汽車保險與理賠(A)結(jié)課論文

1、 汽車保險與理賠（A）結(jié)課論文題目： 淺析汽車保險與理賠 學(xué) 院： 會計與金融學(xué)院 專 業(yè)： 會計學(xué) 姓 名： 梁靜茵 學(xué) 號： 120301061027 任課老師： 賴建生 成 績： 中國 珠海 二0一三年五月 誠信承諾書本人鄭重承諾：我所呈交的結(jié)課論文淺析汽車保險與理賠是在任課教師的指導(dǎo)下，獨(dú)立完成的成果，文中引用他人的觀點(diǎn)和材料，均在文后按順序列出其參考文獻(xiàn)，論文使用的數(shù)據(jù)和材料真實可靠。 承諾人簽名： 梁靜茵 日期： 2013 年 05 月 26 日 淺析汽車保險與理賠 梁靜茵 （北京理工大學(xué)珠海學(xué)院會計與金融學(xué)院， 廣東 珠海）摘要：隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，汽車的使用越來越普遍，汽車保險

2、也隨之發(fā)展起來。車主駕駛是通過與保險公司簽訂汽車保險合同來轉(zhuǎn)嫁給保險公司的。汽車保險合同在汽車保險理賠中起著重要的作用，理賠是依據(jù)合同來的，因此下文將淺析汽車保險與理賠。關(guān)鍵詞：汽車保險與理賠、汽車保險合同與原則、交強(qiáng)險、險種 Analysis of auto insurance in principle Liang Jingyin (Zhuhai College of Beijing Polytechnic University School of accounting and finance, Zhuhai, Guangdong) Abstract: With the social and

3、 economic development, more and more widespread use of cars, car insurance also will be developed. Driving by car owners and insurance companies have signed contracts to pass on car insurance insurance company. Auto insurance auto insurance claims in contract plays an important role, claims are base

4、d on contracts, so below On car insurance and claims. Key words: automobile insurance and claims, auto insurance contracts and policies, to pay compulsory insurance, insurance 隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們生活水平的提高，汽車漸漸成為大多數(shù)人們出行的工具。可是汽車在給人們帶來便利的同時也給人們帶來危險，尤其是財產(chǎn)的損失和生命的丟失。由于汽車具有較高的速度，而且與人們的日?；顒勇?lián)系較為緊密，促使了道路交通網(wǎng)絡(luò)的不斷發(fā)展，使得人們

5、時時刻刻都被包圍在各種道路之中，因而要面對汽車造成的各種交通事故。每年全世界機(jī)動車意外交通事故所導(dǎo)致的人員死亡傷殘和財產(chǎn)損失達(dá)到令人觸目驚心的程度。機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險也就應(yīng)運(yùn)而生，然而保險的生效是保險合同的簽訂的，機(jī)動車保險合同也由此產(chǎn)生。一、 汽車保險的概念及發(fā)展歷程和現(xiàn)狀汽車保險也叫做機(jī)動車輛保險，簡稱車險，是指以機(jī)動車輛為保險標(biāo)的，對機(jī)動車輛由于自然災(zāi)害或是意外事故所造成的人身傷亡或財產(chǎn)損失負(fù)賠償責(zé)任的一種保險。既屬于財產(chǎn)保險又屬于責(zé)任保險的范疇，是綜合性的險種。汽車保險是近代發(fā)展起來的，我國的汽車保險的發(fā)展經(jīng)歷了四個階段，其中最主要的是發(fā)展階段和完善階段，現(xiàn)在還是屬于完善階段中

6、。我國汽車保險業(yè)經(jīng)過了近30年的發(fā)展，保險程度盡管不能同較發(fā)達(dá)的國家相比，但是就以險種來分析，也有了一定的發(fā)展。譬如，第三者責(zé)任險，我國于1984年提出第三者責(zé)任險為強(qiáng)制險,現(xiàn)在道路交通安全法規(guī)定推行第三者責(zé)任強(qiáng)制保險制度。第三者責(zé)任保險將成為機(jī)動車輛定期安檢的一項重要內(nèi)容。但是，目前我國汽車保險與有汽車王之稱的美國相比較，還是有不足之處的，還有待進(jìn)一步完善。二、 汽車保險合同與原則1. 保險合同的概念保險合同是指投保人與保險人之間約定保險權(quán)利和義務(wù)的書面協(xié)議。2. 保險合同的特征(1)汽車保險合同是有償合同有償合同是指合同的雙方當(dāng)事人的權(quán)利的取得是需要花費(fèi)一定代價的，也就是說投保人是要支付一

7、定的保費(fèi)給保險人的。（2）汽車保險合同是雙務(wù)合同雙務(wù)合同是指雙方當(dāng)事人相互享有權(quán)利，并且相互承擔(dān)義務(wù)的合同。（3）汽車保險合同是射悻合同射悻合同是一種機(jī)會性的合同，它是指合同的履行內(nèi)容在訂立合同是并不能確定的合同。汽車保險合同的射悻性就表現(xiàn)為投保人以支付保險費(fèi)為代價，買到了一個將來的可能補(bǔ)償?shù)臋C(jī)會。（4）汽車保險合同是附和合同附和合同是指合同雙方當(dāng)事人不充分商議合同的主要內(nèi)容，而是由一方（大多數(shù)是保險人）提出合同的主要內(nèi)容，另一方(大多數(shù)是投保人)只能取與舍，即要么接受對方提出的合同內(nèi)容簽訂合同，要么就拒絕。（5）汽車保險合同具有屬人性保險汽車轉(zhuǎn)賣時，必須對保險合同進(jìn)行批改，汽車在不同的人手中

8、，出險頻率的是不同的，保險公司有權(quán)重新核實，看是否接受該人的投保請求。（6）汽車保險合同是不定值合同3. 汽車保險合同的形式（1） 投保單汽車保險投保單又稱“要保單”或者稱為“投保申請書”是投保人申請保險的一種書面形式；投保人只需按其列名得項目逐項填寫即可，經(jīng)保險人簽章后，保險合同即告成立。（2） 暫保單暫保單時保險人或保險代理人向投保人出具保險單或保險憑證之前簽發(fā)的臨時憑證；但是暫保單的有效期較短，一般只有30天。（3） 保險單保險單簡稱“保單”，是保險人和投保人之間訂立保險合同的正式書面文件，是保險人向被保險人履行賠償或給付義務(wù)的依據(jù)。（4） 保險憑證保險憑證是保險人簽發(fā)給投保人或被保險人

9、證明保險合同已經(jīng)訂立的書面憑證，是一種簡化的保險單。（5） 批單批單是保險合同雙方當(dāng)事人對于保險單的內(nèi)容進(jìn)行修改或變更的證明文件。4. 汽車保險的原則（1）保險利益原則我國保險法第11條規(guī)定：“投保人對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。投保人對保險標(biāo)的不具有保險利益的，保險合同無效。保險利益是指投保人對保險標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。”根據(jù)這一規(guī)定，可以知道保險利益原則有兩層具體的含義：一、只有對保險標(biāo)的有保險利益的人才具有投保的資格；二、是否具有保險利益是判斷保險合同能否生效的依據(jù)。在簽訂和履行保險合同的過程中，投保人或被保險人對保險標(biāo)的必須具備有保險利益，否則保險合同無效。以下是保險利益構(gòu)成的條件

10、：a) 必須是法律上認(rèn)可的利益。b) 必須是經(jīng)濟(jì)上的利益。c) 必須是確定的或可以實現(xiàn)的利益。關(guān)于保險利益的時效有兩種情況，一種是在財產(chǎn)保險實務(wù)中，一般要求保險利益有效期期內(nèi)始終存在，特別是發(fā)生保險事故時，投保人或保險人對保險標(biāo)的必須具備保險利益。我國保險法第48條：“保險事故發(fā)生時，被保險人對保險標(biāo)的不具備有保險利益的，不得向保險人請求賠償保險金”。另一種是人生保險只要求投保人在投保時具有保險利益，而在合同生效后，就不在追究投保人對被保險人是否具有保險利益。我國保險法第31條：“訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效?！?保險利益原則從根本上劃清保險與賭博的界限。保險與賭博均

11、是基于偶然事件的發(fā)生而獲益或受損，但是賭博是通過投機(jī)取巧牟取不當(dāng)利益的行為，而保險利益的確定要求投保人對保險標(biāo)的必須具有保險利益，而且只有在經(jīng)濟(jì)利益受損的條件下才能得到保險金賠付，維護(hù)了社會公共利益。保險利益原則可以較有效的防止道德風(fēng)險的發(fā)生。所謂的道德風(fēng)險是指受益人或被保險人為了獲取保險金而違反道德規(guī)范，故意主動造成交通事故，由于保險費(fèi)與保險賠償或給付金額的懸殊，如果不以投保人對保險標(biāo)的具有保險利益為保險合同有效條件，將誘發(fā)投保人或被保險人為牟取保險賠款按照保險合同的約定保險人對被保險人或受益人因保險事故造成的損失給予的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。而故意破壞保險標(biāo)的的道德風(fēng)險，引發(fā)犯罪動機(jī)與犯罪行為。保險利益

12、原則還界定保險人承擔(dān)賠償?shù)淖罡呦揞~，為保險賠償額數(shù)的界定提供了合理的科學(xué)依據(jù)。（2）最大誠信原則最大誠信原則是指保險合同雙方在簽訂和履行他還的同時，必須以最大的誠信，履行自己的義務(wù)，互不欺詐和隱瞞，恪守合同的認(rèn)定與承諾，否則保險合同無效。其主要表現(xiàn)形式有：a) 履行如實告知義務(wù)；b) 履行說明義務(wù)；c) 履行保證義務(wù)；d) 棄權(quán)和禁止抗辯。在保險經(jīng)營活動中，投保人或被保險人違反告知義務(wù)情況有：告知不實即誤告；不予告知即漏報；有意不報即隱瞞、虛假告知即欺騙等。保險人未盡告知義務(wù)的情況主要有未對責(zé)任免除條款予以明確說明；隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況，欺騙投保人，或者拒不履行保險賠付義務(wù)；阻礙投保人

13、履行如實告知義務(wù)，或者誘導(dǎo)其不履行如實告知義務(wù)等等。（3）近因原則 近因原則的含義是：造成保險標(biāo)的的損失的最直接、最有效、起主導(dǎo)主要或支配性作用的原因，與實際損失之間存在因果關(guān)系，而不是指時間上和空間上與損失最為接近的原因。即在風(fēng)險與保險標(biāo)的損失關(guān)系中，如果近因?qū)儆诒槐ｏL(fēng)險，保險人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；近因?qū)儆诔怙L(fēng)險或未保風(fēng)險，保險人則無需負(fù)賠償責(zé)任。從近因的認(rèn)定與保險責(zé)任的確定來看，主要包括下列幾種情況：a) 單一原因即損失由單一原因造成，。如果導(dǎo)致事故發(fā)生所造成的損失的原因只有一個，而且這個近因（即原因）屬于保險風(fēng)險，保險人應(yīng)對損失負(fù)賠付責(zé)任；如果這個近因是除外風(fēng)險，保險人則不予賠付。b) 多種

14、原因同時并存發(fā)生若同時發(fā)生的都是保險事故，則保險人承擔(dān)責(zé)任；若其中既有保險事故，也有責(zé)任免除事項，保險人只承擔(dān)保險事故造成的損失。c) 多種原因連續(xù)發(fā)生即損失是由若干個連續(xù)發(fā)生的原因造成，且各原因之間的因果關(guān)系沒有中斷。兩個以上災(zāi)害事故連續(xù)發(fā)生造成損害，一般以最近的(后因)、最有效的原因為近因，若其屬于保險事故，則保險人承擔(dān)賠付責(zé)任。但后果是前因直接自然的結(jié)果、合理連續(xù)或自然延續(xù)時，則以前因作為近因。（4）損失補(bǔ)償原則損失補(bǔ)償原則是指保險合同生效或，如果發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失，被保險人又權(quán)按照合同的約定，獲取全面、充分的賠償。但是保險賠償是彌補(bǔ)保險額由于保險標(biāo)的遭受損失而失去的經(jīng)濟(jì)利益，被保

15、險人不能因保險賠償而獲得額外利益。保險人在履行損失補(bǔ)償義務(wù)過程中，會受到各種因素的制約，這些因素主要有：a)實際損失：以被保險人的實際損失為限進(jìn)行保險補(bǔ)償，這是一個基本限制條件，即當(dāng)被保險人的財產(chǎn)遭受損失后，保險賠償應(yīng)以被保險人所遭受的實際損失為限。b)保險金額：保險金額是保險人承擔(dān)賠償日或給付人身保險合同中，保險公司按照合同約定對發(fā)生保險事故的被保險人給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)男袨?。?zé)任的最高限額，賠償金不能高于保險金額。另外，保險金額是保險人收取保險費(fèi)的基礎(chǔ)和依據(jù)。如果賠償額超過保險金額，則會使保險人處于不平等地位。c)保險利益：發(fā)生保險事故造成損失后，被保險人在索賠時，首先必須對受損的標(biāo)的具有保險利

16、益，而保險人的賠付金額也必須以被保險人對該標(biāo)的所具有的保險利益為限。三、 汽車保險的主要險種1. 第三者責(zé)任險保險車輛因意外事故，致使他人遭受人身傷亡或財產(chǎn)的直接損失，保險公司依照保險合同的有關(guān)規(guī)定給予賠償。保險公司所負(fù)的保險責(zé)任在保險合同中是這樣規(guī)定的：被保險人允許的合格駕駛員在使用保險車輛過程中發(fā)生意外事故，致使第三人遭受人身傷亡或財產(chǎn)的直接損毀，保險公司依照道路交通事故處理辦法和保險合同的規(guī)定給予賠償。2. 全車盜搶險是指保險車輛全車被盜竊、被搶奪，經(jīng)公安刑偵部門立案證實，滿三個月未查明下落，或保險車輛在被盜竊、被搶劫、被搶奪期間受到損壞，或車上零部件及附屬設(shè)備丟失需要修復(fù)的合理費(fèi)用，保

17、險公司負(fù)責(zé)賠償。3. 車上人員責(zé)任險是指保險車輛全車被盜竊、被搶奪，經(jīng)公安刑偵部門立案證實，滿三個月未查明下落，或保險車輛在被盜竊、被搶劫、被搶奪期間受到損壞，或車上零部件及附屬設(shè)備丟失需要修復(fù)的合理費(fèi)用，保險公司負(fù)責(zé)賠償。4. 車損險是指車輛發(fā)生保險事故遭受部分損失或全部損失后，由保險公司賠償?shù)碾U種，是車險的主險種之一。在其保險期間內(nèi)給予賠償?shù)挠校旱卣鸩毁r；精神損失不賠；酒后駕車、無照駕駛、未年檢不賠；發(fā)動機(jī)進(jìn)水后再啟動造成損壞不賠；發(fā)動機(jī)進(jìn)水后再啟動造成損壞不賠；爆胎不賠；放棄追償權(quán)不賠；改裝后的添加設(shè)備不賠；修車期間的損失不賠；收費(fèi)停車場事故不賠；沒經(jīng)過定損直接維修不賠；誤撞自家人不賠；

18、新車保險單生效前不賠。除了以上十幾種保險期內(nèi)不賠予賠償?shù)模渌假r。四、 保險投保和理賠的流程1. 車險投保流程（1） 投保資料準(zhǔn)備（原商業(yè)車損險已過期，需驗車照片）；（2） 把以上車輛投保單資料交給投保的保險公司；（3） 交納保險費(fèi)；（4） 保險單及發(fā)票領(lǐng)??；（5） 手續(xù)費(fèi)領(lǐng)取。2. 汽車保險理賠流程（1） 受理案件：包括接受報案、出險通知、查勘保單信息、安排查勘、立案（2） 查勘定損，即保險公司賠付被保險人的前提是先判斷事故是否屬于保險責(zé)任范圍，屬于則賠償，否則則拒絕賠償。（3） 車輛修復(fù)（4） 索賠手續(xù)，車主向保險公司索賠時，應(yīng)向保險公司提供與確認(rèn)保險事故的性質(zhì)、原因、損失程度、事故后果等有關(guān)的證明和資料作為索賠證據(jù)。（5） 理算核賠（6） 賠付結(jié)案五、 基本理賠計算1. 交強(qiáng)險有責(zé)任的情況如下：（1） 死亡或傷殘的每次事故賠償?shù)淖罡呦揞~為110000元；（2） 醫(yī)療費(fèi)用每次事故賠償?shù)淖罡呦揞~為10000元；（3） 財產(chǎn)損失的每次事故賠償?shù)淖罡呦揞~為2000元。沒有責(zé)任的情況如下：（1） 死亡或傷殘的每次事故賠償?shù)淖罡呦揞~為11000元；（2） 醫(yī)療費(fèi)用每次事故賠償?shù)淖罡呦揞~為1000元；（3） 財產(chǎn)損失的每次事故賠償?shù)淖罡呦揞~為100元。2. 商業(yè)險車損險（1） 全部損失a） 保險金額高于保險事故