湖北金環(huán)股份有限公司發(fā)行及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)修訂稿

1、金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)修訂說(shuō)明本公司于 2015 年 4 月 11 日公告了金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)（ 草案 ）（ 全文披露于巨潮資訊網(wǎng)監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)于 2015 年 8）。經(jīng)月 5 日召開(kāi)的 2015 年第66 次工作會(huì)議審核，本公司及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)之資產(chǎn)重組事項(xiàng)獲得有條件通過(guò)。2015 年 9 月 21 日，公司收到監(jiān)會(huì)對(duì)本次資產(chǎn)重組事項(xiàng)的核準(zhǔn)。根據(jù)補(bǔ)充更新的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告監(jiān)會(huì)對(duì)公司及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)之資產(chǎn)重組事項(xiàng)的反饋和重組委會(huì)后反饋的要求，公司對(duì)金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)（草案）（以下“重組報(bào)告書(shū)”）進(jìn)行了部分補(bǔ)充、修改與

2、完善。重組報(bào)告書(shū)補(bǔ)充和修改的主要內(nèi)容如下：1、根據(jù)補(bǔ)充更新的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告，將重組報(bào)告書(shū)中涉及標(biāo)的資產(chǎn)、上市公司及重組完成后備考的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)分析更新至 2015 年 3 月 31 日，請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)“第二節(jié) 上市公司基本情況”、“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”、“第十節(jié) 董事會(huì)就本次對(duì)上市公司的影響分析”、“第財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”、“第十二節(jié) 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)”等；根據(jù)標(biāo)的資產(chǎn)截至 2015 年 3 月 31 日相關(guān)情況及截至報(bào)告書(shū)簽署日的相關(guān)情況更新了報(bào)告書(shū)中涉及標(biāo)的資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)情況內(nèi)容，請(qǐng)?jiān)斠?jiàn) “第四節(jié)標(biāo)的基本情況”、“第十節(jié) 董事會(huì)就本次對(duì)上市公司的影響分析”、“第十四節(jié) 其他重

3、要事項(xiàng)”等。2、根據(jù)本次方案獲得批準(zhǔn)的最新情況對(duì)“事項(xiàng)提示/十一、本次交履行的和尚未履行的決策程序及報(bào)批程序”進(jìn)行了修訂并刪除了“風(fēng)險(xiǎn)提示/一、審批風(fēng)險(xiǎn)”。3、補(bǔ)充披露了公司按照上市公司資產(chǎn)重組管理辦法的相關(guān)規(guī)定完善標(biāo)的資產(chǎn)未來(lái)業(yè)績(jī)承諾安排，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“事項(xiàng)提示/一/（六）業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾”、“事項(xiàng)提示/二/（六）本次鎖定期”、“第七節(jié)/二、業(yè)績(jī)補(bǔ)2金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)充協(xié)議（修訂）”。4、補(bǔ)充披露了大股東頤和本次重組前持有的上市公司鎖定安排，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“事項(xiàng)提示/十二、本次相關(guān)方所作出的重要承諾”。5、補(bǔ)充披露了標(biāo)的公司未決的進(jìn)展及可能產(chǎn)生損失的補(bǔ)償安排，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十二/

4、（五）京漢置業(yè)的或仲裁”。6、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)及其子公司是否未取得資質(zhì)從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)或者超越資質(zhì)等級(jí)從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)的情形，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/八/（三）業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)情況”。7、補(bǔ)充披露了 2015 年、2016 年和 2017 年的業(yè)績(jī)承諾數(shù)的測(cè)算依據(jù)和測(cè)算過(guò)程以及是否足以覆蓋假設(shè)開(kāi)發(fā)法凈利潤(rùn)，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/四、本次重組后公司未來(lái)發(fā)展的前景及業(yè)績(jī)的可持續(xù)性”。8、補(bǔ)充披露了報(bào)告期各年度京漢置業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目收入、毛利率差異較大的及會(huì)計(jì)確認(rèn)的準(zhǔn)確性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/二/（五）標(biāo)的資產(chǎn)的力分析”。能9、補(bǔ)充披露了報(bào)告期京漢置業(yè)存貨開(kāi)發(fā)成本借款費(fèi)用資本化與費(fèi)用化劃分原則、時(shí)點(diǎn)、依據(jù)，

5、相關(guān)計(jì)算過(guò)程及金額，報(bào)告期資本化率區(qū)間變動(dòng)較大的，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/二/（七）京漢置業(yè)借款費(fèi)用資本化與費(fèi)用化情況”。10、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)報(bào)告期凈利潤(rùn)波動(dòng)較大的、合理性及未來(lái)持續(xù)的性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/二/（五）/9/（13）京漢置業(yè)報(bào)告期凈利潤(rùn)波動(dòng)較大的、合理性及未來(lái)持續(xù)的性”。11、補(bǔ)充披露了報(bào)告期部分子公司虧損的，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/四/（十四）報(bào)告期部分子公司虧損的”。12、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)報(bào)告期未計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的合理性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/二/（四）/1/（2）/C、京漢置業(yè)報(bào)告期未計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的合理性”。13、補(bǔ)充披露了大業(yè)信托發(fā)起設(shè)立 170,000信托計(jì)劃的具體情

6、況，詳見(jiàn)3金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十二/（八）大業(yè)信托發(fā)起設(shè)立 170,000況”。信托計(jì)劃的具體情14、補(bǔ)充披露了將京漢注入上市公司的及合理性及京漢報(bào)告期風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備計(jì)提的充分性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/四/（十一）”。商業(yè)京漢商業(yè)15、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)與活、通遼物業(yè)發(fā)生關(guān)聯(lián)的必要性和公允性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十二節(jié)/一/（二）/1/（3）供物業(yè)管理服務(wù)”?；睢⑼ㄟ|物業(yè)為京漢置業(yè)提16、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)是否發(fā)生變化，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第八節(jié)/七、本次符合實(shí)際人沒(méi)有發(fā)生變更的理解和試用證券期貨法律適用意見(jiàn)第 1 號(hào)及人最近 3 年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生變化的適用意券期貨法

7、律適用意見(jiàn)第 3 號(hào)的相關(guān)規(guī)定”。17、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)報(bào)告期凈利潤(rùn)與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~差異較大的及合理性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/二/（六）/1/（3）京漢置業(yè)報(bào)告期凈利潤(rùn)與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~差異較大的及合理性”。18、結(jié)合近期業(yè)上市公司及可比市盈率、市凈率情況補(bǔ)充披露了本次評(píng)估值的合理性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第九節(jié)/二/（一）/5、標(biāo)的資產(chǎn)定價(jià)的公允性分析”。19、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)截至目前房地產(chǎn)完工項(xiàng)目的銷售進(jìn)度和在建項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，與進(jìn)度是否差異。若不能按期開(kāi)盤和竣工，對(duì)本次評(píng)估值的影響，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十/（三）評(píng)估情況說(shuō)明”。20、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)存貨開(kāi)發(fā)期后實(shí)際與評(píng)估值的差異情況

8、，及對(duì)本次評(píng)估值的影響，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十/（三）評(píng)估情況說(shuō)明”。21、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè) 2015 年的可實(shí)現(xiàn)性及未來(lái)能力的穩(wěn)定性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/四、本次重組后公司未來(lái)發(fā)展的前景及業(yè)績(jī)的可持續(xù)性”。4金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)22、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)開(kāi)發(fā)成本和開(kāi)發(fā)項(xiàng)目賬面價(jià)值、資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估值、評(píng)估增減值及、評(píng)估，并結(jié)合可比樓盤或土地市價(jià)補(bǔ)充披露了評(píng)估增減值的及合理性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十/（三）/2、京漢置業(yè)開(kāi)發(fā)成本和開(kāi)發(fā)項(xiàng)目賬面價(jià)值、資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估值、評(píng)估增減值及、評(píng)估情況”。23、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)采用假設(shè)開(kāi)發(fā)法評(píng)估的存貨與所選可比對(duì)象之間的可比性及存貨的合理性，詳

9、見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十/（二）/3、京漢置業(yè)采用假設(shè)開(kāi)發(fā)法評(píng)估的存貨與所選可比對(duì)象之間的可比性”。24、補(bǔ)充披露了存貨評(píng)估中相關(guān)參數(shù)選取的合理性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十/（二）/4、存貨評(píng)估中相關(guān)參數(shù)選取的合理性”。25、補(bǔ)充披露了京漢控股將 32 項(xiàng)商標(biāo)無(wú)償轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)轉(zhuǎn)讓手續(xù)的辦理進(jìn)展及預(yù)計(jì)辦畢時(shí)間，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“事項(xiàng)提示/六、本次重組符合首發(fā)管理辦法第二章的相關(guān)規(guī)定”。26、補(bǔ)充披露了廊坊京漢的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)暫定資質(zhì)的申辦進(jìn)展，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/八/（三）業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)情況”。27、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)的合作開(kāi)發(fā)方是否具備開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、合作各開(kāi)發(fā)管理模式、利潤(rùn)分配制度，是否合作開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，詳

10、見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十四節(jié)/一/（三）合作開(kāi)發(fā)協(xié)議”。28、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)后續(xù)經(jīng)營(yíng)情況的影響，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第十節(jié)/二/（四）/3/（3）資產(chǎn)負(fù)債率分析”及 “風(fēng)險(xiǎn)提示/七、籌資風(fēng)險(xiǎn)”。29、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè) 2013 年、2014 年向第一大客戶的銷售情況，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第五節(jié)/四、標(biāo)的銷售情況”。30、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)非經(jīng)常性損益對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第/一/（六）會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表”。31、補(bǔ)充披露了京漢置業(yè)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估中相關(guān)稅費(fèi)依據(jù)及合理性，詳見(jiàn)報(bào)告書(shū)“第四節(jié)/十/“（二）/5、京漢置業(yè)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估中相關(guān)稅費(fèi)及合理性”。5依據(jù)金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨

11、關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)事項(xiàng)提示本部分所述詞語(yǔ)或與本報(bào)告書(shū)“釋義”所述詞語(yǔ)或具有相同含義。一、本次方案的主要內(nèi)容（一）本次概況根據(jù) 2015 年 4 月 10 日公司與京漢控股、合力萬(wàn)通、戰(zhàn)簽署的及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議（修訂），本次交易為金環(huán)以及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買京漢置業(yè)全體股東持有的京漢置業(yè) 100%股權(quán)。（二）對(duì)方本次資產(chǎn)重組易對(duì)京漢控股、合力萬(wàn)通、段亞娟、戰(zhàn)。（三）基準(zhǔn)日本次資產(chǎn)重組的評(píng)估基準(zhǔn)日為 2014 年 10 月 31 日。（四）標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估作價(jià)情況本次易標(biāo)的的價(jià)格以具有證券業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告的評(píng)估結(jié)果確定。根據(jù)中聯(lián)出具的中聯(lián)評(píng)報(bào)字【2015】第 213 號(hào)評(píng)估報(bào)告，本次評(píng)估選

12、用的評(píng)估為資產(chǎn)基礎(chǔ)法和法兩種評(píng)估，最終評(píng)估結(jié)果選取資產(chǎn)基礎(chǔ)法結(jié)論。以 2014 年 10 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)次標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為 157,350.81551.24。截至 2014 年 10 月 31 日，京漢置業(yè)司報(bào)表產(chǎn)賬面價(jià)值為 52,，評(píng)估增值 104,799.57，增值率為 199.42%；合并報(bào)表歸屬于母公司股東權(quán)益賬面價(jià)值為 85,452.974.14%。，評(píng)估增值 71,897.84值率為 86金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)京漢置業(yè)屬于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，評(píng)估增值的資產(chǎn)主要涉及京漢置業(yè)及下屬子公司的存貨和固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)評(píng)估增值。京漢置業(yè)合并報(bào)表歸屬于司股東權(quán)益賬面價(jià)值為

13、 85,452.97，京漢置業(yè)評(píng)估價(jià)值為 157,350.81，較合并報(bào)表歸屬于司股東權(quán)益賬面價(jià)值增值 84.14%，主要系：第一，多家京漢置業(yè)下屬公司從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，由于拿地時(shí)間較早，賬面成本反映項(xiàng)目支出的實(shí)際成本，而評(píng)估價(jià)值中包含了項(xiàng)目利潤(rùn)，使得評(píng)估增值；第二，京漢置業(yè)及下屬子公司的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)由于近年價(jià)值上升較快，而賬面上固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)按成本法計(jì)價(jià)且計(jì)提了折舊，因而使得評(píng)估增值，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，部分京漢置業(yè)及下屬子公司的投資性房地產(chǎn)重至固定資產(chǎn)。評(píng)估增值的具體詳見(jiàn)“第四節(jié)標(biāo)的基本情況”之“十、標(biāo)的的評(píng)估情況”之“（三）評(píng)估情況說(shuō)明”。京漢置業(yè)評(píng)估價(jià)值為 157

14、,350.81，2013 年度實(shí)現(xiàn)歸屬于司股東凈利潤(rùn)為 6,033.69，截至 2013 年 12 月 31 日的歸屬于司股東產(chǎn)為75,973.73標(biāo)的評(píng)估價(jià)值計(jì)算，京漢置業(yè)的靜態(tài)市盈率為 26.08標(biāo)的截至 2014 年 10 月 31 日的靜態(tài)市盈率和市凈率，按本次倍，市凈率為 2.07 倍。與業(yè)可比上市公司的平均水平差異較小標(biāo)的與業(yè)可比上市公司的市盈率和市凈率的比較詳見(jiàn)“第九節(jié) 董事會(huì)對(duì)本次定價(jià)的依據(jù)及公平合理性分析”之“二、本次價(jià)格的公平合理性分析”之“（一）本次標(biāo)的資對(duì)方承諾的京漢置業(yè) 2015 年、2016 年、2017產(chǎn)評(píng)估的合理性分析”。按照年扣除非經(jīng)常性損益后實(shí)現(xiàn)的歸屬于司所

15、有者的凈利潤(rùn)不低于 48,009.33 萬(wàn)元計(jì)算，平均每年承諾的扣除非經(jīng)常性損益后實(shí)現(xiàn)的歸屬于司所有者的凈利潤(rùn)不低于 16,003.11，據(jù)此計(jì)算的京漢置業(yè)的動(dòng)態(tài)市盈率低于 10 倍。綜上，本公司董事會(huì)認(rèn)為：本次定價(jià)過(guò)程中資產(chǎn)評(píng)估選取合理、評(píng)估結(jié)果及資產(chǎn)定價(jià)客觀、公允。（五）期間損益的歸屬根據(jù)公司與京漢控股、合力萬(wàn)通、戰(zhàn)簽署的及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議（修訂），損益歸屬期間，標(biāo)的所產(chǎn)生的（以合并報(bào)表歸屬于司股東的凈利潤(rùn)計(jì)算）由上市公司享有，7金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)產(chǎn)生的虧損（以合并報(bào)表歸屬于司股東的凈利潤(rùn)計(jì)算）由對(duì)方按各自在本次完成前對(duì)京漢置業(yè)的持股比例以等額現(xiàn)金向上市公司進(jìn)行補(bǔ)償。（

16、六）業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾對(duì)方承諾京漢置業(yè)2015 年至2019 年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于所有者的凈利潤(rùn)分別為：司：注：京漢置業(yè) 2019 年承諾凈利潤(rùn)僅系對(duì)覆蓋存貨采用假設(shè)開(kāi)發(fā)法計(jì)算的凈利潤(rùn)作出的承諾金額，未考慮后續(xù)增加項(xiàng)目可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)。利潤(rùn)補(bǔ)償方式補(bǔ)償和現(xiàn)金補(bǔ)償，在補(bǔ)償期間每次年度審計(jì)時(shí)，如出現(xiàn)標(biāo)的資產(chǎn)在補(bǔ)償期間各年度相對(duì)應(yīng)的實(shí)際數(shù)合計(jì)低于補(bǔ)償協(xié)議（修訂）所述承諾數(shù)、需履行補(bǔ)償義務(wù)的情形，對(duì)于補(bǔ)償，對(duì)方同意由上市公司以總價(jià)1.00 元直接定向回購(gòu)應(yīng)補(bǔ)償?shù)牟⒂枰宰N；對(duì)于現(xiàn)金補(bǔ)償，對(duì)方同意將需補(bǔ)償金額劃轉(zhuǎn)至上市公司指定賬戶。對(duì)方補(bǔ)償上市公司的上限金額為本次作價(jià)總額，即補(bǔ)償上限金額為149,350.81

17、。對(duì)當(dāng)優(yōu)先以通過(guò)本次獲得的上市公司補(bǔ)償上市公司，不足部分以現(xiàn)金方式補(bǔ)償。京漢置業(yè)全體股東補(bǔ)償數(shù)量按以下公式計(jì)算確定：補(bǔ)償數(shù)量=（截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)）×本次作價(jià)總額÷8.3 元/股÷利潤(rùn)補(bǔ)償期間各年度京漢置業(yè)承諾凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)對(duì)方已補(bǔ)償?shù)臄?shù)量。前述凈利潤(rùn)數(shù)均取京漢置業(yè)扣除非經(jīng)常損益后歸屬于司所有者的利潤(rùn)數(shù)確定；且利潤(rùn)補(bǔ)償期間各期末，上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)京漢置業(yè)截至 2014 年 10 月31 日的開(kāi)發(fā)的未售部分進(jìn)行減值測(cè)試，減值額作當(dāng)年實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)的扣減8項(xiàng)目2015年2016年2017年2018年2019年凈利潤(rùn)11,315.3915

18、,202.1421,491.8022,806.655,886.00金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)數(shù)量小于 0 股時(shí)，按 0 股取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)捻?xiàng)。在各年計(jì)算的補(bǔ)償不沖回。京漢置業(yè)各股東按其持有的京漢置業(yè)股權(quán)比例承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)。如果京漢置業(yè)各股東所持上市公司不足以補(bǔ)償?shù)?，則以現(xiàn)金予以補(bǔ)償?，F(xiàn)金補(bǔ)償金額按照以下公式計(jì)算確定：現(xiàn)金補(bǔ)償金額=（京漢置業(yè)各股東按其持有的京漢置業(yè)股權(quán)比例計(jì)算的上市公司補(bǔ)償數(shù)量該股東通過(guò)本次獲得的上市公司數(shù)量在補(bǔ)償時(shí)剩余的數(shù)量）×8.3 元/股。如果上市公司在利潤(rùn)補(bǔ)償期間發(fā)生派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則補(bǔ)償數(shù)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。根據(jù)中聯(lián)出具的中

19、聯(lián)評(píng)報(bào)字【2015】第 213 號(hào)金環(huán)擬發(fā)行及支付現(xiàn)金購(gòu)買京漢置業(yè)集團(tuán)100%股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告所依據(jù)的相關(guān)測(cè)算數(shù)據(jù)，京漢置業(yè)存貨采用假設(shè)開(kāi)發(fā)法計(jì)算的凈利潤(rùn)合計(jì)為89,647.01，其中歸屬于司所有者的凈利潤(rùn)合計(jì)為 72,654.26。對(duì)方承諾的京漢置業(yè)2015 年至2019 年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于司所有者的凈利潤(rùn)的合計(jì)數(shù)為 76,701.98，較京漢置業(yè)存貨采用假設(shè)開(kāi)發(fā)法計(jì)算的歸屬于司所有者的凈利潤(rùn) 72,654.26高出 4,047.72，財(cái)務(wù)顧問(wèn)和評(píng)估機(jī)構(gòu)認(rèn)為對(duì)方作出的業(yè)績(jī)承諾金額能夠覆蓋京漢置業(yè)存貨采用假設(shè)開(kāi)發(fā)法計(jì)算的歸屬于司所有者的凈利潤(rùn)，且對(duì)方所持有的上市公司的解鎖安排基本能

20、夠保障業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)膶?shí)施，本次業(yè)績(jī)補(bǔ)償安排合理、可行。（七）未分配利潤(rùn)歸屬在本次完成后，標(biāo)的在評(píng)估基準(zhǔn)日之前滾存的扣除評(píng)估基準(zhǔn)日后8,000.00現(xiàn)金分紅后的未分配利潤(rùn)由上市公司享有。9金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)二、本次情況根據(jù) 2015 年 4 月 10 日公司與京漢控股、合力萬(wàn)通、戰(zhàn)簽署的及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議（修訂），金環(huán)擬漢控股、合力萬(wàn)通、戰(zhàn)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)。（一）股票類型本次非公開(kāi)的股票普通股（），每股面值 1.00 元。（二）方式及對(duì)象本次的向特定對(duì)象非公開(kāi)。本次購(gòu)買資產(chǎn)的對(duì)象為京漢控股、合力萬(wàn)通、戰(zhàn)。（三）價(jià)格按照重組管理辦法第四十五條規(guī)定，上市公司的價(jià)格不得低于市場(chǎng)參考價(jià)

21、的 90%；市場(chǎng)參考價(jià)為本次購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前20 個(gè)日、60 個(gè)日或者 120 個(gè)日的公司股票均價(jià)之一。本次公司的價(jià)格充分考慮公司與業(yè)（化學(xué)纖維行業(yè)）上市公司截至 2014 年 10 月 31 日的估值的比較，具體情況如下：10序號(hào)證券代碼證券市盈率（PE,LYR）市凈率（PB,LYR）1000584.SZ友利控股10.602.042000703.SZ恒逸石化19.701.543000936.SZ華西82.122.024002064.SZ華峰氨綸29.694.425002206.SZ海39.292.006002254.SZ泰和新材69.823.427002493.SZ榮盛石化54.

22、451.788600527.SH纖18.092.40金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)數(shù)據(jù)來(lái)源：Wind 資訊注 1：樣本選擇范圍為 2013 年的化學(xué)纖維行業(yè)上市公司（剔除市盈率大于 100的上市公司）；注 2：市盈率=2014 年 10 月 31 日收盤價(jià)÷2013 年度每股凈利潤(rùn)（2013 年度歸屬于母者凈利潤(rùn)/2014 年 10 月 31 日股本）；注 3：市凈率=2014 年 10 月 31 日每股價(jià)格÷2013 年度每股產(chǎn)（2013 年 12 月 31日歸屬于司所有者產(chǎn)/2014 年 10 月 31 日股本）。金環(huán) 2013 年度虧損，市盈率指標(biāo)不具有可比性。經(jīng)

23、與比較，公司以第七屆董事會(huì)第三十一次會(huì)議決議公告日前 120 個(gè)業(yè)上市公司日的均價(jià)的 90%為價(jià)格，市凈率仍高于業(yè)平均水平。基于此，本次向?qū)Ψ劫?gòu)買資產(chǎn)的定價(jià)以公司第七屆董事會(huì)第三十一次會(huì)議決議公告日前120 個(gè)日的均價(jià)為市場(chǎng)參考價(jià)，上市公司向?qū)Ψ焦善眱r(jià)格為市場(chǎng)參考價(jià)的 90%。市場(chǎng)參考價(jià)：董事會(huì)決議公告日前 120 個(gè)均價(jià) = 決議日公司股票日公司股票公告日前 120 個(gè)總量。日公司股票總額/決議公告日前 120 個(gè)股票的價(jià)格為 8.30 元/股。據(jù)此計(jì)算，金環(huán)本次向?qū)Ψ?1序號(hào)證券代碼證券市盈率（PE,LYR）市凈率（PB,LYR）9600889.SH南京化纖98.732.581060111

24、3.SH45.222.0411601233.SH桐昆93.351.00平均值51.002.29中位數(shù)45.222.04金環(huán)定價(jià)基準(zhǔn)日前 120 日均價(jià)的90%= 8.30 元/股N/A2.89金環(huán)定價(jià)基準(zhǔn)日前 60 日均價(jià)的90%= 9.13 元/股N/A3.18金環(huán)定價(jià)基準(zhǔn)日前 20 日均價(jià)的90%= 9.48 元/股N/A3.31金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)定價(jià)基準(zhǔn)日至本次期間，公司派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)除息事項(xiàng)，本次價(jià)格將相應(yīng)調(diào)整。（四）數(shù)量本公司向?qū)ο蠓枪_(kāi)根據(jù)以下公式確定：非公開(kāi)發(fā)行的總股數(shù)=（標(biāo)的的價(jià)格現(xiàn)金支付對(duì)價(jià)的金額）÷本次非公開(kāi)的價(jià)格。標(biāo)的評(píng)估價(jià)

25、值為 157,350.81，扣除評(píng)估基準(zhǔn)日后京漢置業(yè) 100%對(duì)應(yīng)的 8,000標(biāo)的的現(xiàn)金分紅，標(biāo)的的價(jià)格為149,350.811,239.00。按價(jià)格 149,350.81計(jì)算，扣除現(xiàn)金對(duì)價(jià)后的金額為 148,111.81對(duì)方購(gòu)買標(biāo)的公司應(yīng)，按照 8.30 元/股的價(jià)格計(jì)算，本數(shù)為 17,844.80 萬(wàn)股。次向?qū)Ξa(chǎn)認(rèn)購(gòu)的金額及認(rèn)購(gòu)股數(shù)分別為：注：合力萬(wàn)通和自然人獲取的現(xiàn)金主要用于其繳納個(gè)人所得稅，能夠滿足其繳納個(gè)人所得稅的需要，本次現(xiàn)金對(duì)價(jià)以金環(huán)自有資金支付。在定價(jià)基準(zhǔn)日至日期間，如本次價(jià)格因上市公司派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)除息事項(xiàng)做相應(yīng)調(diào)整時(shí)，數(shù)量亦將作相應(yīng)調(diào)整。（五）上市地

26、點(diǎn)12對(duì)象價(jià)格（元/股）標(biāo)的價(jià)格（）扣除：現(xiàn)金支付對(duì)價(jià)金額（）購(gòu)買資產(chǎn)金額（萬(wàn)元）數(shù)（萬(wàn)股）京漢控股8.30137,991.22137,991.2216,625.45合力萬(wàn)通6,150.98476.005,674.98683.731,680.20246.001,434.20172.791,493.51219.001,274.51153.561,493.51219.001,274.51153.56429.3863.00366.3844.14戰(zhàn)112.0116.0096.0111.57合計(jì)149,350.811,239.00148,111.8117,844.80金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)本

27、次非公開(kāi)股票擬在深交所上市。（六）本次鎖定期根據(jù) 2015 年 8 月 11 日公司與京漢控股、合力萬(wàn)通、戰(zhàn)簽署的補(bǔ)償協(xié)議（修訂），本次的對(duì)方承諾：“京漢控股、合力萬(wàn)通、通過(guò)本次獲得的上市公司股票，自該等登記在其名下之日起 36內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，本次完成后 6完成后 6內(nèi)如上市公司股票連續(xù) 20 個(gè)日的收盤價(jià)低于價(jià)，或者期末（如該日不是日，則為該日后第一個(gè)日）收盤價(jià)低于價(jià)，則持有公司股票的鎖定期自動(dòng)延長(zhǎng) 6。且為保障利潤(rùn)補(bǔ)償義務(wù)的履行，京漢控股、合力萬(wàn)通、同意，通過(guò)本次獲得的上市公司股票在上述鎖定期滿后，在利潤(rùn)承諾期間的差異情況專項(xiàng)審核報(bào)告出具后，解除鎖定的數(shù)量=該股東通過(guò)本次獲得的上市公司數(shù)量&#

28、215;截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)÷利潤(rùn)補(bǔ)償期間各年度京漢置業(yè)承諾凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)該股東已補(bǔ)償?shù)臄?shù)量；在利潤(rùn)承諾期間最后一年的差異情況專項(xiàng)審核報(bào)告和減值測(cè)試報(bào)告出具后，剩余全部解除鎖定。如果京漢控股、合力萬(wàn)通、持有的金環(huán)不足以補(bǔ)償上市公司的，則由京漢控股、合力萬(wàn)通、以現(xiàn)金補(bǔ)償。、戰(zhàn)通過(guò)本次獲得的上市公司股票，自該等登記在其名下之日起 12同意，通過(guò)本次內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。且為保障利潤(rùn)補(bǔ)償義務(wù)的履行，、戰(zhàn)獲得的上市公司股票，在上述鎖定期滿后以及利潤(rùn)承諾期間最后一年的差異情況專項(xiàng)審核報(bào)告和減值測(cè)試報(bào)告出具前，每年轉(zhuǎn)讓的不超過(guò)其上年末持有金環(huán)總數(shù)的 25%。如果、戰(zhàn)持有的金環(huán)不足以補(bǔ)償上市公司的，則

29、由、戰(zhàn)以現(xiàn)金補(bǔ)償?！比?、本次關(guān)聯(lián)本次重組前，先生為金環(huán)的實(shí)際人。本次重組標(biāo)的公司的實(shí)際人為先生。對(duì)的京漢控股、合力萬(wàn)通亦為公司實(shí)際人所。根據(jù)證券所股票上市規(guī)則相關(guān)規(guī)定，本次重組上市公13金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)司關(guān)聯(lián)。在上市公司召開(kāi)董事會(huì)、股東大會(huì)正式表決重組方案時(shí)，關(guān)聯(lián)股東及其委派的董事回避表決。四、本次資產(chǎn)重組是否資產(chǎn)重組的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算如下：億元注：標(biāo)的的資產(chǎn)凈額以合并報(bào)表歸屬于司股東權(quán)益計(jì)算得出。根據(jù)重組管理辦法第十二條及第十四條的規(guī)定，本次資產(chǎn)重組。同時(shí)，本次涉及購(gòu)買資產(chǎn)，根據(jù)重組管理辦法相關(guān)規(guī)定，本次需提交監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組審核委員會(huì)審核。五、本次借殼上市2014 年 6 月

30、 3 日，公司收到第一大股東集團(tuán)通知，因、胡夫婦以所持集團(tuán) 100%的股權(quán)償還夫婦所欠京漢投資借款，、胡該欠款，集團(tuán)的股權(quán)結(jié)構(gòu)變更為京漢投資持股 100%，公司的實(shí)際人由先生變更為先生。本次的標(biāo)的為京漢置業(yè) 100%的股權(quán)，本次完成后上市公司將擁有京漢置業(yè)的控股權(quán)先生為京漢置業(yè)的實(shí)際控制人。標(biāo)的公司京漢置業(yè) 2014 年 10 月 31 日的資產(chǎn)總額（合并口徑）為 559,501.80，占上市公司 2013 年末資產(chǎn)總額 120,407.85組管理辦法第十三條及第十四條的規(guī)定，本次的比例超過(guò) 100%，根據(jù)重借殼上市。14項(xiàng)目標(biāo)的（合并口徑）標(biāo)的的價(jià)格標(biāo)的相應(yīng)項(xiàng)目和 標(biāo)的價(jià)格的較高者上市公司（

31、合并口徑）（%）是否資產(chǎn)重組資產(chǎn)總額55.9514.9455.9512.04464.67是營(yíng)業(yè)收入9.22-9.226.44143.18是資產(chǎn)凈額8.5514.9414.946.07245.98是金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)根據(jù)天風(fēng)證券出具的天風(fēng)證券關(guān)于金環(huán)發(fā)行及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)之財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，本次重組借殼上市。六、本次重組符合首發(fā)管理辦法第二章的相關(guān)規(guī)定本次重組符合首發(fā)管理辦法第二章相關(guān)要求，詳見(jiàn)“第八節(jié) 本次合法、合規(guī)性分析”之“八、本次擬購(gòu)買資產(chǎn)符合首發(fā)管理辦法的相關(guān)規(guī)定”。根據(jù)天風(fēng)證券出具的天風(fēng)證券關(guān)于金環(huán)發(fā)行及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)之財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告和律師出具的

32、市關(guān)于金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)的法律意見(jiàn)，財(cái)務(wù)顧問(wèn)和法律顧問(wèn)認(rèn)為，本次重組符合首發(fā)管理辦法第二章相關(guān)要求。1、商標(biāo)經(jīng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)和律師核查，就京漢控股將 32 項(xiàng)商標(biāo)無(wú)償轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)所涉轉(zhuǎn)讓變更事宜，京漢置業(yè)已于 2015 年 4 月 16 日向工商行政管理商標(biāo)局提出申請(qǐng)。根據(jù)商標(biāo)局經(jīng)辦的說(shuō)明，本次商標(biāo)轉(zhuǎn)讓法律程序?qū)⒆陨鲜錾暾?qǐng)?zhí)岢龊蟀藘?nèi)完成，屆時(shí)京漢置業(yè)將依法取得商標(biāo)局出具的商標(biāo)轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)證商標(biāo)網(wǎng)相關(guān)，上述 32 項(xiàng)商標(biāo)目前的公示明。另外，經(jīng)如下表所示：15序號(hào)商標(biāo)名稱商標(biāo)申請(qǐng)人號(hào)有效期核定服務(wù)項(xiàng)目1京漢京漢置業(yè)56187802009 年 12 月14 日-2019 年12 月 13 日層壓板；定做

33、材料裝配(替他人)；金屬鍛造；紡織品精細(xì)；木器制作；紙張；服裝制作；印刷； 空氣凈化；水凈化2圖形京漢置業(yè)56187622009 年 10 月28 日-2019 年10 月 27 日大理石；水泥；混凝土構(gòu)件；非金屬磚瓦；柏油； 非金屬窗；非金屬物；石料粘合劑；石頭、混凝土或大理石藝術(shù)品金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)163圖形京漢置業(yè)56187882009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日學(xué)校(教育)；培訓(xùn)；組織文化或教育展覽；安排和組織會(huì)議；書(shū)籍出版；在線籍和雜志的；動(dòng)物園；經(jīng)營(yíng)4圖形京漢置業(yè)56187902009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日海

34、上；給水；配電；能源分配；運(yùn)河閘操作；旅游預(yù)訂；觀光旅游；旅行陪伴； 管道；替他人發(fā)射5圖形京漢置業(yè)56187612009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日室外廣告；廣告?zhèn)鞑?；廣告設(shè)計(jì)；商業(yè) ；飯店管理；進(jìn)出口 ；人事管理咨詢；計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)化；辦公機(jī)器和 出租；會(huì)計(jì)6KING HAND京漢置業(yè)56187762009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日活動(dòng)房屋出租；提供營(yíng)地設(shè)施；旅游房屋出租；會(huì)議室出租；養(yǎng)老院；出租椅子、桌子、桌布和 器皿7圖形京漢置業(yè)56187792009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日無(wú)線電廣播；電視廣播；光纖

35、通訊；計(jì)算機(jī)輔助 與圖像傳輸； 郵件；計(jì)算機(jī)終端通訊； 傳送；提供與全球計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的電訊聯(lián)接服務(wù)； 會(huì)議服務(wù)8京漢京漢置業(yè)56187872009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日療養(yǎng)院；美容院；寵物飼養(yǎng)； 庭院風(fēng)景布置；園藝；植物養(yǎng)護(hù)9京漢京漢置業(yè)56187732009 年7 月 7日-2019 年 7月 6 日鋼板；金屬噴頭；金屬材料；金屬家具部件；五金器具； ；保險(xiǎn)柜；普通金屬藝術(shù)品；青銅制品（藝術(shù)品）10京漢京漢置業(yè)56187822009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日學(xué)校(教育)；培訓(xùn)；組織文化或教育展覽；安排和組織會(huì)議；書(shū)籍出版；在線籍和雜志

36、的；動(dòng)物園；經(jīng)營(yíng)11圖形京漢置業(yè)56187582009 年 8 月28 日-2019 年8 月 27 日鋼板；金屬噴頭；金屬材料；金屬家具部件；五金器具； ；保險(xiǎn)柜；普通金屬藝術(shù)品；青銅制品（藝術(shù)品）金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)1712圖形京漢置業(yè)56187592009 年 9 月21 日-2019 年9 月 20 日衛(wèi)生紙；書(shū)籍；雜志13京漢京漢置業(yè)56187692009 年 10 月28 日-2019 年10 月 27 日大理石；水泥；混凝土構(gòu)件；非金屬磚瓦；柏油； 非金屬窗；非金屬物；石料粘合劑；石頭、混凝土或大理石藝術(shù)品14圖形京漢置業(yè)56187912009 年 12 月14 日

37、-2019 年12 月 13 日層壓板；定做材料裝配(替他人)；金屬鍛造；紡織品精細(xì)；木器制作；紙張；服裝制作；印刷； 空氣凈化；水凈化15京漢京漢置業(yè)56187852009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日法律服務(wù)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)咨詢； 室內(nèi)裝飾設(shè)計(jì)；咨詢； 主持計(jì)算機(jī)站()；計(jì)算機(jī)升級(jí)；計(jì)算機(jī)更新；計(jì)算機(jī)設(shè)計(jì)；計(jì)算機(jī)程序和數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換(非有形轉(zhuǎn)換)；計(jì)算機(jī)編程16京漢京漢置業(yè)56187722009 年 8 月21 日-2019 年8 月 20 日磨具(手工具)；殺蟲(chóng)噴霧器； 剃須刀；剪刀；餐具(刀、叉和匙)17京漢京漢置業(yè)56187702009 年 9 月21 日-2019

38、 年9 月 20 日衛(wèi)生紙；雜志；書(shū)籍18京漢京漢置業(yè)56187662009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日室外廣告；廣告?zhèn)鞑ィ粡V告設(shè)計(jì)；商業(yè) ；飯店管理；人事管理咨詢；商業(yè)場(chǎng)所搬遷；計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)信息編入；辦公機(jī)器和 出租；會(huì)計(jì)19圖形京漢置業(yè)56187602009 年 10 月28 日-2019 年10 月 27 日游戲機(jī)；智能玩具；棋(游戲)；鍛煉身體器械；體育活動(dòng)器械；游泳池(娛樂(lè)用品)20京漢京漢置業(yè)56187712009 年 8 月21 日-2019 年8 月 20 日計(jì)算機(jī)程序(可)； 計(jì)算機(jī)；物(可下載)；計(jì)算機(jī)游戲金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)1821

39、京漢京漢置業(yè)56187682009 年 10 月28 日-2019 年10 月 27 日游戲機(jī)；智能玩具；棋(游戲)；鍛煉身體器械；體育活動(dòng)器械；游泳池(娛樂(lè)用品)22圖形京漢置業(yè)56187562009 年 12 月14 日-2019 年12 月 13 日安全咨詢；隊(duì)；安全及防盜警報(bào)系統(tǒng)的；婚姻所；消防23京漢京漢置業(yè)56187832009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)；公共基金；藝術(shù)品估價(jià)；不動(dòng)產(chǎn)管理；不動(dòng)產(chǎn) ；不動(dòng)產(chǎn)出租；不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估；經(jīng)紀(jì)；擔(dān)保；信托24KING HAND京漢置業(yè)56187742009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日給水

40、；配水；配電；能源分配；運(yùn)河船閘操作；管道運(yùn)輸；替他人發(fā)射25圖形京漢置業(yè)56187632009 年 8 月21 日-2019 年8 月 20 日剃須刀；剪刀；餐具(刀、叉和匙)26圖形京漢置業(yè)56187542009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日療養(yǎng)院；美容院；寵物飼養(yǎng)； 庭院風(fēng)景布置；園藝；植物養(yǎng)護(hù)27京漢京漢置業(yè)56187862009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日提供營(yíng)地設(shè)施；旅游房屋出租；活動(dòng)房屋出租；會(huì)議室出租；出租椅子、桌子、桌布和 器28圖形京漢置業(yè)56187552009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日咖啡館；住

41、所(旅館、供膳寄宿處)；餐廳；臨時(shí)食宿處出租；飯店；汽車旅館；假日野營(yíng)服務(wù)(住宿)；會(huì)議室出租；旅游房屋出租；養(yǎng)老院29京漢京漢置業(yè)56187672009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日海上；能源分配；給水； 配電；運(yùn)河閘操作；旅行陪伴；旅游預(yù)訂；觀光旅游； 管道；替他人發(fā)射30圖形京漢置業(yè)56187892009 年 10 月21 日-2019 年10 月 20 日法律服務(wù)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)咨詢； 室內(nèi)裝飾設(shè)計(jì)；咨詢； 主持計(jì)算機(jī)站()；計(jì)算機(jī)升級(jí)；計(jì)算機(jī)更新；計(jì)算機(jī)設(shè)計(jì)；計(jì)算機(jī)程序和數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)目前，上述商標(biāo)轉(zhuǎn)讓的法律在辦理中，財(cái)務(wù)顧問(wèn)和律師

42、認(rèn)為，該等商標(biāo)轉(zhuǎn)讓事宜不法律。京漢控股將上述商標(biāo)無(wú)償轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)事宜，京漢控股出具了和承諾：“（1）將于 2015 年 12 月 31 日之前，完成京漢控股商標(biāo)轉(zhuǎn)讓商標(biāo)的權(quán)利人。（2）若截至未辦理完畢，京漢控股將依的法律程序，并促成京漢置業(yè)依法登記為該等2015 年 12 月 31 日，京漢控股商標(biāo)轉(zhuǎn)讓法立即申請(qǐng)注銷該等商標(biāo)。（3）京漢置業(yè)僅使用其擁有所的商標(biāo)（即在京漢控股將其擁有的商標(biāo)轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)以前，京漢置業(yè)不使用京漢控股名下的商標(biāo)）?！本h控股將其擁有的商標(biāo)無(wú)償轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)，主要系考慮到京漢置業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)范圍擴(kuò)大的情況下可能用到上述商標(biāo)；上述京漢控股擬轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)的商標(biāo)未包含在京漢

43、置業(yè) 100%股權(quán)的評(píng)估價(jià)值中，不影響本次的作價(jià)；在京漢控股將上述商標(biāo)轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)以前，京漢置業(yè)擁有從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)所必需的“人、財(cái)、物”等生產(chǎn)要素的完整經(jīng)營(yíng)體系。財(cái)務(wù)顧問(wèn)和法律顧問(wèn)核查后認(rèn)為，京漢置業(yè)并未使用上述商標(biāo)，京漢控股亦未使用京漢置業(yè)擁有的商標(biāo)，該事實(shí)本身并不影響京漢置業(yè)資產(chǎn)的完整性和性。鑒于上述商標(biāo)中部分商標(biāo)核定的服務(wù)項(xiàng)目與京漢置業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，京漢置業(yè)未來(lái)可能使用該等商標(biāo)，為此，京漢控股與京漢置業(yè)已經(jīng)簽署商標(biāo)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定京漢控股將上述商標(biāo)無(wú)償轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)，該等轉(zhuǎn)讓不法律障承諾將于 2015 年 12 月 31 日之前，完成京漢控股礙。京漢控股商標(biāo)轉(zhuǎn)讓的法律程序，并促成京漢

44、置業(yè)依法登記為該等19商標(biāo)的權(quán)利人；若截至(非有形轉(zhuǎn)換)；計(jì)算機(jī)編程31圖形京漢置業(yè)56187812009 年 8 月21 日-2019 年8 月 20 日計(jì)算機(jī)；物(可下載)；計(jì)算機(jī)游戲；計(jì)算機(jī)程序(可)32京漢京漢置業(yè)56187652009 年 12 月21 日-2019 年12 月 20 日無(wú)線電廣播；電視廣播；光纖通訊；計(jì)算機(jī)輔助 與圖像傳輸； 郵件；計(jì)算機(jī)終端通訊； 傳送；提供與全球計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的電訊聯(lián)接服務(wù)； 會(huì)議服務(wù)金環(huán)及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書(shū)2015 年 12 月 31 日，京漢控股商標(biāo)轉(zhuǎn)讓未辦理完畢，京漢控股將依法立即申請(qǐng)注銷該等商標(biāo)；在京漢控股將其擁有的商標(biāo)轉(zhuǎn)讓給京漢置

45、業(yè)以前，京漢置業(yè)不使用京漢控股名下的商標(biāo)，且在京漢控股將上述商標(biāo)轉(zhuǎn)讓給京漢置業(yè)以前，京漢置業(yè)擁有從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)所必需的“人、財(cái)、物”等生產(chǎn)要素的完整經(jīng)營(yíng)體系，財(cái)務(wù)顧問(wèn)和法律顧問(wèn)認(rèn)為，京漢置業(yè)的資產(chǎn)完整，具備與經(jīng)營(yíng)有業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)，符合首發(fā)管理辦法第十五條的規(guī)定。2、處罰本次擬注入的房地產(chǎn)企業(yè)有京漢置業(yè)、香河京漢、通遼京漢、溫嶺京漢、廊坊京漢、香河、京漢邦信和合豐。該等擬注入房地產(chǎn)企業(yè)因違法被行政處罰或者調(diào)查的情況如下：（1）2012 年 7 月 27 日，香河因企業(yè)年度檢驗(yàn)辦法被香河縣工商行政管理局處以罰款 1的行政處罰。香河2012 年 7 月工商管理事項(xiàng)（即年檢報(bào)告書(shū)填寫(xiě)的住所與實(shí)

46、際住所不一致），香河縣工商行政管理局考慮到該公司在調(diào)查期間主動(dòng)配合調(diào)查取證，對(duì)行為有深刻認(rèn)識(shí)，危害后果較小，作出罰款 1的行政處罰決定。在香河縣工商行政管理局調(diào)查過(guò)程中，香河及經(jīng)辦積極承認(rèn)錯(cuò)誤，主動(dòng)、認(rèn)真配合調(diào)查，并根據(jù)香河縣工商行政管理局的要求及時(shí)落實(shí)，情形及時(shí)予以消除，香河的上述情形并未產(chǎn)生其他不良影響。鑒于香河已就上述行為及時(shí)根據(jù)工商部門要求落實(shí)，且未產(chǎn)生其他不良影響，該等行為不違法行為。（2）2012 年 10 月 26 日，溫嶺京漢收到溫嶺市工程管理局下發(fā)的責(zé)知書(shū)（2012015 號(hào)），確認(rèn)溫嶺京漢 2012 年 10 月 25 日令停止違法行在太平街路進(jìn)行溫嶺京漢君庭住宅工程樁基施工，其行為了中民法第七條第一款“工程開(kāi)工前，建設(shè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向工程所在地縣級(jí)以上人民建設(shè)行政主管部門申請(qǐng)領(lǐng)取施工證；但是，建設(shè)行政主管部門確定的限額以下的小型工程除外”之規(guī)定，行為，但未予以罰款等其他處罰。被責(zé)令立即停止