鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)問(wèn)題整改報(bào)告

1、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)問(wèn)題整改報(bào)告*區(qū)審計(jì)局派出審計(jì)組，對(duì)我鎮(zhèn)2020年度財(cái)政決算情況進(jìn)行了為期一個(gè)半月審計(jì)，并出具了審計(jì)報(bào)告（蕭審報(bào)202121號(hào)）。我鎮(zhèn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)照?qǐng)?bào)告中提出的問(wèn)題，深入討論反思，結(jié)合自身工作實(shí)際，均認(rèn)為報(bào)告客觀反映了我鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理狀況，對(duì)今后的管理工作起到了促進(jìn)作用，有助于相關(guān)管理人員不斷改進(jìn)，提高管理水平?，F(xiàn)將整改情況具體總結(jié)如下：一、專題會(huì)議落實(shí)責(zé)任。自收到審計(jì)報(bào)告文書后，我鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)明確了*牽頭落實(shí)整改，2021年11月26日，孔旭書記召開(kāi)由各辦公室主任參加的專題會(huì)議，一方面要求高度重視審計(jì)揭示我們平時(shí)管理中存在的各類問(wèn)題，批評(píng)了只注重建、不注重管，只注重布置、不注

2、重監(jiān)督，只注重突擊整治、不注重平時(shí)管理等現(xiàn)象；另一方面對(duì)審計(jì)報(bào)告中指出的問(wèn)題落實(shí)了整改責(zé)任人，要求對(duì)表銷號(hào)、限期整改，并舉一反三，絕不屢改屢犯。二、審計(jì)問(wèn)題整改情況。（一）“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作不規(guī)范。鎮(zhèn)機(jī)關(guān)工會(huì)賬戶未建銀行存款日記賬，現(xiàn)金日記賬部分業(yè)務(wù)未按時(shí)間順序記錄，且摘要記錄不完整?！眴?wèn)題整改。整改情況：已整改。由于我鎮(zhèn)缺乏財(cái)務(wù)人員，擔(dān)任鎮(zhèn)機(jī)關(guān)工會(huì)財(cái)務(wù)出納工作人員無(wú)相關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)，導(dǎo)致該問(wèn)題發(fā)生。審計(jì)組發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，我鎮(zhèn)財(cái)政管理辦公室人員專題指導(dǎo)了該人員如何建立現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬、登記的相關(guān)規(guī)范等，并一起梳理了以前的支出情況，目前兩本賬冊(cè)均已建立并登記完整。（二）“固定資產(chǎn)盤點(diǎn)不及時(shí)，2020年

3、*鎮(zhèn)未進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)。問(wèn)題整改。整改情況：已整改。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，我鎮(zhèn)管理人員聯(lián)系了專業(yè)的第三方公司*靈銳財(cái)務(wù)管理咨詢有限公司，討論了具體盤點(diǎn)的工作和要求，2022年1月5日雙方簽訂了資產(chǎn)盤點(diǎn)合同，1月17日公司進(jìn)入我單位盤點(diǎn)。由于單位辦公點(diǎn)分散，資產(chǎn)較多，且期間有春節(jié)和疫情防控因素，截止報(bào)告日，第三方公司實(shí)物清點(diǎn)登記已經(jīng)完成，目前進(jìn)行實(shí)物與資產(chǎn)云登記賬冊(cè)進(jìn)行比對(duì)階段，下階段進(jìn)行資產(chǎn)標(biāo)簽的粘貼工作，待全部完成后，單位的資產(chǎn)能保證賬實(shí)相符，今后單位將進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理，每年年底進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)。（三）“部分報(bào)銷管理不規(guī)范。抽查2020年*鎮(zhèn)結(jié)算專戶憑證資料，發(fā)現(xiàn)部分發(fā)票報(bào)銷附件材料不全、缺少審批簽

4、字?！眴?wèn)題整改。整改情況：已整改。分析問(wèn)題原因，財(cái)務(wù)管理人員只注重發(fā)票上的審批流程和支出的標(biāo)準(zhǔn)限額，對(duì)相關(guān)文件的附帶要求不仔細(xì)研究，或者礙于同事情面不追究等；報(bào)銷人員對(duì)相關(guān)政策文件不了解也是重要原因。財(cái)政管理辦公室總結(jié)了報(bào)告中提出的問(wèn)題所涉及的制度，印制成常用制度匯編分發(fā)給每位單位人員，要求仔細(xì)閱讀，報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，不得以不知情為由拒絕提供相關(guān)證明材料。財(cái)務(wù)管理人員更要仔細(xì)研究政策制度，特別是三公經(jīng)費(fèi)報(bào)銷制度，嚴(yán)格落實(shí)報(bào)銷程序、報(bào)銷規(guī)范等，強(qiáng)化報(bào)銷資料的審查審核。*鎮(zhèn)將進(jìn)一步加強(qiáng)人員培訓(xùn)，規(guī)范基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)工作，建立健全制度管理機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)務(wù)審核審查制度，從防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的高度去落實(shí)相關(guān)政策。我們將進(jìn)一步落實(shí)資產(chǎn)