反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)

1、反洗錢業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)2012年6月一一 、洗錢的概念、洗錢的概念二、反洗錢法律規(guī)章對金融機構(gòu)的要求二、反洗錢法律規(guī)章對金融機構(gòu)的要求 （一）“洗錢”的定義 “洗錢”的原意是把臟污的硬幣清洗干凈。 現(xiàn)在“洗錢”的含義是指通過金融或其他機構(gòu)，采用轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移、獲取、占有、使用等方式隱瞞和掩飾犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，將非法所得轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂戏ㄘ敭a(chǎn)”的過程。n（二）洗錢過程的主要構(gòu)成n 洗錢通常通過金融機構(gòu)進行，完成一次洗錢一般經(jīng)過三個階段：處置階段、離析階段和融合階段：n、處置：即將通過非法活動所得的現(xiàn)金存入銀行；n、離析：通過一系列復(fù)雜而頻繁的交易，如銀行轉(zhuǎn)帳、現(xiàn)金與證券的變換、跨國資金的轉(zhuǎn)移等，其

2、目的是掩蓋金錢的真實來源，將犯罪活動得來的錢財脫離其來源，使其合法化；n、融合：以一項顯示合法的交易為掩護，隱瞞不法錢財。n(三)國內(nèi)外洗錢犯罪活動的主要手法n1、利用合法的金融體系洗錢、利用合法的金融體系洗錢。不法分子通過銀行或非銀行的金融機構(gòu)清洗贓款，特別是有一些犯罪嫌疑人使用假身份證在銀行開設(shè)多個賬戶，用于轉(zhuǎn)移和藏匿非法所得及其收益。n2、利用地下錢莊洗錢、利用地下錢莊洗錢。不法分子利用地下錢莊將贓款轉(zhuǎn)移出境。地下錢莊是我國部分沿海和邊境地區(qū)出現(xiàn)的非法金融組織，它從事買賣外匯、跨境轉(zhuǎn)款等非法經(jīng)營業(yè)務(wù)活動，滋生和助長販毒、走私等嚴(yán)重的犯罪。n3、利用互聯(lián)網(wǎng)洗錢、利用互聯(lián)網(wǎng)洗錢。不法分子利用

3、網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)移贓款，有的還通過網(wǎng)上賭博，把黑錢洗“白”。n4、通過現(xiàn)金走私洗錢、通過現(xiàn)金走私洗錢。不法分子通過隨身攜帶或?qū)⒋罅康默F(xiàn)金藏匿于交通工具出入境。n5、通過投資洗錢。、通過投資洗錢。不法分子通過投資興建賓館，開設(shè)公司，購買商品房，投資房地產(chǎn)等方式洗錢；有的在境外開設(shè)公司，為其犯罪所得披上合法的外衣。n6、利用進出口貿(mào)易洗錢、利用進出口貿(mào)易洗錢。犯罪嫌疑人通過虛報進出口價格或偽造有關(guān)貿(mào)易單據(jù)等方式跨境轉(zhuǎn)移贓款。n7、利用證券期貨市場洗錢、利用證券期貨市場洗錢。為達(dá)到把“黑錢”“洗白”的目的，有些不法分子買入股票后，將股東賬戶和其中的股票轉(zhuǎn)托到其他證券公司，然后將股票賣掉，提取現(xiàn)金。二、我國

4、反洗錢法律法規(guī)的完善過程二、我國反洗錢法律法規(guī)的完善過程（一）我國關(guān)于反洗錢的第一個法律規(guī)定（二）我國法規(guī)對洗錢罪的首次確定（三）我國法規(guī)對洗錢活動的進一步規(guī)范（四）反洗錢配套法規(guī)的出臺（五）反洗錢法的出臺、反洗錢法的主要內(nèi)容及意義 （一）（一）我國關(guān)于反洗錢的第一個法律規(guī)定我國關(guān)于反洗錢的第一個法律規(guī)定 我國的反洗錢立法是從刑事立法開始的。1990年全國人大常委會通過的關(guān)于禁毒的決定第四條規(guī)定：“包庇走私、販賣、運輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財物的，掩飾、隱瞞出售毒品獲得財物的非法性質(zhì)和來源的，處七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并處罰金?！边@一規(guī)

5、定是我國關(guān)于反洗錢方面的第一個法律規(guī)定，成為我國打擊洗錢犯罪活動最主要的法律武器。 （二）我國法規(guī)對洗錢罪的首次確定（二）我國法規(guī)對洗錢罪的首次確定 1997年修訂后的刑法在反洗錢刑事立法方面有了重要進展。第一次專門規(guī)定了洗錢罪。根據(jù)該法第一百九十一條的規(guī)定：“明知是毒品犯罪、黑毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，而掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的，屬于洗錢罪。關(guān)于洗錢的具體行為方式，主要包括：提供資金帳戶；協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)；通過轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；協(xié)助將資金匯往境外的；以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益

6、的性質(zhì)和來源等五種方式?！蓖瑫r，對刑法規(guī)定的窩贓罪作了修改，將過去規(guī)定的窩贓罪的客觀表現(xiàn)形式由窩藏、代為銷售，改為窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售。由此確定了我國刑法根據(jù)不同犯罪的洗錢活動，予以分別打擊的立法模式。即：對涉毒品犯罪、黑社會性質(zhì)組織犯罪、走私犯罪等嚴(yán)重犯罪的洗錢犯罪活動，適用關(guān)于洗錢罪的規(guī)定，予以較為嚴(yán)厲的懲罰；對涉其他犯罪活動的洗錢犯罪活動，依據(jù)刑法關(guān)于窩贓罪的規(guī)定處罰。 n（三）我國法規(guī)對洗錢活動的進一步規(guī)范（三）我國法規(guī)對洗錢活動的進一步規(guī)范 n 2001年12月，為適應(yīng)打擊恐怖活動犯罪的需要，全國人大常委會通過了刑法修正案（三），其中對反洗錢的刑事法律又作了進一步的完善。將刑法

7、第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪中增加了恐怖活動犯罪恐怖活動犯罪。同時，將資助恐怖活動組織或者實施恐怖活動的個人的行為，也增加規(guī)定為犯罪。n2006年8月，根據(jù)反洗錢工作實際的需要，加強反洗錢國際合作。全國人大常委會通過了刑法修正案（六），對刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪上游犯罪的范圍又作了進一步的擴大，將貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪融詐騙犯罪作為洗錢罪的上游犯罪。同時，對刑法三百一十二條規(guī)定的窩贓罪又作了進一步的修改完善。n綜合以上規(guī)定，我國現(xiàn)行有效的有關(guān)反洗錢的刑事法律規(guī)范主要是刑法第一百九十一條關(guān)于洗錢罪、第一百二十條之一關(guān)于

8、資助恐怖活動罪、第三百一十二條關(guān)于窩贓罪、第三百四十九條關(guān)于轉(zhuǎn)移、隱瞞毒贓罪的規(guī)定等。 （四）反洗錢配套法規(guī)的出臺（四）反洗錢配套法規(guī)的出臺 n 2003年1月，中國人民銀行發(fā)布了金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定、人民幣大額和可疑資金支付交易報告管理辦法和金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法。首次明確地確立了反洗錢行政管理制度，建立了以銀行業(yè)為核心的、全面的金融機構(gòu)反洗錢管理制度。 （五）反洗錢法的出臺、反洗錢法的主要內(nèi)容（五）反洗錢法的出臺、反洗錢法的主要內(nèi)容 1、反洗錢法的出臺、反洗錢法的出臺 2004年3月，反洗錢法起草工作全面啟動，在廣泛調(diào)查研究和征求意見的基礎(chǔ)上，經(jīng)過多次審議后十屆全國人大常

9、委會于2006年10月，通過了中華人民共和國反洗錢法，規(guī)定該法于2007年1月1日起施行。 n 2、反洗錢法反洗錢法的主要內(nèi)容的主要內(nèi)容n 共有七章，三十七條。n 第一章：總則；n 第二章：反洗錢監(jiān)督管理；n 第三章：金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)；n 第四章：反洗錢調(diào)查；n 第五章：反洗錢國際合作；n 第六章：法律責(zé)任；n 第七章：附則。n主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：n 一是規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工。n 二是明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)。n 三是規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)

10、程序和期限。n 四是規(guī)定開展反洗錢國際合作的基本原則。n 五是明確違反反洗錢法應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機構(gòu)從事反洗錢工作的人員的法律責(zé)任，和金融機構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員、直接責(zé)任人員的法律責(zé)任。三、反洗錢法律規(guī)章對金融機構(gòu)的要求三、反洗錢法律規(guī)章對金融機構(gòu)的要求 （一）（一）建立健全的反洗錢內(nèi)控制度建立健全的反洗錢內(nèi)控制度 （二）（二）設(shè)立反洗錢組織機構(gòu)設(shè)立反洗錢組織機構(gòu) （三）（三）識別客戶身份識別客戶身份 （四）（四）報告大額和可疑交易報告大額和可疑交易 （五）（五）保存客戶資料及交易記錄保存客戶資料及交易記錄 （六）（

11、六）開展反洗錢宣傳和培訓(xùn)開展反洗錢宣傳和培訓(xùn) （七）（七）保守反洗錢工作秘密保守反洗錢工作秘密 （八）（八）舉報涉嫌洗錢行為舉報涉嫌洗錢行為（一）建立健全的反洗錢內(nèi)控制度（一）建立健全的反洗錢內(nèi)控制度 n 反洗錢法第十五條規(guī)定：“金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)，并要求金融機構(gòu)設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作?！睘楸Ｕ线@一制度的有效實施，反洗錢法規(guī)定，國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)審批新設(shè)金融機構(gòu)或者金融機構(gòu)增設(shè)分支機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)審查新機構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案；對于不符合本法規(guī)定的設(shè)立申請，不予批準(zhǔn)。 反洗錢內(nèi)控制度的核心內(nèi)容

12、應(yīng)包括反洗錢內(nèi)控制度的核心內(nèi)容應(yīng)包括: :三大反洗錢基礎(chǔ)工作（三大反洗錢基礎(chǔ)工作（客戶身份識別制度、客戶身份客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度）制度）的內(nèi)部操作規(guī)程的內(nèi)部操作規(guī)程 反洗錢工作保密制度反洗錢工作保密制度 內(nèi)部審計制度內(nèi)部審計制度員工反洗錢定期培訓(xùn)員工反洗錢定期培訓(xùn) 建立健全反洗錢內(nèi)控制度的措施建立健全反洗錢內(nèi)控制度的措施 :1 1、制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程2 2、定期、定期評估、修訂和完善反洗錢內(nèi)控制評估、修訂和完善反洗錢內(nèi)控制度度3 3、對內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進行檢查對內(nèi)控

13、制度的執(zhí)行情況進行檢查4 4、落實整改落實整改（二）設(shè)立反洗錢組織機構(gòu)（二）設(shè)立反洗錢組織機構(gòu)建立反洗錢領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)建立反洗錢領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)部設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)部分支機構(gòu)應(yīng)指定專人或設(shè)立專崗分支機構(gòu)應(yīng)指定專人或設(shè)立專崗配備專門的管理人員和技術(shù)人員配備專門的管理人員和技術(shù)人員 （三）（三）客戶身份識別客戶身份識別 定義： 指金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進行交易時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料，核實和記錄客戶的身份，并在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間及時更新客戶的身份信息資料的制度 。 反洗錢法第十六條規(guī)定，要求金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)建立客戶身份識別

14、制度，審慎識別、核實和登記客戶及其代理人、受益人的身份信息，并不得為身份不明的客戶提供服務(wù)。 客戶身份識別一般包括以下三種情形：1、通常情況下（指在開展新業(yè)務(wù)時）的客戶及其代理人身份識別。2、超過限額交易時的客戶身份識別。3、發(fā)現(xiàn)可疑交易時的客戶身份識別。 識別客戶身份的三大原則識別客戶身份的三大原則勤勉盡責(zé)勤勉盡責(zé) 了解你的客戶了解你的客戶風(fēng)險管理風(fēng)險管理客戶身份識別制度的要求客戶身份識別制度的要求了解客戶的真實身份了解客戶的真實身份 了解客戶的相關(guān)情況了解客戶的相關(guān)情況了解客戶的資金來源了解客戶的資金來源 銀行業(yè)對客戶身份識別的具體要求1、對新客戶的識別的具體要求：n識別客戶身份n了解實際

15、控制客戶的自然人和交易的實際受益人n核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，進行聯(lián)網(wǎng)核查n登記客戶身份基本信息n留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件2、特定業(yè)務(wù)中客戶身份識別要求：n為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。n提供保管箱服務(wù)時，應(yīng)了解保管箱的實際使用人。n3 3、對客戶進行風(fēng)險管理、對客戶進行風(fēng)險管理n 按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。在同等條件下，來自于反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱國家

16、(地區(qū))客戶的風(fēng)險等級高于來自于其他國家(地區(qū))的客戶。n 對客戶資料按風(fēng)險等級定期審核，對風(fēng)險等級較高客戶或者賬戶的審核嚴(yán)于對風(fēng)險等級較低客戶或者賬戶的審核。對本金融機構(gòu)風(fēng)險等級最高的客戶或者賬戶，至少每半年進行一次審核。n4、對客戶進行持續(xù)的身份識別、對客戶進行持續(xù)的身份識別n （1）關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。n （2）對于高風(fēng)險客戶或者高風(fēng)險賬戶持有人，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強對其金融交易活動的監(jiān)測分析?？蛻魹橥鈬?，金融機構(gòu)應(yīng)采取合理措施了解其資金來源和用途。n （3）客戶先前提交的身份證件或者身

17、份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。5、需要重新識別客戶身份的情況n（1）客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的。n（2）客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。n（3）客戶姓名或者名稱與國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)和司法機關(guān)依法要求金融機構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。 （四）報告大額和可疑交易（四）報告大額和可疑交易 1 1、大額交易報告制度大額交易報告制度 2 2、可疑交易報告制度可疑交易報告制度 1 1、大額交易報告制度、大額交易

18、報告制度 指金融機構(gòu)在其經(jīng)營過程中對經(jīng)辦指金融機構(gòu)在其經(jīng)營過程中對經(jīng)辦的超過規(guī)定金額以上的資金交易依法向的超過規(guī)定金額以上的資金交易依法向反洗錢信息中心報告的制度。反洗錢信息中心報告的制度。 n大額交易標(biāo)準(zhǔn)：n 單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。n法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。n自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值1

19、0萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。n交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計等值1萬美元以上的跨境交易。n大額交易報告要求：n 金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生后的5個工作日內(nèi)，通過其總部或者由總部指定的一個機構(gòu)，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構(gòu)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。 我行目前由總行匯總交易數(shù)據(jù)后統(tǒng)一報送至中國反洗錢監(jiān)測分析中心。n客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單行報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡

20、發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)報告。 2 2、可疑交易報告制度、可疑交易報告制度 可疑交易報告，是指金融機構(gòu)懷疑或有理由懷可疑交易報告，是指金融機構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)當(dāng)按照要求向反洗錢行政主管部門報告。資有關(guān)，應(yīng)當(dāng)按照要求向反洗錢行政主管部門報告。 n部分常見的可疑交易特征： 1、客戶頻繁或大量存取現(xiàn)金，與其身份或 經(jīng)營活動不相符； 2、短期內(nèi)現(xiàn)金交易金額突然快速增長或頻 率突然加快； 3、客戶擁有多個賬戶且這些賬戶現(xiàn)金交易 頻繁，單筆或累計交易金額很大； 4、長期閑置或者很少使用的賬戶突然存取

21、 大量現(xiàn)金；5、頻繁接收境外匯入資金，并在短期內(nèi)要求現(xiàn)金解付； 6、大量現(xiàn)金交易通過ATM等方式進行，以避免與銀行職員面對面接觸；7、現(xiàn)金存款出現(xiàn)不明原因的顯著增長,特別是這類存款在短期內(nèi)被迅速轉(zhuǎn)往與客戶無日常聯(lián)系的目的地。8、客戶在異地頻繁存取現(xiàn)金，單筆或累計金額很大；9、客戶在境內(nèi)將大量現(xiàn)金存入銀行卡，在境外進行大量資金劃轉(zhuǎn)或提取現(xiàn)金； 10、非居民個人頻繁攜帶大量外幣現(xiàn)金入境存入銀行后，要求銀行開旅行支票或匯票帶出；11、企業(yè)用于境外投資或外商投資企業(yè)匯出利潤的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或 從非本單位銀行賬戶轉(zhuǎn)入；12、外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資；13、客戶頻繁使用大量人民幣現(xiàn)鈔購匯。14、客戶的開戶信息與銀行核實不相符；15、多頭開戶，且這些賬戶間的資金往來 非常活躍；16、長期閑置或者很少使用的賬戶，短期 內(nèi)出現(xiàn)大量資金交易；17、客戶頻繁開戶銷戶，且單筆或累計交易金額很大；18、同一賬戶接受多人存款，且單筆或累計交易金額很大；19、有意化整為零，逃避交易監(jiān)測；20、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出， 集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出或分散轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，且與客戶的身份或經(jīng)營性質(zhì)不相符；21、發(fā)生大量資金交易，且與客