關(guān)于對(duì)泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司及

1、關(guān)于對(duì)泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司及山東泰山在線科技有限公司2011年度內(nèi)部綜合授信8.8億的調(diào)查報(bào)告泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司是省行的核心客戶，其下轄本部、樂陵泰山人造草坪產(chǎn)業(yè)有限公司、北京飛鹿體育用品有限公司，山東泰山在線科技有限公司，山東泰山海通置業(yè)有限公司、樂陵泰山進(jìn)出口有限公司、樂陵市泰山（集團(tuán)）球業(yè)有限公司、山東泰山體育工程有限公司、山東泰山瑞豹復(fù)合材料有限公司、山東泰山體育器材有限公司，山東泰山金潤(rùn)塑膠制品有限公司10個(gè)子公司。集團(tuán)下屬子公司具有獨(dú)立法人資格，獨(dú)立核算。泰山集團(tuán)雖然子公司較多，但目前經(jīng)營(yíng)以集團(tuán)本部和泰山人造草坪產(chǎn)業(yè)有限公司為主，兩公司銷售收入及凈利潤(rùn)分別占集團(tuán)的 89.

2、91 %、95.86%。2009年以前，我行只與集團(tuán)本部發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系。2009年我行開始陸續(xù)對(duì)山東泰山在線科技有限公司發(fā)放項(xiàng)目融資貸款。2010年我行對(duì)集團(tuán)本部授信2.5億元，對(duì)山東泰山在線科技有限公司授信3.8億元（項(xiàng)目融資貸款）。目前集團(tuán)本部占用我行短期流動(dòng)資金貸款2.2億元，山東泰山在線科技有限公司占用我行項(xiàng)目融資貸款1.88億元。山東泰山在線科技有限公司項(xiàng)目尚在建設(shè)期，目前僅有少量現(xiàn)金流入。根據(jù)我行關(guān)于集團(tuán)客戶授信管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合泰山集團(tuán)本部及山東泰山科技在線公司的實(shí)際情況，擬對(duì)泰山集團(tuán)實(shí)行“整體授信、批量審批”的授信管理模式。授信額度8.8億元?，F(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：一、客戶

3、基本情況（一）概況泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司位于山東省樂陵市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)， 其前身為山東泰山體育器材集團(tuán)有限公司，2005年11月更名為泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司，注冊(cè)資本金人民幣16000萬元，擁有員工2300余人，占地面積736762平方米。經(jīng)營(yíng)范圍主要為體育器材、運(yùn)動(dòng)服飾、拳擊散打護(hù)具、武術(shù)地毯、武術(shù)器材的生產(chǎn)銷售；五金交電、化工產(chǎn)品(不含危險(xiǎn)化學(xué)品)、農(nóng)副產(chǎn)品(不含國(guó)家專營(yíng)?？仄?、建材的銷售，進(jìn)出口企業(yè)登記證書批準(zhǔn)范圍的進(jìn)出口業(yè)務(wù)；生產(chǎn)銷售塑膠場(chǎng)地、人造草皮、體育場(chǎng)館用品；體育活動(dòng)組織服務(wù)，場(chǎng)館設(shè)施鋪裝。該公司是國(guó)內(nèi)最大的一家集生產(chǎn)、銷售、售后服務(wù)于一體的大型體育器材專業(yè)生產(chǎn)廠家，擁有

4、自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。該企業(yè)擁有的“泰山牌”被認(rèn)定為“中國(guó)馳名商標(biāo)”，產(chǎn)品被列為“國(guó)家免檢產(chǎn)品”，“泰山牌”體操器械被授予“中國(guó)名牌產(chǎn)品”，“泰山”品牌無形資產(chǎn)經(jīng)北京北方亞事資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司評(píng)估價(jià)值達(dá)118億元、“泰山”商標(biāo)權(quán)無形評(píng)估資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值56.7億元，“泰山”品牌被中國(guó)品牌研究院入選2010年中國(guó)最有價(jià)值品牌500強(qiáng)。企業(yè)先后通過ISO9001國(guó)際質(zhì)量管理體系和ISO14001國(guó)際環(huán)境管理體系認(rèn)證，并先后榮獲“優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)”、“先進(jìn)納稅企業(yè)”、“德州市首批信用民營(yíng)企業(yè)”、“德州市金星級(jí)民營(yíng)企業(yè)”、“山東省百?gòu)?qiáng)民營(yíng)企業(yè)”和“山東省誠(chéng)信守法企業(yè)”等榮譽(yù)稱號(hào)，2006年被商貿(mào)部評(píng)定誠(chéng)信綜合等級(jí)A

5、AA,被山東省銀行業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)定為“最佳信貸誠(chéng)信客戶”，2010年被中國(guó)輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)文教體育用品協(xié)會(huì)評(píng)為“2010年中國(guó)輕工業(yè)體育用品行業(yè)十強(qiáng)企業(yè)”，行業(yè)排名第一。2010年被中國(guó)人力資源和社會(huì)保障部及全國(guó)博士后科研流動(dòng)站管理協(xié)調(diào)委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立博士后科研工作站。該公司是國(guó)家體育總局體育器材定點(diǎn)生產(chǎn)基地，同時(shí)也是中國(guó)田徑協(xié)會(huì)、中國(guó)體操協(xié)會(huì)、中國(guó)技巧協(xié)會(huì)、中國(guó)拳擊協(xié)會(huì)、中國(guó)柔道協(xié)會(huì)、中國(guó)跆拳道協(xié)會(huì)、中國(guó)武術(shù)協(xié)會(huì)和中國(guó)競(jìng)技管理中心等多家國(guó)家級(jí)體育協(xié)會(huì)定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)，目前已通過國(guó)際體聯(lián)、國(guó)際田聯(lián)、國(guó)際摔聯(lián)、國(guó)際柔聯(lián)、國(guó)際跆聯(lián)、國(guó)際武聯(lián)、國(guó)際足聯(lián)等國(guó)際認(rèn)證，并在2004年底獲得中國(guó)體育用品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中

6、心檢驗(yàn)認(rèn)證，被評(píng)為2005年度中國(guó)最受歡迎的健身器材。目前該企業(yè)是亞洲取得專項(xiàng)器材國(guó)際認(rèn)證最多的企業(yè)。2007年5月16日，泰山體育與北京奧組委簽署協(xié)議，成為2008年北京奧運(yùn)會(huì)體操、柔道、跆拳道、摔跤、拳擊和田徑器材供應(yīng)商，同時(shí)也是世界唯一的同時(shí)獲得六個(gè)奧運(yùn)會(huì)比賽項(xiàng)目器材供應(yīng)資格的廠家。2009年，第十一屆全運(yùn)會(huì)，泰山共有12項(xiàng)器材進(jìn)入全運(yùn)賽場(chǎng)。2010年，成為新加坡首屆青奧會(huì)體育器材供應(yīng)商，提供器材9611件，第十六屆廣州亞運(yùn)會(huì)，泰山集團(tuán)再次成為亞運(yùn)會(huì)史上最大的體育器材供應(yīng)商，2011年成為第26屆世界大學(xué)生運(yùn)動(dòng)會(huì)獨(dú)家器材供應(yīng)商（8月在深圳召開）。（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)該公司注冊(cè)資本金人民幣160

7、00萬元，其中卞志良投資5400萬元，占比33.75；卞長(zhǎng)興投資5000萬元，占比31.25；董化端投資5000萬元，占比31.25；崔長(zhǎng)林投資300萬元，占比1.875%；袁澤龍投資300萬元，占比1.875%。（三）組織架構(gòu)該公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。監(jiān)事會(huì)具體監(jiān)督董事會(huì)的工作；總經(jīng)理下設(shè)財(cái)務(wù)結(jié)算部、預(yù)算審計(jì)部、采購(gòu)供應(yīng)部、生產(chǎn)部、法律顧問處、辦公室、總務(wù)處、進(jìn)出口部、營(yíng)銷部、技術(shù)部、質(zhì)檢部，各部門相互協(xié)調(diào)、相互配合并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。該公司經(jīng)濟(jì)管理水平已居國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平,實(shí)行的是目標(biāo)利潤(rùn)下的預(yù)算管理制,董事會(huì)提出本年度總目標(biāo)利潤(rùn),下達(dá)給經(jīng)理層,再由經(jīng)理層下達(dá)給各個(gè)部門,各部門做

8、出預(yù)算,然后匯總上報(bào)形成總公司預(yù)算,各部門嚴(yán)格預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行,確保目標(biāo)利潤(rùn)的完成。從以上情況可以看出，該集團(tuán)建立了產(chǎn)權(quán)明晰、管理科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)，財(cái)務(wù)管理體制是集中統(tǒng)一核算、資金統(tǒng)管。（四）財(cái)務(wù)管理體制集團(tuán)實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，集團(tuán)下屬子公司具有獨(dú)立法人資格，獨(dú)立核算，該企業(yè)實(shí)行預(yù)算管理體制，企業(yè)設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，下設(shè)二個(gè)相互配合相互約束的部門：財(cái)務(wù)結(jié)算部負(fù)責(zé)日常貨幣資金的收、支、核算，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及現(xiàn)金流量，為各種決策提供真實(shí)、可靠的信息；預(yù)算審計(jì)部負(fù)責(zé)各項(xiàng)預(yù)算的編制、費(fèi)用的控制，并負(fù)責(zé)出具各個(gè)層次的責(zé)任業(yè)績(jī)考核報(bào)告，為降低各項(xiàng)成本堵塞漏洞提供書面資料，具體審查會(huì)計(jì)帳務(wù)

9、處理的合理性、合法性、和符合企業(yè)會(huì)計(jì)制度性及財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、客觀性、公允性，發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)處理差錯(cuò)及預(yù)算控制的不力之處提出合理化建議。（五）主要負(fù)責(zé)人情況法定代表人卞志良，男，漢族，大專文化，經(jīng)濟(jì)師，出生于1958年8月。 1977年9月至1983年4月，在鎮(zhèn)辦企業(yè)任營(yíng)銷員；1983年4月至1996年8月任樂陵市泰山體育器材廠廠長(zhǎng)；1996年8月至1998年4月任樂陵市泰山體育器材有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；1998年4月至2001年12月任樂陵市泰山（集團(tuán)）體育器材有限公司總裁；2001年12月至2002年12月任山東泰山體育器材集團(tuán)有限公司總裁；2002年12月至2005年11月任泰山體育器材集團(tuán)

10、有限公司總裁；2005年11月至今任泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司總裁。現(xiàn)兼任樂陵市政協(xié)常委、德州市政協(xié)常委、省政協(xié)常委、全國(guó)政協(xié)委員。先后被評(píng)為“全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家”，“全國(guó)民營(yíng)企業(yè)十大新聞人物”，“全國(guó)體育用品標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)委員兼副秘書長(zhǎng)”，“山東省十大品牌大師”，“山東省十大新聞人物”，“全國(guó)體育用品聯(lián)合會(huì)副主席”，“中華全國(guó)體育總會(huì)第八屆委員會(huì)委員”，“第十一屆全國(guó)政協(xié)委員”，法定代表人信用記錄良好。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人候丙道，男，漢族，1956年10月出生，大專文化，會(huì)計(jì)師。1973年9月至1978年12月在第二炮兵80401部隊(duì)服役；1978年12月至1982年8月在樂陵市化肥廠會(huì)計(jì)科工作；1982

11、年8月至1999年6月在樂陵市隆鑫紙業(yè)公司財(cái)務(wù)科工作；1998年4月至2001年12月任樂陵市泰山（集團(tuán)）體育器材有限公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)；2001年12月至2002年12月任山東泰山體育器材集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)；2002年12月至2005年11月任泰山體育器材集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)；2005年11月至今任泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)。該公司擁有高素質(zhì)的企業(yè)管理隊(duì)伍,擁有經(jīng)濟(jì)師10名,高級(jí)會(huì)計(jì)師3名,統(tǒng)計(jì)師2名,工程師15名,各類大中專畢業(yè)生256人，本科生35人，企業(yè)管理學(xué)博士1名，企業(yè)員工素質(zhì)較高。該公司財(cái)務(wù)制度健全，賬務(wù)體系完整，能提供完整的財(cái)務(wù)報(bào)表。（六）產(chǎn)能及主導(dǎo)產(chǎn)品情況。該公司的主導(dǎo)產(chǎn)品

12、和服務(wù)主要有：體育競(jìng)技器材、全民健身體育用品、人造草坪、運(yùn)動(dòng)墊類、運(yùn)動(dòng)服裝、運(yùn)動(dòng)球類、體育場(chǎng)館建設(shè)和全球首家高科技網(wǎng)上體育運(yùn)動(dòng)。泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司是國(guó)內(nèi)最大的一家集生產(chǎn)、銷售、售后服務(wù)于一體的大型體育器材專業(yè)生產(chǎn)廠家，擁有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。產(chǎn)品主要銷售渠道：國(guó)家體育總局、各省市體育局、國(guó)家各體育運(yùn)動(dòng)隊(duì)、各地方運(yùn)動(dòng)隊(duì)、各大中專院校、各級(jí)政府采購(gòu)中心、國(guó)際、國(guó)內(nèi)各大型綜合性運(yùn)動(dòng)會(huì)、武警部隊(duì)、解放軍各部隊(duì)、體育器材經(jīng)銷商、出口等。泰山體育集團(tuán)是目前世界上最大的綜合性體育器材生產(chǎn)基地之一和亞洲最大的人工草坪生產(chǎn)基地，是國(guó)家體育總局體育器材定點(diǎn)生產(chǎn)基地，同時(shí)也是中國(guó)田徑協(xié)會(huì)、中國(guó)體操協(xié)會(huì)、中國(guó)技巧協(xié)會(huì)

13、、中國(guó)拳擊協(xié)會(huì)、中國(guó)柔道協(xié)會(huì)、中國(guó)跆拳道協(xié)會(huì)、中國(guó)武術(shù)協(xié)會(huì)和中國(guó)競(jìng)技管理中心等多家國(guó)家級(jí)體育協(xié)會(huì)定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)，已通過國(guó)際體聯(lián)、國(guó)際田聯(lián)、國(guó)際摔聯(lián)、國(guó)際柔聯(lián)、國(guó)際跆聯(lián)、國(guó)際武聯(lián)、國(guó)際足聯(lián)等國(guó)際認(rèn)證，目前是亞洲取得專項(xiàng)器材國(guó)際認(rèn)證最多的企業(yè)。泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司的主導(dǎo)產(chǎn)品場(chǎng)地系列（為塑膠跑道、人工草皮、場(chǎng)地工程鋪設(shè)），體操系列（體操器材及保護(hù)墊、蹦床、單跳板、藝術(shù)操場(chǎng)地、自由操場(chǎng)地），田徑系列（田徑器材及保護(hù)墊、田徑場(chǎng)館的鋪設(shè)），重競(jìng)技系列（摔跤墊、柔道墊、跆拳道墊、拳擊臺(tái)、舉重臺(tái)、杠鈴、散打臺(tái)），武術(shù)系列（武術(shù)地毯及武術(shù)器材、新型武術(shù)場(chǎng)地），運(yùn)動(dòng)球類及各種輔助訓(xùn)練器材等6個(gè)系列100多個(gè)品種

14、。1、該集團(tuán)目前現(xiàn)有生產(chǎn)能力情況： 單位：萬元產(chǎn)品名稱生產(chǎn)能力產(chǎn)值體操器械專用墊600套12000自由操場(chǎng)地400套8000藝術(shù)操場(chǎng)地250套4500單跳板300套6300拳擊臺(tái)800套11200散打臺(tái)500套12000摔跤墊1500套6200柔道墊1500套10500跆拳道墊1500套8250散打墊10000套3000護(hù)具80000套2400各類球800000萬只3200蹦床250套4000體操器械1500套24000各類田徑器材8000人工草皮1000萬平103000場(chǎng)地工程鋪設(shè)30000其他器材15000大眾化體育器材20000合計(jì)2915502、經(jīng)營(yíng)狀況 ：該公司2010年實(shí)現(xiàn)銷售收入

15、223287萬元，其中國(guó)內(nèi)銷售收入205547萬元，出口銷售收入17741萬元，生產(chǎn)銷售良好。2010年主要產(chǎn)品生產(chǎn)銷售情況產(chǎn)銷系列生 產(chǎn)銷 售產(chǎn)銷率%銷售收入占比%國(guó)內(nèi)銷售國(guó)外銷售銷量銷售收入(萬元)銷量銷售收入(萬元)體操系列2600199019599411641392.3511.65武術(shù)系列2600219811993156108090.545.85田徑系列73000714522102697.889.42重競(jìng)技系列4000315719908295213486.309.87路徑系列90000845001715293.897.68其它55000425682630777.4011.79人造草坪1

16、0000520829356889562 803367811490.9643.74合計(jì)20554717741100二、財(cái)務(wù)狀況該集團(tuán)2010年12月末（集團(tuán)合并數(shù)據(jù)），該企業(yè)資產(chǎn)總額224684萬元；負(fù)債總額122723萬元；所有者權(quán)益101961萬元。實(shí)現(xiàn)銷售收入223287萬元，凈利潤(rùn)23015萬元。截止2011年6月該公司企業(yè)資產(chǎn)總額277392萬元，負(fù)債總額159560萬元，所有者權(quán)益117832萬元。實(shí)現(xiàn)銷售收入128956萬元，凈利潤(rùn)17012萬元。泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司集團(tuán)（本部）財(cái)務(wù)狀況(一)資產(chǎn)負(fù)債狀況 單位：萬元項(xiàng)目 年份2008年2009年2010年2011年6月數(shù)據(jù)比年

17、初數(shù)據(jù)比年初數(shù)據(jù)比年初數(shù)據(jù)比年初一、資產(chǎn)總額1172807944132468151891559332346418917333240（一）流動(dòng)資產(chǎn)50121-375253520339935552-17968405004948其中：1、貨幣資金398716986329234271127831772710615 2、應(yīng)收票據(jù)0-2744 3、應(yīng)收賬款14283-154513815-4682779-110362478-301 4、預(yù)付賬款3529-76143668373559-8072537-1022 5、其他應(yīng)收款9830-37789685-145106539684198-6455 6、存貨1849

18、233771932483211450-7874135602110 7、待攤費(fèi)用（二）長(zhǎng)期投資271535688382801112771541332618934817807（三）固定資產(chǎn)31378137063622412884253263085333110799其中：固定資產(chǎn)凈額282211307830583236232444186131677-767在建工程6715-64425640-10741008844472165411566（四）無形資產(chǎn)5071-6264443-627630818645994-314（五）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用二、負(fù)債總額57111143865028151887441893909

19、063616218（一）流動(dòng)負(fù)債368613688505271366759668914158136-1532其中：1、短期借款29310-500443101500048810450042810-60002、應(yīng)付票據(jù)400040003000-10003000700040003、應(yīng)付賬款50-139555313258212418114、預(yù)收帳款5、其它應(yīng)付款811479-1313630572021-1115（二）長(zhǎng)期負(fù)債20250-225014500-5750147502503250017750其中：長(zhǎng)期借款20250-225014500-5750147502503250017750三、所有者權(quán)益

20、60169650667441727281515140749853817023（一）少數(shù)股東權(quán)益（二）實(shí)收資本16000160001600016000（三）資本公積（四）盈余公積768513689200151592009200（五）未分配利潤(rùn)36484513842241575756315140747333817023四、銷售收入611496750110308962931五、銷售成本37955413496634941631六、利潤(rùn)總額18346196382850420765七、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量23773127684599824544八、投資性現(xiàn)金流量-6765-7155-36876-23621九、

21、籌資性現(xiàn)金流量-15311-3270-83419692十、凈現(xiàn)金流量16982342783106162010年12月末，該企業(yè)資產(chǎn)總額155933萬元，較年初增長(zhǎng)23464萬元。其中流動(dòng)資產(chǎn)35552萬元，較年初減少17968萬元；固定資產(chǎn)42532萬元，較年增加6308萬元；無形資產(chǎn)6308萬元，較年初增加1864萬元。負(fù)債總額74418萬元，較年初增加9390萬元。其中流動(dòng)負(fù)債59668萬元，較年初增加9140萬元；長(zhǎng)期負(fù)債14750萬元，較年初增加250萬元。截止2011年6月末該公司企業(yè)資產(chǎn)總額189173萬元，負(fù)債總額90636萬元，所有者權(quán)益98538萬元2011年06月末主要科目

22、分析如下：（1）貨幣資金17727萬元，主要包括現(xiàn)金271萬元、保證金3005萬元，銀行存款14451萬元（深圳發(fā)展銀行428萬元，光大銀行521萬元，樂陵農(nóng)行3589萬元，濟(jì)南華夏銀行1649萬元，濟(jì)南招行3942萬元，工行3882萬元，其他440萬元）。（2）應(yīng)收賬款凈額2478萬元，比年初減少301萬元。應(yīng)收帳款前五名大戶如下： 單位金額欠款時(shí)間欠款原因安徽體育局2802011年4月貨款深圳大運(yùn)會(huì)11532011年6月貨款吉林省政府采購(gòu)3002011年6月貨款0五單位五五七部1162011年6月貨款上海體育局2822011年5月貨款（3）其他應(yīng)收款4198萬元，比年初減少6455萬元，主

23、要收回泰山在線欠款2787萬元，收回山東泰山體育器材欠款5062萬元 。 主要客戶如下：?jiǎn)挝唤痤~（萬元）欠款時(shí)間欠款原因山東泰山在線科技有限公司2852011年周轉(zhuǎn)金山東泰山瑞豹復(fù)合材料有限公司13702011年周轉(zhuǎn)金投標(biāo)保證金2122011年周轉(zhuǎn)金山東泰山體育器材有限公司10812011年周轉(zhuǎn)金北京飛鹿體育用品有限公司7002009年周轉(zhuǎn)金 （4）預(yù)付賬款2537萬元，比年初減少1022萬元，且所需原材料是異型材，需特殊定制，需預(yù)交部分定金，并可享受價(jià)格優(yōu)惠。主要預(yù)付帳款如下：?jiǎn)挝唤痤~（萬元）欠款時(shí)間欠款原因天津市寬盛鋼鐵有限公司1442011年貨款泰安市東天海綿廠1522011年貨款威海華

24、寶地毯有限公司2352011年貨款安徽柏拉圖涂層織物有限公司10562011年貨款文安縣恒豐木業(yè)有限公司有限公司8652011年貨款（5）存貨13560萬元，比年初增加2110萬元。其中包括：PE159萬元，EVA168萬元，XPE裁切1732萬元，異型材318萬元，地毯（半成品）155萬元，各種柔性層451萬元，各種鋼材、鋁型材、氧化材957萬元，各種布775萬元（柔道布、摔跤布、PU布、各種帆布）；體操系列產(chǎn)品1230萬元、重競(jìng)技系列產(chǎn)品852萬元、田徑系列產(chǎn)品357萬元、武術(shù)系列產(chǎn)品325萬元、路徑系列1135萬元；其他3164元，在產(chǎn)品1782萬元。（6）長(zhǎng)期股權(quán)投資89348萬元，比

25、年初增加17807萬元（新增投資分別為山東泰山瑞豹復(fù)合材料有限公司4000萬元、樂陵泰山人造草坪產(chǎn)業(yè)有限公司2750萬元、山東泰山體育器材有限公司3000萬元、飛樂克斯263萬元、山東泰山金潤(rùn)塑膠制品有限公司2000萬元、投資收益5794萬元）,截止6月末對(duì)子公司投資分別為:山東泰山體育工程有限公司2000萬元、山東泰山瑞豹復(fù)合材料有限公司5000萬元、樂陵泰山進(jìn)出口有限公司900萬元、樂陵泰山人造草坪產(chǎn)業(yè)有限公司5000萬元、泰山球業(yè)公司300萬元、北京飛鹿體育用品有限公司425萬元、山東泰山科技有限公司18500萬元、山東泰山海通置業(yè)有限公司10728萬元、山東泰山體育器材有限公司5000

26、萬元、飛樂克斯263萬元、山東泰山金潤(rùn)塑膠制品有限公司2000萬元。（7）固定資產(chǎn)原價(jià)37973萬元，比年初增加42萬元。包括：房屋建筑物10564萬元，機(jī)械設(shè)備25653萬元，其他1756萬元。（8）在建工程21654萬元，比年初增加11566萬元，是項(xiàng)目預(yù)付款。主要包括：東莞市佳杰機(jī)械設(shè)備有限公司4633萬元、南通市恒康數(shù)控機(jī)械有限公司2239萬元、蘇州特爾德機(jī)械有限公司2454萬元、 預(yù)付XPE基建工程款3138萬元、預(yù)付設(shè)備款（深圳凱斯特）1462萬元、南通順威機(jī)械設(shè)備有限公司304萬元，蘇州安捷倫精密機(jī)械有限公司337萬元，昆山海納達(dá)塑業(yè)有限公司260萬元，樂陵市建設(shè)局1790萬元，

27、滕州恒祥智業(yè)有限公司2121萬元，山東匯洋鋼結(jié)構(gòu)有限公司1200萬元，其它1716萬元。 （9）無形資產(chǎn)5994萬元，比年初減少314萬元，主要包括：土地使用權(quán)3502萬元、奧運(yùn)產(chǎn)品標(biāo)志使用權(quán)767萬元、特許權(quán)：奧運(yùn)會(huì)供應(yīng)商1525萬元、非專利技術(shù)63萬元、海外商標(biāo)權(quán)138萬元。（10）短期借款42810萬元，比年初減少6000萬元。華夏銀行9000萬元為兩年期，5月份調(diào)入長(zhǎng)期借款所致，剔出此因素實(shí)際增長(zhǎng)3000萬元（濟(jì)南深發(fā)銀行增加3000萬元）。包括農(nóng)業(yè)銀行22000萬元、樂陵市農(nóng)村信用社1310萬元、濟(jì)南深發(fā)銀行7500萬元、濟(jì)南招商銀行5000萬元、樂陵工行3000萬元、濟(jì)南光大銀行4

28、000萬元。 （11）長(zhǎng)期借款32500萬元，比年初增加17750萬元。由華夏銀行短期借款調(diào)入9000萬元、濟(jì)南招行新增XPE項(xiàng)目貸款10000元、償還工行貸款1250萬元所致。包括樂陵市工行2500萬元、招商銀行21000萬元，華夏銀行9000萬元。（12）應(yīng)付票據(jù)7000萬元。包括濟(jì)南華夏2000萬元承兌匯票，樂陵工行5000萬元承兌匯票。（13）應(yīng)付帳款：2124萬元，比年初增加1811萬元。列示如下：?jiǎn)挝唤痤~（萬元）欠款時(shí)間石家莊啟宏橡塑制品有限公司5572011年上海富越工貿(mào)公司8002011年天津合興1332011年河北虹橋6342011年（14）其它應(yīng)付款2021萬元，比年初減少

29、1116萬元。主要財(cái)政撥款2000萬元，歷年提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)17萬元，提取職工教育經(jīng)費(fèi)4萬元。以下行業(yè)優(yōu)秀值、行業(yè)平均值數(shù)據(jù)采用文體教育用品制造業(yè)（全行業(yè)）企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值。2、償債能力分析 年度項(xiàng)目2008年2009年2010年2011年06月行業(yè)平均值行業(yè)良好值資產(chǎn)負(fù)債率（%）48.7049.0947.7247.9159.741.2流動(dòng)比率（%）135.97105.9259.5869.66速動(dòng)比率（%）85.8167.6840.3946.3470.3138.7利息保障倍數(shù)（倍）5.336.889.511.092.04.82011年06月末，該企業(yè)本部資產(chǎn)負(fù)債率為47.91%,好于行業(yè)平均值；流動(dòng)比率

30、69.66%、速動(dòng)比率46.34%，低于行業(yè)平均值，主要是因?yàn)樵摴緸榈?6屆世界大學(xué)生運(yùn)動(dòng)會(huì)獨(dú)家器材供應(yīng)商（8月在深圳召開），企業(yè)為此而準(zhǔn)備，造成存貨較大；利息保障倍數(shù)11.09倍，好于行業(yè)良好值。總體來說，償債能力較好。3、營(yíng)運(yùn)能力分析年 份項(xiàng) 目2008年2009年2010年2011年06月行業(yè)平均值行業(yè)良好值應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次）4.064.8012.4247.93.27.3流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）1.181.302.313.301.01.6存貨周轉(zhuǎn)率（次）2.262.194.316.661.84.7總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）0.540.540.710.720.40.92011年06月末，該企業(yè)本部

31、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為47.9、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率3.3、存貨周轉(zhuǎn)率6.66均好于行業(yè)良好值，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.72好于行業(yè)平均值。總體來說，該企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力較強(qiáng)。4、盈利能力分析 年份項(xiàng)目2008年2009年2010年2011年06月行業(yè)平均值行業(yè)良好值銷售收入（萬元）611496750210308962931利潤(rùn)總額（萬元）18346196382850420765凈利潤(rùn)（萬元）15306162712304717023總資產(chǎn)報(bào)酬率（%）42.6715.7322.0912.033.15.5銷售利潤(rùn)率（%）25.0324.1034.8727.0512.917.9凈資產(chǎn)收益率（%）26.8925.5030.94

32、18.913.35.62011年06月，該企業(yè)本部實(shí)現(xiàn)銷售收入62931萬元，凈利潤(rùn)17023萬元?？傎Y產(chǎn)報(bào)酬率12.03%、銷售利潤(rùn)率27.05%、凈資產(chǎn)收益率18.91%，均好于行業(yè)良好值，且保持了較為穩(wěn)定的水平，企業(yè)盈利能力較強(qiáng)。5、現(xiàn)金流量分析單位：萬元 時(shí)間項(xiàng)目2008年2009年2010年2011年06月經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量23773127694600024544投資性現(xiàn)金流量-6765-7155-36876-23621籌資性現(xiàn)金流量-15311-3271-83419692凈現(xiàn)金流量1698234278310606近三年及報(bào)告期，該公司經(jīng)營(yíng)性及凈現(xiàn)金流量均為正值。投資性現(xiàn)金流量一直為負(fù)

33、值，主要是該公司正處于加速發(fā)展階段，新上項(xiàng)目投入較大?？傮w來說，該企業(yè)本部現(xiàn)金流量較充足。山東泰山在線科技有限公司項(xiàng)目建設(shè)情況山東泰山在線科技有限公司是泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司為進(jìn)行“i-dong全民在線運(yùn)動(dòng)”健身計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)而成立的項(xiàng)目公司，專門進(jìn)行“i-dong全民在線運(yùn)動(dòng)健身項(xiàng)目”的研發(fā)、生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，公司于2009年2月在山東省樂陵市注冊(cè)成立。注冊(cè)資金1.85億元。占地300畝。法定代表人卞志良，公司定位網(wǎng)絡(luò)健身服務(wù)運(yùn)營(yíng)商，產(chǎn)品為i-dong產(chǎn)品終端、運(yùn)動(dòng)軟件、會(huì)員服務(wù)及軟件升級(jí)下載服務(wù)。山東泰山在線科技有限公司在深圳設(shè)立山東泰山在線公司的全資子公司深圳泰山在線科技有限公司，承擔(dān)課題提出

34、、與中科院合作、研究開發(fā)和網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)；在山東樂陵設(shè)立生產(chǎn)基地和營(yíng)銷中心，負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)制作和銷售；在北京、上海、深圳設(shè)立網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，負(fù)責(zé)全國(guó)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)。1、我行項(xiàng)目貸款情況山東泰山在線科技有限公司新上的“i-dong全民在線運(yùn)動(dòng)健身”項(xiàng)目，該項(xiàng)目總投資55890萬元，其中建設(shè)投資38534萬元，占總投資的68.95%；建設(shè)期利息1841萬元，占總投資的3.29%；流動(dòng)資金15514萬元，占總投資的27.76%。項(xiàng)目所需資金分兩條渠道籌集，一是單位自籌資金17890萬元，占總投資的32%；二是我行貸款38000萬元，占總投資的68%。經(jīng)省評(píng)估并經(jīng)省行貸審會(huì)審批，于2009年7月10日（農(nóng)銀魯復(fù)200

35、9389號(hào)）批復(fù)該項(xiàng)目如下：對(duì)山東泰山在線科技有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款3.1億元，用于“idong全民在線運(yùn)動(dòng)健身計(jì)劃項(xiàng)目”建設(shè)，貸款期限最長(zhǎng)不超過年，提款有效期年，寬限期2年；配套流動(dòng)資金貸款0.7億元，貸款期限年，貸款利率不低于現(xiàn)行利率政策規(guī)定的同期基準(zhǔn)利率。優(yōu)先采用項(xiàng)目土地使用權(quán)抵押擔(dān)保，并由泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司及其主要自然人股東（卞志良）對(duì)全部貸款提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，山東星光糖業(yè)有限公司對(duì)流動(dòng)資金貸款0.3億元提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。建成后追加項(xiàng)目房產(chǎn)及機(jī)器設(shè)備提供抵押擔(dān)保。貸款利率不低于現(xiàn)行利率政策規(guī)定的同期基準(zhǔn)利率。認(rèn)定該筆貸款為正常類。我行按照（農(nóng)銀魯復(fù)2009389號(hào)）的有

36、關(guān)要求落實(shí)了相關(guān)限制性條款，并先期投放貸款18800萬元，其中：以土地使用權(quán)（項(xiàng)目建設(shè)用地300畝）抵押6000萬元、由泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司本部及該企業(yè)法定代表人提供保證擔(dān)保貸款12800萬元；且泰山集團(tuán)對(duì)全部貸款38000萬元提供擔(dān)保。2、項(xiàng)目建設(shè)及進(jìn)度該項(xiàng)目在深圳和樂陵兩地實(shí)施，其中研發(fā)中心設(shè)在深圳高新開發(fā)區(qū)，生產(chǎn)基地設(shè)在樂陵。研發(fā)中心租賃寫字樓作為辦公場(chǎng)所；生產(chǎn)基地占地面積300畝，新建生產(chǎn)車間以及水電氣等公用基礎(chǔ)設(shè)施，建筑面積總計(jì)34892平方米，新上各種生產(chǎn)和檢測(cè)設(shè)備，形成年產(chǎn)172萬臺(tái)（套）“i-dong全民健身計(jì)劃”的生產(chǎn)能力；購(gòu)買900臺(tái)高性能服務(wù)器，租賃總共50G高速網(wǎng)絡(luò)

37、帶寬。該項(xiàng)目于2009年12月23日開工建設(shè)，截止報(bào)告期該單位廠房主體工程已經(jīng)完成，即：主體框架、房頂、門窗、廠區(qū)路面、廠區(qū)通水、通電、通汽、排水工程已經(jīng)完工；廠房?jī)?nèi)功能區(qū)隔斷、地面及通水、通電、通汽、排水工程已完工，廠房?jī)?nèi)飾正在裝修。該企業(yè)主要設(shè)備已經(jīng)訂購(gòu)，但還未交貨。原因?yàn)槎ㄖ频脑O(shè)備為專用設(shè)備，且國(guó)內(nèi)超前，設(shè)備生產(chǎn)廠家需根據(jù)要求制作調(diào)試，生產(chǎn)工期較長(zhǎng)。截止到2011年6月底，該公司總資產(chǎn)38933萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)5838萬元，固定資產(chǎn)21126萬元，無形資產(chǎn)及其它11968萬元；總負(fù)債20328萬元，其中流動(dòng)負(fù)債1528萬元，長(zhǎng)期負(fù)債18800萬元；所有者權(quán)益18604萬元，資產(chǎn)負(fù)債率5

38、2%。該項(xiàng)目正在建設(shè)中，企業(yè)僅有零星生產(chǎn)，2011年1-6月份實(shí)現(xiàn)銷售收入612萬元，利潤(rùn)總額13萬元。山東泰山在線科技有限公司在德州分行樂陵支行開立一個(gè)基本存款賬戶和一個(gè)貸款專用賬戶，該客戶目前為我行AA級(jí)優(yōu)良客戶。2009年項(xiàng)目審批授信額度為3.8億元，其中用于固定資產(chǎn)貸款3.1億元，配套流動(dòng)資金貸款0.7億元，截止2011年6月在我行實(shí)際信用占用為項(xiàng)目融資貸款18800萬元人民幣全部為我行項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款。該項(xiàng)目預(yù)計(jì)2011年12月全部建成完工。三、客戶信用情況泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司在樂陵農(nóng)行開立基本結(jié)算賬戶，2009年、2010年、2011年“AAA”級(jí)信用企業(yè)，省行2011年核心客

39、戶。2010年我行為其內(nèi)部授信6.3億元，其中泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司（本部）2.5億元，山東泰山在線科技有限公司3.8億元，截止調(diào)查日實(shí)際占用40800萬元，其中流動(dòng)資金貸款22000萬元（泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司），項(xiàng)目貸款18800萬元（山東泰山在線科技有限公司）。（1）泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司（本部）融資情況：截止2011年6月末，該公司在各金融機(jī)構(gòu)信用占用82310萬元，其中短期借款42810萬元（農(nóng)行22000萬元、濟(jì)南深發(fā)展7500萬元、濟(jì)南招商行5000萬元、農(nóng)村信用社1310萬元、濟(jì)南光大銀行4000萬元、工行3000萬元）；長(zhǎng)期借款32500萬元（工行2500萬元、濟(jì)南招商

40、行21000萬元、濟(jì)南華夏銀行9000萬元）；承兌匯票7000萬元（華夏銀行2000萬元、樂陵工行5000萬元）。（2）泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司對(duì)外擔(dān)保情況：截止6月末，該公司對(duì)外擔(dān)保共計(jì)31700萬元，其中對(duì)山東希森集團(tuán)有限公司擔(dān)保13500萬元、對(duì)山東星光糖業(yè)有限公司擔(dān)保6000萬元、對(duì)山東華樂實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司擔(dān)保9200萬元、對(duì)國(guó)強(qiáng)集團(tuán)擔(dān)保3000萬元。四、與我行合作情況 泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司在我行開立基本帳戶,“AAA”級(jí)信用企業(yè)。通過我行與該客戶的長(zhǎng)期合作，取得了良好的綜合收益。該公司近幾年對(duì)我行的綜合效益如下：年份 項(xiàng)目日均存款中間業(yè)務(wù)收入利息收入理財(cái)產(chǎn)品代發(fā)工資2009年19

41、14萬元 131萬元1666萬元200萬元800萬元2010年3640萬元136萬元2130萬元2400萬元1000萬元2011年6月末1543萬元270萬元1342萬元2000萬元600萬元 五、客戶所處行業(yè)分析（一）行業(yè)政策體育產(chǎn)業(yè)與旅游業(yè)、網(wǎng)絡(luò)業(yè)一同被奉為二十一世紀(jì)的朝陽產(chǎn)業(yè)，是我國(guó)十大新興產(chǎn)業(yè)之一。我國(guó)綜合國(guó)力的增強(qiáng)和人民物質(zhì)生活水平的提高，特別是全民健身活動(dòng)的普及大大促進(jìn)了體育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 “十一五”期間是我國(guó)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要?dú)v史階段，也是我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。建設(shè)小康社會(huì)的戰(zhàn)略部署和構(gòu)建和諧社會(huì)的目標(biāo)為體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)I造了良好的外部環(huán)境。人民生活水平的不斷提高、消費(fèi)結(jié)

42、構(gòu)的升級(jí)，為體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)大動(dòng)力。我國(guó)目前體育用品一年的銷售額在300億400億元，2010年，我國(guó)體育用品產(chǎn)業(yè)的年產(chǎn)值占GDP的比重增至0.3。在中國(guó)體育產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展和2008年北京奧運(yùn)會(huì)對(duì)體育用品設(shè)施需求的拉動(dòng)下，我國(guó)未來體育用品行業(yè)仍有較大的發(fā)展空間。此外城市居民對(duì)體育用品的消費(fèi)已經(jīng)從低檔為主向中高檔方向發(fā)展，農(nóng)村居民尤其是已經(jīng)進(jìn)入小康生活標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)村地區(qū)，對(duì)中低檔體育用品的消費(fèi)也將逐步形成新的需求。2011到2020年，是我國(guó)全面建設(shè)小康社會(huì)、加快推進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化的關(guān)鍵時(shí)期，是推動(dòng)我國(guó)由體育大國(guó)向體育強(qiáng)國(guó)邁進(jìn)的重要階段。為此,國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)了全民健身計(jì)劃（2011-2015年）、

43、加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)的指導(dǎo)意見和體育產(chǎn)業(yè)“十二五”規(guī)劃等促進(jìn)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的文件。一系列政策的出臺(tái)必將帶來財(cái)政資金的傾斜、政策的支持和投入的加大。國(guó)務(wù)院辦公廳頒布加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)的指導(dǎo)意見，意見中要求： 到2020年，培育一批具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的體育骨干企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)，形成一批有中國(guó)特色和國(guó)際影響力的體育產(chǎn)品品牌；體育產(chǎn)業(yè)從業(yè)人數(shù)占全社會(huì)就業(yè)人數(shù)比例明顯提高，體育產(chǎn)業(yè)增加值在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值中所占比重明顯提高；形成體育公共服務(wù)與市場(chǎng)服務(wù)相互結(jié)合、體育事業(yè)與體育產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的良好局面。國(guó)家體育總局頒發(fā)的體育產(chǎn)業(yè)“十二五”規(guī)劃。其發(fā)展目標(biāo)是“十二五”期間進(jìn)一步完善體育產(chǎn)業(yè)扶持政策，建立體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策體系；繼續(xù)

44、保持體育產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，增加值以平均每年15%以上的速度增長(zhǎng)，到“十二五”末期，體育產(chǎn)業(yè)增加值超過4000億，占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重超過0.7%，從業(yè)人員超過400萬，體育產(chǎn)業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)之一；創(chuàng)建一批充滿活力的體育產(chǎn)業(yè)基地，培育一批有競(jìng)爭(zhēng)力的體育骨干企業(yè)，打造一批有中國(guó)特色和國(guó)際影響力的體育產(chǎn)品品牌；加快區(qū)域體育產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展；基本建成規(guī)范有序、繁榮發(fā)展的體育市場(chǎng)，促進(jìn)體育相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，壯大體育產(chǎn)業(yè)整體規(guī)模，增強(qiáng)我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)的整體實(shí)力，建立具有中國(guó)特色的體育產(chǎn)業(yè)體系。山東省政府頒布加快建設(shè)體育強(qiáng)省實(shí)施意見，意見中要求：設(shè)區(qū)的市實(shí)施市級(jí)“五個(gè)一工程”，即建成一個(gè)綜合體育場(chǎng)、一個(gè)綜合體育館

45、、一個(gè)游泳館、一個(gè)大型全民健身中心（體育場(chǎng)地設(shè)施不少于12個(gè)項(xiàng)目，建筑面積8000-12000平方米，室內(nèi)、外體育場(chǎng)地面積不少于5000平方米）、一個(gè)體育公園（體育設(shè)施不少于8個(gè)項(xiàng)目，以戶外運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目為主），能夠舉辦省運(yùn)會(huì)和國(guó)內(nèi)國(guó)際單項(xiàng)賽事?？h（市、區(qū)）建有一個(gè)中型全民健身活動(dòng)中心（體育場(chǎng)地設(shè)施不少于8個(gè)項(xiàng)目，建筑面積4000-8000平方米，室內(nèi)、外體育場(chǎng)地面積不少于3500平方米）、一個(gè)體育公園或健身廣場(chǎng)（體育設(shè)施不少于8個(gè)項(xiàng)目，以戶外運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目為主。健身廣場(chǎng)要有一定數(shù)量的體育場(chǎng)地和健身器材）、鼓勵(lì)支持有條件的縣（市、區(qū)）建有一個(gè)田徑場(chǎng)、一個(gè)綜合體育館、一個(gè)市內(nèi)游泳池。綜合體育館、全民健身活動(dòng)

46、中心、游泳池可合建為一體，能夠承辦市級(jí)運(yùn)動(dòng)會(huì)和高水平單項(xiàng)賽事。城市街道配置一個(gè)以室內(nèi)場(chǎng)地為主的小型全民健身活動(dòng)中心，其中體育設(shè)施不少于5項(xiàng)，建筑面積約1000平方米，室內(nèi)外體育場(chǎng)地面積不少于500-1000平方米。鄉(xiāng)鎮(zhèn)配置一個(gè)戶外體育健身廣場(chǎng)，一個(gè)帶看臺(tái)的燈光籃球場(chǎng)，一套健身器材，以及其他場(chǎng)地設(shè)施。 社區(qū)配置一個(gè)建有室外健身設(shè)施的多功能健身點(diǎn)，室外健身器材不少于10件；也可是一個(gè)配備健身器材設(shè)施的體育活動(dòng)室。行政村配置一個(gè)室外籃球場(chǎng)，兩個(gè)室外乒乓球臺(tái)（或乒乓球活動(dòng)室）到2013年，全省力爭(zhēng)有80%的設(shè)區(qū)的市和縣（市、區(qū)）、70%的城市街道和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、65%以上的城市社區(qū)和農(nóng)村完成相應(yīng)的體育設(shè)施建設(shè)

47、任務(wù)，鼓勵(lì)有條件的地區(qū)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。綜上所述，體育產(chǎn)業(yè)與旅游業(yè)、網(wǎng)絡(luò)業(yè)一同被奉為二十一世紀(jì)的朝陽產(chǎn)業(yè)，是我國(guó)十大新興產(chǎn)業(yè)之一。我國(guó)綜合國(guó)力的增強(qiáng)和人民物質(zhì)生活水平的提高，特別是全民健身活動(dòng)的普及大大促進(jìn)了體育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。（二）公司前景山東省樂陵市已被國(guó)家正式批準(zhǔn)為國(guó)家體育產(chǎn)業(yè)基地， 是中國(guó)四個(gè)國(guó)家級(jí)體育產(chǎn)業(yè)基地之一。山東省樂陵市已被正式列入了黃河三角洲高效生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃，體育用品制造業(yè)是黃河三角洲開發(fā)的四大支柱產(chǎn)業(yè)之一。泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司成立于1978年，歷經(jīng)三十余年蓬勃發(fā)展，已成為國(guó)內(nèi)最大的綜合性體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，是世界上最大的綜合性體育器材生產(chǎn)基地之一。2005年經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)社根據(jù)國(guó)家統(tǒng)

48、計(jì)局對(duì)同行業(yè)中企業(yè)規(guī)模、市場(chǎng)占有率、大型比賽使用率、企業(yè)效益等方面，對(duì)全國(guó)體育器材行業(yè)進(jìn)行了綜合評(píng)定，泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司被評(píng)為行業(yè)第一名；2008年9月，被山東省人民政府授予“山東省十大標(biāo)志性品牌”；2009、2010年連續(xù)兩年，泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司榮膺中國(guó)輕工業(yè)體育用品行業(yè)十強(qiáng)企業(yè)之首，入選中國(guó)最有價(jià)值品牌500強(qiáng)。泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司是國(guó)家體育總局體育器材定點(diǎn)生產(chǎn)基地，同時(shí)也是中國(guó)田徑協(xié)會(huì)、中國(guó)體操協(xié)會(huì)、中國(guó)技巧協(xié)會(huì)、中國(guó)拳擊協(xié)會(huì)、中國(guó)柔道協(xié)會(huì)、中國(guó)跆拳道協(xié)會(huì)、中國(guó)武術(shù)協(xié)會(huì)和中國(guó)競(jìng)技管理中心等多家國(guó)家級(jí)體育協(xié)會(huì)定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)。集團(tuán)研發(fā)的100多種產(chǎn)品分別通過了國(guó)際體聯(lián)、柔聯(lián)、跆

49、聯(lián)、摔聯(lián)、田聯(lián)、拳聯(lián)、足聯(lián)、曲聯(lián)等各專項(xiàng)協(xié)會(huì)的認(rèn)證，500多種產(chǎn)品通過了國(guó)體專項(xiàng)認(rèn)證，擁有幾十個(gè)國(guó)家專利。 泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司是中國(guó)體育用品業(yè)聯(lián)合會(huì)副主席單位，全國(guó)標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)委員兼副秘書長(zhǎng)單位。作為主要起草人，主持參與了體操、田徑、運(yùn)動(dòng)用人造草坪等多項(xiàng)產(chǎn)品的國(guó)家及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定。近幾年主持、參與制定的體育用品行業(yè)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)達(dá)14項(xiàng)。在多項(xiàng)體育新產(chǎn)品和新材料的研發(fā)上達(dá)到國(guó)際領(lǐng)先水平，促進(jìn)了行業(yè)技術(shù)進(jìn)步，并承擔(dān)國(guó)家專項(xiàng)體育用品檢測(cè)任務(wù)。2008年以來，承擔(dān)的各級(jí)科技項(xiàng)目64項(xiàng)。其中，承擔(dān)國(guó)家奧運(yùn)科技攻關(guān)項(xiàng)目21項(xiàng)，承擔(dān)國(guó)家全運(yùn)科技攻關(guān)項(xiàng)目16項(xiàng)。凡是在國(guó)內(nèi)比賽的省級(jí)以上運(yùn)動(dòng)會(huì)均使用泰山體

50、育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司所生產(chǎn)產(chǎn)品。自1990年以來，泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司是歷屆全運(yùn)會(huì)、歷屆農(nóng)運(yùn)會(huì)、城運(yùn)會(huì)、省運(yùn)會(huì)、全國(guó)大學(xué)生運(yùn)動(dòng)會(huì)指定器材供應(yīng)商。北京、釜山、多哈亞運(yùn)會(huì)，東亞運(yùn)動(dòng)會(huì)，歷屆各單項(xiàng)亞洲杯賽、各單項(xiàng)錦標(biāo)賽，第21屆世界大學(xué)運(yùn)動(dòng)會(huì)等國(guó)際大型運(yùn)動(dòng)會(huì)的專項(xiàng)比賽器材供應(yīng)商。并與荷蘭JF公司密切合作，成為雅典奧運(yùn)會(huì)供貨商。2009年濟(jì)南全國(guó)體育運(yùn)動(dòng)會(huì)獨(dú)家器材供應(yīng)商，2010年廣州亞運(yùn)會(huì)獨(dú)家器材供應(yīng)商，2011年深圳大學(xué)生運(yùn)動(dòng)會(huì)獨(dú)家器材供應(yīng)商。2007年5月16日，泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司與北京奧組委簽署協(xié)議，成為2008年北京奧運(yùn)會(huì)體操、柔道、跆拳道、摔跤、拳擊和田徑器材供應(yīng)商，同時(shí)也是世界唯

51、一的同時(shí)獲得六個(gè)奧運(yùn)會(huì)比賽項(xiàng)目器材供應(yīng)資格的廠家，并獲得奧體委高度評(píng)價(jià)。泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司作為全國(guó)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的領(lǐng)軍企業(yè)和全國(guó)體育器材業(yè)的龍頭企業(yè)，在行業(yè)內(nèi)具有強(qiáng)大的品牌優(yōu)勢(shì)及技術(shù)優(yōu)勢(shì)。該公司產(chǎn)品研發(fā)依托國(guó)家體育總局器材裝備中心器材研究所和荷蘭JF公司等科研機(jī)構(gòu)，主導(dǎo)產(chǎn)品人工草坪、塑膠跑道生產(chǎn)線均從英國(guó)、德國(guó)、澳大利亞引進(jìn)，具有國(guó)際先進(jìn)水平。經(jīng)過幾年的快速發(fā)展，該企業(yè)逐步樹立了品牌優(yōu)勢(shì)，市場(chǎng)份額進(jìn)一步提高，產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展前景非常廣闊。六、本次授信額度確定（一）泰山體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司（本部）授信額度理論值及資金缺口測(cè)算：該公司2011年度為我行AAA級(jí)信用企業(yè)，根據(jù)該公司2010年度已審計(jì)

52、的財(cái)務(wù)報(bào)表，按照我行法人客戶授信管理辦法，經(jīng)C3系統(tǒng)內(nèi)用公式法進(jìn)行測(cè)算，該公司授信額度理論值為54488萬元。根據(jù)我行流動(dòng)資金貸款管理辦法測(cè)算流動(dòng)資金貸款額度的參考公式，測(cè)算如下：1、平均有效營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)（年初有效營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)年末有效營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)）=（3555240500）=38026 萬元2、營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)上年度銷售收入平均有效營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)=10308838026=2.713、該公司2010年度銷售收入為103088萬元，根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳頒布加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)的指導(dǎo)意見、國(guó)家體育總局頒發(fā)的體育產(chǎn)業(yè)“十二五”規(guī)劃、山東省政府頒布加快建設(shè)體育強(qiáng)省實(shí)施意見等政策的相續(xù)出臺(tái)及今年世界大學(xué)生運(yùn)動(dòng)會(huì)的拉動(dòng)，該企業(yè)生產(chǎn)規(guī)

53、模將有大幅提高，市場(chǎng)前景較好，預(yù)計(jì)2011年實(shí)現(xiàn)銷售收入15億元，預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率45%，上年度該公司銷售利潤(rùn)率為34.87%。經(jīng)測(cè)算該公司各項(xiàng)指標(biāo)均好于行業(yè)良好值，預(yù)測(cè)未來存在諸多不確定因素，因此，按照測(cè)算流動(dòng)資金貸款額度方法的相關(guān)要求，按照審慎原則，該公司預(yù)期的銷售年增長(zhǎng)率采用該公司近2年銷售收入年平均增長(zhǎng)率為31.15%，銷售利潤(rùn)率、營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)按照國(guó)資委統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)局發(fā)布企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值中對(duì)應(yīng)的文教體育用品制造業(yè)良好值，取值分別17.9%、1.6。該公司為我行AAA級(jí)信用企業(yè)，調(diào)節(jié)系數(shù)1.2。根據(jù)我行流動(dòng)資金貸款額度測(cè)算辦法測(cè)算：營(yíng)運(yùn)資金總量上年度銷售收入（預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）（上年度銷售利潤(rùn)率）營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)調(diào)節(jié)系數(shù)=103088（31.15%）（17.9%）1.61.2=83249萬元。營(yíng)運(yùn)資金缺口營(yíng)運(yùn)資金總量流動(dòng)負(fù)債借款人自有資金=83249-58135-0=27114萬元（二）山東泰山在線科技有限公司授信額度確定由于泰山在線科技有限公司為在建項(xiàng)目，根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法的特別規(guī)定，泰山在線科技的授信額度執(zhí)行原省行項(xiàng)目貸款3.8億元審批要求，授信額度不再