SAP資產(chǎn)管理培訓(xùn)方案

1、SAP資產(chǎn)管理培訓(xùn)方案2我們在哪里？我們在哪里？R/3FI財務(wù)會計財務(wù)會計CO管理會計管理會計AM資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理PS項目系統(tǒng)項目系統(tǒng)WF工作流工作流IS行業(yè)方案行業(yè)方案MM物料管理物料管理HR人力資源人力資源SD銷售分銷銷售分銷PP生產(chǎn)生產(chǎn)QM質(zhì)量管理質(zhì)量管理PM工廠維護工廠維護TR金庫金庫資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理3我們要探討的主要內(nèi)容我們要探討的主要內(nèi)容資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)4我們要探討的主要內(nèi)容我們要探討的主要內(nèi)容資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)5主要內(nèi)容主要內(nèi)容資產(chǎn)記賬結(jié)構(gòu)資產(chǎn)記賬結(jié)構(gòu)資產(chǎn)

2、會計各組件關(guān)聯(lián)關(guān)系資產(chǎn)會計各組件關(guān)聯(lián)關(guān)系面向?qū)ο竺嫦驅(qū)ο?SAP角色角色)在建工程會計、資產(chǎn)會計在建工程會計、資產(chǎn)會計課程內(nèi)容課程內(nèi)容6資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)負債表 資產(chǎn)分類AL辦公設(shè)備建筑物運輸設(shè)備機器設(shè)備 總帳會計科目資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)記帳記帳7資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)各組件的關(guān)聯(lián)各組件的關(guān)聯(lián)折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍8 按國家定義的 根據(jù)客戶的需要設(shè)計的折舊范圍的集合 管理各種折舊的需要：定義了折舊范圍、折舊方法和折舊年限等于折舊相關(guān)的元素折舊表折舊表9 資產(chǎn)資產(chǎn)折舊范圍折舊范圍9 年年2019 2019 叉車叉車叉車叉車帳面折舊帳面折舊購置購置

3、 67,000有效期有效期折舊方法折舊方法年年1 7,4442 7,444.資產(chǎn)科目的遞減余額資產(chǎn)科目的遞減余額10 年年 6,700 6,700.直線直線 7 年年成本會計折舊成本會計折舊 20,100 20,100.直線直線5 年年集團折舊集團折舊 13,400 13,400直線直線.折舊范圍折舊范圍10我們要探討的主要內(nèi)容我們要探討的主要內(nèi)容資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)11主要內(nèi)容主要內(nèi)容資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)面向?qū)ο竺嫦驅(qū)ο?SAP角色角色)在建工程會計、資產(chǎn)會計在建工程會計、資產(chǎn)會計課程內(nèi)容課程內(nèi)容12 資產(chǎn)分類資產(chǎn)分

4、類13資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類屏幕格式編號設(shè)置資產(chǎn)報表缺省值科目分配資產(chǎn)主數(shù)據(jù)14科目分配科目分配 在創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)選擇不同的資產(chǎn)分類時，系統(tǒng)通過后臺配置的科目定位碼將不同類別的資產(chǎn)定義到相應(yīng)的原值、累計折舊和折舊費用等總帳科目。會計人員通過對不同資產(chǎn)編號的記帳實現(xiàn)總帳科目金額的實時更新。概念概念15科目定位碼示例科目定位碼示例16屏幕格式屏幕格式 屏幕格式 資產(chǎn)分類包含缺省值和控制要素，創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄時可以利用缺省值和其控制要素，從而節(jié)省時間，減少誤操作，提高效率。17編號設(shè)置及其他編號設(shè)置及其他編號設(shè)置 所有資產(chǎn)分類主記錄都有一定的號碼范圍，通過此控制資產(chǎn)編號定義資產(chǎn)的號碼范圍。資產(chǎn)報表 將資產(chǎn)分

5、類成合理的組別，作為資產(chǎn)報表的選擇標準。缺省值18創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)19創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)一般信息一般信息20創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)相關(guān)時間相關(guān)時間21創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍折舊范圍22創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)其他信息其他信息23復(fù)雜資產(chǎn)復(fù)雜資產(chǎn)資產(chǎn)子編號資產(chǎn)子編號:AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后資本化資產(chǎn)子編號:AS01 - 02資產(chǎn)子編號:AS08 - 01資產(chǎn): AS01建筑物資產(chǎn): AS08運輸設(shè)備資 產(chǎn) 業(yè) 務(wù):購 置,報 廢

6、,轉(zhuǎn) 移等等.行項目(憑證)資產(chǎn)編號機器設(shè)備資產(chǎn): AS0624資產(chǎn)數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息資產(chǎn)數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息 資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類 資本化日期資本化日期 不活動日期不活動日期25 顯示資產(chǎn) AS03-顯示資產(chǎn)主數(shù)據(jù)和資產(chǎn)價值 AW01N-顯示資產(chǎn)價值/折舊和模擬折舊 AB03-顯示資產(chǎn)的業(yè)務(wù)交易清單 可追索到FI憑證顯示資產(chǎn)顯示資產(chǎn)26AW01N 主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)價值資產(chǎn)價值折舊計劃折舊計劃歷史業(yè)務(wù)歷史業(yè)務(wù)27我們要探討的主要內(nèi)容我們要探討的主要內(nèi)容資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)28主要內(nèi)容主要內(nèi)容資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置折舊折舊 資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥分類調(diào)整分類調(diào)整

7、資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)盤盈盤虧報廢清查資產(chǎn)盤盈盤虧報廢清查資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié) 面向?qū)ο竺嫦驅(qū)ο?SAP角色角色)資產(chǎn)會計資產(chǎn)會計課程內(nèi)容課程內(nèi)容29資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理常用記帳碼資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理常用記帳碼30資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)盤盈盤虧報廢盤虧報廢內(nèi)部外部內(nèi)部外部調(diào)撥調(diào)撥分類調(diào)整分類調(diào)整資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)損溢損溢資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)月結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)年結(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程折舊折舊31資產(chǎn)購置涉及到系統(tǒng)的環(huán)節(jié)資產(chǎn)購置涉及到系統(tǒng)的環(huán)節(jié)1.確定資產(chǎn)確定資產(chǎn)類別類別2.創(chuàng)建資產(chǎn)創(chuàng)建資產(chǎn)7. 折舊程序折舊程序會自動更新會自動更新總帳余額總帳余額 6. 每月折舊每月折舊4.顯示資產(chǎn)過帳數(shù)據(jù)顯

8、示資產(chǎn)過帳數(shù)據(jù)驗收入庫驗收入庫3、應(yīng)付款、應(yīng)付款發(fā)票輸入發(fā)票輸入 5.資本化的同時資本化的同時總帳余額總帳余額也更新也更新手工購置記賬32采購訂單采購訂單資產(chǎn)資產(chǎn)資本化于：資本化于：DDMMYYYY購置價格：購置價格：$20,000收票收票收貨收貨9/1/YY合力叉車合力叉車.$20,000供應(yīng)商供應(yīng)商:1帳戶帳戶分配分配種類種類:1HELIA資產(chǎn)號碼資產(chǎn)號碼X收貨收貨收票收票資產(chǎn)購置過賬資產(chǎn)購置過賬帶采購訂單帶采購訂單33資產(chǎn)購置過賬資產(chǎn)購置過賬不帶采購訂單不帶采購訂單-與供應(yīng)商集成與供應(yīng)商集成-憑證數(shù)據(jù)憑證數(shù)據(jù),憑證類型憑證類型,公司代碼公司代碼,過帳日期過帳日期記帳碼和關(guān)于下列資產(chǎn)憑證項

9、目的帳戶：記帳碼和關(guān)于下列資產(chǎn)憑證項目的帳戶：資產(chǎn)交易類型資產(chǎn)交易類型金額，稅額，稅碼，資產(chǎn)計價日金額，稅額，稅碼，資產(chǎn)計價日記帳碼和用于下一個憑證項目的帳戶記帳碼和用于下一個憑證項目的帳戶金額，稅碼金額，稅碼過帳過帳資產(chǎn)行資產(chǎn)行供應(yīng)商行供應(yīng)商行34輸入PK 會計科目 金額 業(yè)務(wù)類型 有效日期70 資產(chǎn)1101001 10,000 100 15/9/CY31 某供應(yīng)商 10,000 - 會計科目明細帳科目總帳科目1101001某供應(yīng)商資產(chǎn)負債10,00010,00010,00010,000F-90，F(xiàn)-0235資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)盤盈盤虧報廢盤虧報廢分類調(diào)整分類調(diào)整折舊折舊資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)資

10、產(chǎn)清查轉(zhuǎn)損溢損溢資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)月結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)年結(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程內(nèi)部外部調(diào)撥內(nèi)部外部調(diào)撥36運行折舊的幾種方式運行折舊的幾種方式 AFAB37資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)盤盈盤虧報廢盤虧報廢內(nèi)部外部內(nèi)部外部調(diào)撥調(diào)撥分類調(diào)整分類調(diào)整資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)損溢損溢資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)月結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)年結(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程折舊折舊38內(nèi)部調(diào)撥（不包括在建工程） AS02：v 包括：資產(chǎn)在同一廠內(nèi)調(diào)撥,即公司代碼內(nèi)資產(chǎn)的成本中心等發(fā)生變動。添加時間間隔即可。v 此功能還可以修改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的其他信息，如描述，經(jīng)濟用途、技術(shù)狀態(tài)、資產(chǎn)類別、折舊碼、工廠、位置等。這一步驟

11、不會產(chǎn)生會計憑證。 資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥內(nèi)部調(diào)撥內(nèi)部調(diào)撥39資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥內(nèi)部調(diào)撥內(nèi)部調(diào)撥40資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥外部調(diào)撥外部調(diào)撥41v 資產(chǎn)調(diào)出單位：等同于有收入的報廢 ABAVN 按原值：借：累計折舊按原值：借：累計折舊 借：借：固定資產(chǎn)清理（內(nèi)部資本）固定資產(chǎn)清理（內(nèi)部資本） 貸：固定資產(chǎn)貸：固定資產(chǎn) 11010011101001 開發(fā)票：借：應(yīng)收帳款開發(fā)票：借：應(yīng)收帳款 貸：固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)清理 v 資產(chǎn)調(diào)入單位：同固定資產(chǎn)購置 F-02 按凈值：借：固定資產(chǎn)按凈值：借：固定資產(chǎn) 11010021101002 貸：銀行存款貸：銀行存款/ /應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款（內(nèi)部資本）（內(nèi)部資本） 資

12、產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥外部調(diào)撥外部調(diào)撥42資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)盤盈盤虧報廢盤虧報廢內(nèi)部外部內(nèi)部外部調(diào)撥調(diào)撥分類調(diào)整分類調(diào)整資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)損溢損溢資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)月結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)年結(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程折舊折舊43分類調(diào)整分類調(diào)整資產(chǎn)類別資產(chǎn)類別 3090資產(chǎn)類別資產(chǎn)類別 7040凈值減少為零帳面值增加44分類調(diào)整 ABUMN：指的是公司代碼內(nèi)一項資產(chǎn)的分類發(fā)生變動。在選中新資產(chǎn)之前，應(yīng)該首先點擊“附加明細科目”，輸入往來變式4，再創(chuàng)建新資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。原始資產(chǎn)的所有信息都被復(fù)制到當前的新資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中(除數(shù)量字段外)，可以根據(jù)實際需要保留原始信息，也可以作修改。 公司內(nèi)分類調(diào)整

13、公司內(nèi)分類調(diào)整此操作會產(chǎn)生新的資產(chǎn)號和一張財務(wù)憑證45分類調(diào)整分類調(diào)整46資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)盤盈盤虧報廢盤虧報廢內(nèi)部外部內(nèi)部外部調(diào)撥調(diào)撥分類調(diào)整分類調(diào)整資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)損溢損溢資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)月結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)年結(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程折舊折舊47會計制度規(guī)定：與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果不可能使流入企業(yè)的經(jīng)濟利益超過原先的估計，則應(yīng)在發(fā)生時確認為費用。與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果使可能流入企業(yè)的經(jīng)濟利益超過了原先的估計，比如，延長了固定資產(chǎn)的使用壽命，或使產(chǎn)品的質(zhì)量實質(zhì)性提高，或使產(chǎn)品成本實質(zhì)性降低，則應(yīng)當計入固定資產(chǎn)賬面價值。資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良48對原有固定資產(chǎn)

14、改良的支出進入在建工程總帳科目，而非費用類總帳科目。因此要先創(chuàng)建在建工程主數(shù)據(jù)。資產(chǎn)會計再創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)（ AS11AS11 ，即對原固定資產(chǎn)增加一個子編號。創(chuàng)建時將原資本化日期刪除，以后系統(tǒng)會自動添加成改良在建工程資本化日期（轉(zhuǎn)固的時候）。如果經(jīng)過改造后，改變了資產(chǎn)使用年限，則折舊范圍中的折舊碼和使用年限修改成改良后的尚可使用年限。以后系統(tǒng)對同一資產(chǎn)號不同子編號的多項資產(chǎn)分別計提折舊。資產(chǎn)改良（資本化）資產(chǎn)改良（資本化）49資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)盤盈盤虧報廢盤虧報廢內(nèi)部外部內(nèi)部外部調(diào)撥調(diào)撥分類調(diào)整分類調(diào)整資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)損溢損溢資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)月結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)年結(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)處

15、理流程資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程折舊折舊50ABNANABNAN會計手工選擇待處理財會計手工選擇待處理財產(chǎn)損溢，用產(chǎn)損溢，用F-04F-04清帳入清帳入營業(yè)外收入營業(yè)外收入- -固定資產(chǎn)盤固定資產(chǎn)盤盈盈 盤盈盤盈盤虧盤虧ABAVNABAVN系統(tǒng)默認固定資產(chǎn)清理，會系統(tǒng)默認固定資產(chǎn)清理，會計先用計先用F-04F-04清帳入待處理財清帳入待處理財產(chǎn)損溢，再產(chǎn)損溢，再F-04F-04入營業(yè)外支入營業(yè)外支出。出。 報廢報廢ABAVNABAVN系統(tǒng)默認固定資產(chǎn)清理系統(tǒng)默認固定資產(chǎn)清理， 用用F-04F-04入營業(yè)外支入營業(yè)外支出出盤盈盤虧報廢清查總述盤盈盤虧報廢清查總述51盤盈盤盈清帳憑證：清帳憑證： 借：待處理

16、財產(chǎn)損溢借：待處理財產(chǎn)損溢 貸：營業(yè)外收入貸：營業(yè)外收入固定資產(chǎn)盤盈固定資產(chǎn)盤盈清帳憑證：清帳憑證： 借：待處理財產(chǎn)損溢借：待處理財產(chǎn)損溢 貸：固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)清理 借：營業(yè)外支出借：營業(yè)外支出固定資產(chǎn)盤虧固定資產(chǎn)盤虧 貸：待處理財產(chǎn)損溢貸：待處理財產(chǎn)損溢清帳憑證：清帳憑證： 借：應(yīng)收帳款借：應(yīng)收帳款/ /銀行存款銀行存款 營業(yè)外支出營業(yè)外支出處理固定資產(chǎn)凈損失處理固定資產(chǎn)凈損失 貸：固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)清理 F-04 F-04資產(chǎn)盤盈盤虧報廢清帳資產(chǎn)盤盈盤虧報廢清帳52資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置資產(chǎn)盤盈資產(chǎn)盤盈盤虧報廢盤虧報廢內(nèi)部外部內(nèi)部外部調(diào)撥調(diào)撥分類調(diào)整分類調(diào)整資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)資產(chǎn)清查轉(zhuǎn)損溢損溢資產(chǎn)改良資產(chǎn)改良資產(chǎn)月結(jié)資產(chǎn)月結(jié)年結(jié)年結(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程折舊折舊53資產(chǎn)盤盈盤虧報廢等清帳處理運行折舊 AFAB計劃外折舊 ABAA開關(guān)會計過帳期間 資產(chǎn)月