本存款賬戶開戶許可證正本以及下列證明文件：（一）臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文；（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同；（三）異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以