法萊德國際大酒店財務財務管理制度(doc55)

1、 江西溫馨久久旅業(yè)集團. 南城法萊德國際大酒店法萊德國際大酒店財務管理制度第一章 部門職能財務部具有會計核算、營業(yè)收銀、收入稽核、物流管理、資產(chǎn)管理、成本核算與控制及計算機網(wǎng)絡與酒店管理系統(tǒng)維護等職能。運用專業(yè)的核算方法，對酒店各項經(jīng)濟業(yè)務活動進行反映、核算、監(jiān)督和控制，及時反映酒店的經(jīng)營成果和財務狀況，作出準確、可靠的財務分析報告，為酒店管理層和投資者作出正確的經(jīng)營決策提供支持。財務部在酒店管理工作中的地位和作用：1. 財務部是酒店經(jīng)營管理的核心部門之一。2. 運用專業(yè)的核算、分析方法，及時反映酒店各項經(jīng)濟活動。3. 對各項經(jīng)濟業(yè)務活動進行事前、事中、事后的監(jiān)督和控制，從中發(fā)現(xiàn)問題，不斷改進

2、酒店管理工作。4. 通過對酒店各項經(jīng)營數(shù)據(jù)、財務指標的分析，作出準確、可靠的財務分析報告，對酒店的經(jīng)營前景進行預測。5. 提供準確、可靠的會計報表及附注和財務分析報告，為董事會和股東會提供決策支持。第二章 運作體系 財務部人事編制圖 財務總監(jiān) 財務經(jīng)理成本控制部會 計 部營運稽查部采購部 成本主管采購主管總帳主管信貸領班收銀領班成本會計倉庫領班總 出 納納1人餐娛收銀總臺收銀倉管員收貨員日審稽核 第三章 財務部崗位職責1、 職務名稱：財務總監(jiān) FCE001直接上級：酒店總經(jīng)理、執(zhí)行董事長工作概述： 負責全酒店的財務工作。包括：組織全酒店的經(jīng)濟核算工作，控制財務收支，組織編制和審核會計報表、統(tǒng)計

3、報表、計劃報表，控制各種固定資產(chǎn)的購置和基建項目，組織編制資本支出計劃，負責財務人員的錄用及各種培訓。工作職責：1.遵守溫馨99集團及法萊德國際大酒店的有關法規(guī)、制度和財務程序。2.負責建立財務會計制度，組織各種財務報表的呈報,組織建立會計核算系統(tǒng),督促檢查日常的會計核算作。3.負責組織編制酒店的各種計劃，包括：經(jīng)營、資本支出、現(xiàn)金收支、廣告、市場、改造等計劃，其中經(jīng)營計劃包括：長短期經(jīng)營財務預算、分析、預測未來各種市場價格、人力資源和行政管理費用等預算計劃.4.控制成本，建立必要的管理制度。經(jīng)常檢查進貨、使用、庫存情況，要求使用部門實際控制成本。并根據(jù)實際情況批示庫房對庫存進行調整。5.負責

4、審核應付款并建立與維護付款制度，保證資金支付合理、合法、安全。6.控制資本性開支，嚴格審查合同。對按合同進行施工的項目做出預測和情況報告，根據(jù)每年的項目、計劃預算，預留出資金，確保資金按項目合理使用。7.對酒店的經(jīng)營管理給予強有力的支持，包括：各種財務規(guī)定、說明各種財務報告、監(jiān)督控制價格政策、銷售政策、制定合理的經(jīng)營目標、控制成本費用、制 定酒店信貸政策等，為了維護酒店的安全，還要制定保險政策以及預測酒店經(jīng)營成果。8.負責各部門的各種直接或間接的費用分攤控制和費用分配，并隨時通知各部門和費用支出情況，調查解決出現(xiàn)的問題。9控制現(xiàn)金收支，審核零星開支和控制銀行帳戶。10.負責提供職工工資及福利有

5、關報告計劃、決算，控制人工成本。11.負責各種合同、協(xié)議以及保險協(xié)議的審批。12.遵照國家規(guī)定按時上繳各種稅費及報表。13.負責監(jiān)督控制酒店的財務政策和財務程序的正確執(zhí)行，對任何偏離酒店財務制度并使酒店財產(chǎn)遭受損失的任何行為進行調查，并予糾正處理，同時上報酒店總經(jīng)理和執(zhí)行董事長。14.根據(jù)實際工作要求不斷地對現(xiàn)有財務政策和操作規(guī)程進行補充、修改和發(fā)展。15.負責與財稅、金融，保險等部門保持聯(lián)系，隨時掌握最新財務動向。16.協(xié)助總經(jīng)理提高酒店整體經(jīng)營水平，做好總經(jīng)理的參謀和助手。17.負責與社會有關部門、董事會、總公司聯(lián)系。18.負責酒店從采購、收貨，到庫房的物流的控制，建立適合酒店的物資流程，

6、保證物盡其用，控制庫存，提高物資利用率，協(xié)助總經(jīng)理制定出各部門的物資消耗指標，加強對物資發(fā)放的控制。19.遵守有關外匯管理規(guī)定，負責做好外匯管理工作。20.正確、合理地調配、培訓、使用財務部的員工，使員工能愉快有效地工作。2、職務名稱：財務經(jīng)理 FCA002直接上級：財務總監(jiān)工作概述： 協(xié)助財務總監(jiān)編制酒店各項財務報表，以及財務計劃和短期預測，處理財務部一切行政事務和財會業(yè)務。工作職責：1.按時編制每月經(jīng)營預測、每周的財務周報以及每月的財務經(jīng)營狀況和預算完成情況的各種報表。2.按時編制每月的現(xiàn)金流量表，并按時向上級有關部門呈報財務報表。3.負責編制審核預提費用的記帳憑證和預提費用一覽表。審核督

7、促及時調整預提費用與實際費用之間的差額。4.負責編制統(tǒng)計資料報表，為每月財務報表提供必要的資料。5.負責一切與集團公司有關的費用預提、計算、復核。6.審核前臺扣減收入的各種憑證，并及時將有關情況與日審、夜審、應收款、信貸等部門溝通，保證收入及時進帳。7.審核各種支出憑單，并在憑單日上簽字。8.負責指導有關部門遵守國家財務有關規(guī)定。9.負責編制向集團公司上報的一整套財務報告，其中包括：月工資分析一覽表，財務成果報告，經(jīng)營情況分析比較表，以及全年預算表等。10.控制監(jiān)督酒店管理人員在店內就餐的簽單。11.協(xié)助財務總監(jiān)做好財務部的控制、行政管理、傳達上級精神,考核出勤情況,評估員工工作情況,做好獎懲

8、。12.負責財務部的安全，防火、防盜工作，做好安全教育。13.負責監(jiān)督保管財務部所有檔案。3、職務名稱：總帳主管 FCC003直接上級：財務經(jīng)理工作概述：負責各項費用報銷的處理，負責納稅申報、工資核算、固定資產(chǎn)、低值易耗品核算， 以及各項費用計提、攤銷、收益結轉、供應商對賬付款、會計報表編制等工作，保證費用報銷、工資核算、采購付款等流程的順利執(zhí)行。工作職責：1. 負責各部門費用報銷單據(jù)、付款單據(jù)的初審工作。2根據(jù)經(jīng)過審核并完成手續(xù)后的原始憑證，按照會計制度，通過賬務系統(tǒng)編制記賬憑證，打印并附原始憑證送財務經(jīng)理審核。3負責每月酒店及宿舍、承租單位水電核對與月末預提工作。4每月負責對待攤費用、預提

9、費用及費用劃轉帳戶進行檢查，保證月結各帳戶余額同總帳余額相符；5按規(guī)定填制納稅申報表，經(jīng)報批后送稅務部門申報納稅。6根據(jù)人事部及財務工資核算員提供的當期本地員工的工資匯總表做好工資核算，編制憑證，據(jù)此入帳。當月工資費用按當月工資總額進行預提入帳。7負責審核總出納帳務,每月現(xiàn)金盤點核數(shù)確認, 對于公司在所有銀行開立的每一個帳戶的余額進行核對，月末作銀行調節(jié)表,并確認存檔。對于在銀行對帳過程中發(fā)生的末達帳項，及時查明原因，如不符應查明原因報財務經(jīng)理。8審核各營業(yè)點信用卡刷卡金額并定期同銀行核對到情況，做好相應的帳務處理。9負責固定資產(chǎn)、低值易耗品的明細核算。10負責酒店各營業(yè)點及本部門發(fā)票使用的監(jiān)

10、督管理，每月要求做好發(fā)票各使用點具體發(fā)票的數(shù)額統(tǒng)計。正確處理手開發(fā)票及定額發(fā)票部門稅金的計算與分攤。11在電腦中按程序將本月應付款所發(fā)生的全部帳項轉入總帳。做好同成本部月末對帳工作，保證總帳同倉庫帳一致。12負責月度終了與供應商對帳，執(zhí)行貨款支付審批程序。13負責會計檔案的打印、裝訂及歸檔工作。14調整帳目要依據(jù)真實資料，及時調帳，一般情況不跨月。對需要調整的帳項要附有憑證并經(jīng)財務經(jīng)理批準，保證做到帳帳相符。15在確保各項數(shù)據(jù)正確無誤后編制會計報表。16在財務經(jīng)理的領導下協(xié)調與稅務機關的關系，同時協(xié)調酒店內部提供納稅數(shù)據(jù)的各崗位關系。17配合年終會計事務所及稅務等有關部門的查帳，根據(jù)上級要求及

11、時地提供有關資料及有效憑證。18加強專業(yè)知識學習，努力提高業(yè)務水平。19完成上級交辦的其他工作。4、職務名稱：成本主管 FCC004直接上級：財務經(jīng)理工作概述：負責酒店的食品、飲品和其它物品的成本核算與控制，定期與有關帳目進行核對，核算并監(jiān)督各種物品、食品、飲品的入庫、領用、存放。工作職責：1. 負責指導督促編制營業(yè)點配餐卡，對每一種食品與菜肴按消耗量編出成本計算單，為制定銷售價格提供依據(jù)。2. 與廚房、中餐、西餐、酒吧等及時溝通，提供成本信息，包括實際消耗和采購價格，努力降低成本。3. 定期與采購部、廚房共同對市場價格進行調查、分析，更有效地控制進價。4. 每月底負責安排盤點倉庫總倉及各營業(yè)

12、點廚房、酒吧、樓面等營運物資，及時調整本月合理消耗，正確計算成本費用，編制盤點表和成本轉帳憑證，每月完成成本與倉庫、總帳的帳務核對，做到帳帳相符、帳表相符。5. 定期出成本報表，分析總結酒店各營業(yè)部成本費用情況，并提出合理的建議。6不定期的對倉庫、收貨部進行工作檢查，嚴格各種物品、食品、飲品的購入、驗收、入庫出庫等有關手續(xù)和標準。不定期對營業(yè)點的酒水（含寄存酒水）、迷你吧售賣品等安排抽查工作，并將情況書面上報。及時反映倉庫物品存量，控制倉庫補貨量，保證倉庫物資的合理存量，防止積壓。定期對本部門員工進行業(yè)務和技巧培訓。10負責成本辦公室及庫房的安全檢查。11完成上級交辦的其他工作。5、職務名稱：

13、成本會計 FCD005直接上級：成本主管工作概述：協(xié)助成本控制主管做好酒店的食品及飲品和其它物品的成本控制，監(jiān)督各種物品、食品、飲品的入庫、領用及存放。工作職責：1.負責審核每日（收貨記錄匯總表）及收貨單據(jù)，然后轉送應付款。2.審核每日領貨單，按照出庫貨物的性質分類入帳，并根據(jù)各部門的每日領貨數(shù)量按酒店指定的統(tǒng)一核算口徑，記入各部門費用中。3.審核每日各廚房轉流直撥單，編制（轉流直撥收貨匯總表）及庫房報損單。4.審核各部門調撥單，及時入帳。5.按照酒店的有關規(guī)定審核高級職員和有關人員的工作餐和宴請簽單，其費用記入各部門，并按內部員工簽署的帳單分類作憑證，上交財務部經(jīng)理審核批準入帳，對不符合酒店

14、制度的簽單，退交收款轉應收款計入其個人帳戶。6.按“永續(xù)盤存制”在每月結帳期末對庫存物品、食品等進行盤點。食品、飲品每月盤點一次。做到帳物相符，帳卡相符。采取“以存擠銷”的方法，每月月末到廚房、酒吧、海鮮池進行盤點，計算出每月的食品飲品的消耗，保證成本真實準確。7.負責編制酒店各部門和倉庫“盤存表”、“進貨匯總明細表”和“發(fā)貨匯總明細表”，做好資料存檔。8.為了減少庫存積壓，配合庫房每月匯總庫存物資積壓表。并配合使用部門,盡量利用庫存積壓物資以減低成本。9.與采購部、廚房共同對市場進行定期調查，及時統(tǒng)計好各項食品的價格數(shù)據(jù)。10.完成上級交辦的其他工作。6、職務名稱：資產(chǎn)會計 FCD006直接

15、上級：成本主管工作概述：登記、檢查酒店各門使用中的固定資產(chǎn)、低值易耗品、零星用品、辦公用品等，做好資產(chǎn)的報損，盤點等工作。負責酒店所有低值易耗品、固定資產(chǎn)的管理工作。工作職責：1 負責掌握酒店全部資產(chǎn)帳務和增、減變化情況，貫徹資產(chǎn)管理制度。 認真辦理各種物資的領用、調撥、報損、賠償、借入、借出、租用等登記手續(xù)，以及催收歸還工作，做到手續(xù)清楚，帳務處理及時。2 負責記好各類資產(chǎn)保管備查帳，每月與保管員核對庫存；每月末向資產(chǎn)使用部門提供當月增減變動的財產(chǎn)；每季與部門資產(chǎn)管理員核對使用部門實物帳薄或部門財產(chǎn)明細表。通過盤點，核對帳實，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，做到帳帳相符，帳實相符。3 負責指導和協(xié)助部門資

16、產(chǎn)管理人員搞好帳務和實物帳的管理工作，發(fā)現(xiàn)帳實不符，要及時查明原因提出意見進行調整和處理。4 保管好資產(chǎn)帳簿（財產(chǎn)帳不用每年更換帳頁，可連續(xù)使用）憑證、報表等檔案資料分期裝訂備查。資產(chǎn)帳單不可遺失，不能私自銷毀或涂改，逾期需要銷毀應報經(jīng)理批準。5 財務倉庫電腦帳要設置資產(chǎn)備查帳,反映各部門從總倉領出的低值易耗品(注會計部設”低值易耗品”總帳反映,采用一次性攤銷;領出后同時轉入倉庫資產(chǎn)備查帳,主要用途是跟蹤實物的走向。6 各部門要建立資產(chǎn)責任人和資產(chǎn)管理員，各使用部門要設置資產(chǎn)保管帳，按使用部門、班組設置明細帳（反映品種、規(guī)格、數(shù)量、價格、金額），資產(chǎn)會計要定期檢查，保證倉庫資產(chǎn)備查帳、部門實物

17、保管帳的帳帳相符、帳實相符。7 要熟悉財產(chǎn)使用、保管時間，數(shù)量和規(guī)格，對閑置的財產(chǎn)要提出處意見，防止積壓。對儲備不足的物資及時提出請購，以確保經(jīng)營的需要。8 做好對各部資產(chǎn)管理員的培訓工作。9.完成上級交辦的其他工作。7、職務名稱：總出納 FCD007直接上級：財務經(jīng)理工作概述：負責酒店的各種錢款、票據(jù)的清點，并送交銀行，辦理銀行付款手續(xù)，按照財務規(guī)定辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。工作職責：1.認真清點各部門交來的各種款項，做到有問題當時問清處理。每天上午與指定的專人（一般為財務審計）將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金取出，并核對繳款袋與投袋記錄簿是否相符。將現(xiàn)金繳款袋逐一打開，核對內裝現(xiàn)金數(shù)額、信用卡金額與現(xiàn)金

18、袋上記錄金額是否一致，與投袋記錄上數(shù)字是否一致，經(jīng)核對無誤后，在投款記錄表上總出納處簽字。2.清點已開出的正式收據(jù)、訂金收據(jù)等票據(jù)是否與收入報告一致。3.所有收入的人民幣，要通過驗鈔機識別其真假。4.堅持在窗口辦理一切報銷業(yè)務，非本崗位人員一律不得進入總出納辦公室。5.按財務規(guī)定做好報銷的日常工作，并按財務工作程序做好每天現(xiàn)金盤點，核對帳目補充備用金。編制總出納庫存現(xiàn)金、銀行存款日報，每日上報財務總監(jiān)。6.審核支票，并將正確無誤的支票及時送存銀行，編制收入支票一覽表。7.做好收據(jù)的管理，從倉庫領到收據(jù)后，會計主管要統(tǒng)一登記編號，酒店各部門領用時，經(jīng)手人必須簽字。所有收據(jù)的存根統(tǒng)一保存在總出納，

19、總出納使用的收據(jù)必須加蓋財務專用章，收據(jù)按業(yè)務類型要求分類開具，收據(jù)定期會計簽字核銷。8.做好檔案保管工作將所有的單證裝訂成冊、編號，建立封面，存入檔案庫。9.做好現(xiàn)金安全保管，離開辦公室必須將現(xiàn)金全部鎖入保險柜。到銀行取現(xiàn)金或存入現(xiàn)金都必須二人同往，保衛(wèi)部人員必須陪同前往。下班時要關閉電源，關好門窗，防火、防盜。10.存放備用金現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額，因特殊原因滯留超額現(xiàn)金時，必須經(jīng)部門領導和保安部同意，并采取保安措施。11.負責酒店付款，并審核原始憑證，遵守國家有關財務規(guī)定和酒店費用報銷付款程序，按財務部報銷時間規(guī)定，及時準確支付各種應付款項。審核付款（費用報銷）申請單，該單必須寫清付

20、款申請人、申請付款詳細內容、付款金額及付款方式，并有財務負責人、常務副總、總經(jīng)理簽字及執(zhí)行董事長簽字認可。12.負責辦理酒店信匯、電匯等銀行付款憑證，做好支票保管登記、簽發(fā)、付款、審核入帳。13.負責將現(xiàn)金支票及匯款單全部送交銀行。14.支付后的原始憑證要蓋上“現(xiàn)金付訖”或“轉帳付訖”戳記。15.設置“現(xiàn)金日記帳”和“銀行存款日記帳”由出納員根據(jù)已經(jīng)審核后收、付款憑證，按照業(yè)務發(fā)生先后順序登記入帳，并每天結出余額，分別與庫存現(xiàn)金和銀行對帳單核對。16.核對庫存現(xiàn)金，銀行存款和信用卡的收付情況，將辦理現(xiàn)金和銀行存款報銷或付款手續(xù)后的原始憑證登記日記賬，并整理清楚后及時移交總帳會計入帳。17.檢查

21、結算票據(jù)上的簽章要求所有簽章必須與預留銀行印鑒相符。18.簽發(fā)的付款憑證與登記的日記帳核對，并查看付款憑證是否有漏簽、錯簽、丟失現(xiàn)象，如有問題及時解決。19.做好空白支票的保管，發(fā)放支票（現(xiàn)金除外）要求領取支票人在票根及登記本上簽字。支票登記本會計主管定期核對使用情況及做廢記錄。20.負責登記入帳和結帳工作。每月初，將上月銀行日記帳和銀行對帳單逐筆核對，編制銀行余額調節(jié)表。每月結帳后編制未達帳一覽表，查清某些帳款銀行已付而我方未入帳的原因，或是支票已開出而銀行未出帳的原因，將該表及說明送交總帳會計及財務總監(jiān)查閱。8、職務名稱：信貸領班 FCD008直接上級：財務經(jīng)理工作概述： 嚴格執(zhí)行酒店的信

22、貸政策及財務收款程序規(guī)定，建立酒店應收帳戶的付款信用等級、掛帳標準及限額資料；調查客戶的財務情況，與客戶及客戶聯(lián)系人保持良好的關系；監(jiān)督控制應收帳款余額情況，使之保持在合理水平，主要負責掛帳協(xié)議客戶的應收帳款的回收，努力減少呆帳壞帳的發(fā)生；定期向財務總監(jiān)、公司領導提交收款分析報告。工作職責：1、嚴格執(zhí)行酒店的財務信貸政策及財務的收款程序規(guī)定，嚴格監(jiān)督已經(jīng)批準生效的信貸協(xié)議的執(zhí)行2、負責妥善安全保管客戶與酒店所簽的掛帳協(xié)議復印文件，配合營業(yè)部、銷售部做好協(xié)議價格的更新統(tǒng)計。3、日常應收業(yè)務：3.1 每日與財務稽核平賬，保證所有掛賬單、賬單齊全，金額無差異。3.11財務稽核于每日上午下班前將前日已

23、審掛賬報表及原始單證移交給應收領班。3.12應收領班核對原始賬單份數(shù)和檢查原始賬單加總金額是否與報表總額一致,確認后與財務稽核簽字交接。3.13應收領班審核掛賬的合理性，準確性，檢查是否有賓客有效簽名，核對原始單證是否齊備，并就上述問題不完整性追查直接操作人員，協(xié)助其采取補救、改正措施。3.2負責對掛帳消費客戶進行分類統(tǒng)計，適用一戶一檔案，做好每日前臺轉來客戶消費帳單的更新，及時清理已付款的賬單，整理保留未付款的賬單，做好收款前的準備工作。記帳時注意審核檢查、防止串戶、錯記現(xiàn)象發(fā)生。3.3將臨時掛賬賬單及時送出，進行收款，月終打印當月發(fā)生的協(xié)議單位掛賬匯總清單和明細賬核對無誤后制作對賬單，郵寄

24、或上門送至各個客戶對賬并催收。3.4負責檢查和監(jiān)督會議、團隊及其他預付定金的到賬及結賬。3.5當日收回的欠款經(jīng)總出納復核并開具內部收據(jù)后，必須當日在前臺西軟應收系統(tǒng)中核減，每月必須與總帳核對，以保證總帳工作完成，確保前臺應收帳同會計部總帳相符。3.6每月30日將酒店管理人員私人消費帳轉入會計總帳，總帳主管審核后即開具內部轉帳收據(jù)，信貨憑收據(jù)聯(lián)核減前臺應收，總帳將收據(jù)與私人消費帳單轉總出納簽收。3.7負責每月30日上報銷售部部門及個人業(yè)績統(tǒng)計表，同時與銷售部專職銷售員核對確認。3.8審核應收帳款日報編制，適時反映欠款及回收情況，并和欠款客戶帳單欠款余額一致。4、嚴格執(zhí)行財務部發(fā)票管理規(guī)定，特別對

25、會議消費發(fā)票的開具應嚴格落實，跟蹤會議欠款的回籠，每月上報會議消費、開具發(fā)票及收款情況報告，以便銷售業(yè)績考核。負責檢查落實每次會議消費、其他掛帳消費帳務的有效簽單人手續(xù)是否簽字完整，所有各銀點消費是否全部轉入前臺會務組主帳單，并和銷售部做和金額核對，要求客戶在離店前必須辦理帳務手續(xù)；如確認手續(xù)不完整，不及時反饋，則應承擔相應責任。5、每周六向財務總監(jiān)、公司領導提交收款分析報告，同時反映收款中客戶提出的問題與難點，以便及時處理，同時和銷售部、營業(yè)部做好信息反饋。每月5日向財務總監(jiān)提交客戶上月帳齡分析報告。在每月召開一次信貸會議時向總經(jīng)理及各有關部門匯報應收款回收情況，并將疑難問題提交信貸會議討論

26、，提出解決問題的處理辦法。6、對于故意拖欠與帳務問題及時解決并上報，避免形成呆帳和壞帳。對信益不良及黑名單客戶及時反饋營業(yè)部門并上報處理，超過兩個月以上仍未收回的掛賬，應報告財務總監(jiān)，并通知銷售部協(xié)調催收；對掛賬金額大，賬齡長，資金回收慢的賬戶，應經(jīng)常核對賬目及上門催收，發(fā)送等級不同的催收函，要求客戶辦理帳款確認手續(xù)；對信用極差的賬戶，應報告財務總監(jiān)，經(jīng)同意后停止掛賬，并嚴密監(jiān)控該賬戶，直至結清欠款為止，在必要時通過法律途徑追討。7、 查核總臺住店賓客消費明細余額表，發(fā)現(xiàn)累計消費金額超過限額應及時通知前廳部主管、領班催收，及時提醒客人盡快辦理部分結賬手續(xù)。 重點檢查前臺已離店的未退款項，定期清

27、理上報，防止收銀利用轉帳做弊。8、查核酒店經(jīng)理級以上人員擔保欠款的回收情況，做好統(tǒng)計、及時報告上級。9、做好每周、每月的工作計劃，做好每月的工作總結。10、負責對辦公環(huán)境每日進行整理、整頓，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。11、嚴格執(zhí)行酒店的財務保密制度及安全消防規(guī)定。12、完成上級交辦的其他工作。9、職務名稱：日審（收入核數(shù)員） FCH009直接上級：信貸領班工作概述：進一步稽核各營業(yè)點所有帳單、消費資料、報表，現(xiàn)金、信用卡投款情況等，保證酒店每日收入的真實性、準確性。工作職責：一、 公共部分審核以下適用各營業(yè)點1 負責收集酒店各營業(yè)點收款員班結表、明細帳單和其他原始憑證，檢查其內容是否完整、填寫是否準

28、確，有無涂改痕跡。2 檢查核對酒店各營業(yè)點的發(fā)票、金額、合計數(shù)額，審核發(fā)票的開具是否正常，是否經(jīng)過部門有效簽字人審核，做營業(yè)點每日發(fā)票開具控制匯總表，與總帳會計做好交接。3 負責對掛帳公司、團隊消費帳單進行審核，核對應收掛帳款，審核掛帳的有效簽名，做當日掛帳明細表，無誤則分類整理掛帳單資料后交信貸領班核對。4 根據(jù)前一天的賠償情況作出“賠償日報表”對相關賠償分開各部門、客人與員工，分開統(tǒng)計，并注明是否折扣及折扣率，與資產(chǎn)會計做好交接。5 核對代金券使用情況，對酒店推出的優(yōu)惠券進行審核是否正常發(fā)放；優(yōu)惠券結帳需貴賓、客人簽名、部門主管以上人員在帳單上簽名核實。6 審核高值餐及宴請接待，查看簽字手

29、續(xù)是否正常。補簽字手續(xù)應第二天及時辦理，并單獨做表統(tǒng)計。7 核對酒水單與電腦中輸入的總數(shù)是否一致；根據(jù)吧臺手工做的酒水、香煙銷售日報，核對與電腦報表是否一致，與成本會計做好交接。8每天上午與總出納核對各營業(yè)點交來的各種款項，經(jīng)核對無誤后，在投款記錄表上簽字確認,做到有問題當時問清處理.9負責對審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題進行匯總整理，填寫稽核工作日志，每天向上級匯報。10稽核人員應承擔因失職造成的漏帳、錯帳責任；提供部門的數(shù)據(jù)真實、準確并經(jīng)過主管核對，并做好數(shù)據(jù)安全管理。二、前臺部分審核1打印在住客人明細表，與入住登記單一一核對，如有打折房價或特殊房審核是否有相關人員簽批。散客價主要對入住單上的價格和

30、協(xié)議價，團隊、會議價以營銷會議通知單為準，檢查散客、團隊、會議的分類是否有誤，出租率計算是否正確。2 通過電腦檢查客人消費情況，發(fā)現(xiàn)超限額的要及時通知有關部門和人員，進行妥善處理。3 拿前臺收銀上交的經(jīng)手明細帳，核對各項交易的手工單與電腦報表是否一致（重點審核項目：房號、金額、單號是否一致）。4 重點檢查已退房客人的未退余額，定期(1個月)書面上報清理，防止收銀利用轉帳作弊，各營業(yè)點轉客房帳，核對帳單與房號是否相符，手續(xù)是否齊全，防止漏收。5核查報表的調整項目是否為正常調整,前廳收銀對調整的解釋是否正常,發(fā)現(xiàn)疑問須作好交班并認真追查。6打印或導出“當日離店（已離）客人報表”核對半日租是否有少收

31、或漏收的情況，延遲退房是否有相關人員審批。7負責核對客房部每天晚上所做的房間狀況表是否與電腦記錄的占用房明細相符,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。8打印或導出“當日沖減報表”與減扣雜項單核對沖減原因是否合理，是否有相關人員審批簽名；9核對各營業(yè)部門（如洗衣房、迷你吧、成人用品等）的手工報表總額是否與電腦報表“當日試算平衡表”的總額一致，若有不一致的情況，追查是手工報表做錯還是收銀輸錯金額，當日發(fā)現(xiàn)及時調整，發(fā)現(xiàn)收銀漏收或少收要及時補入，以免少收，并作好相應的上報；檢查總臺的虛擬房臨時帳戶的金額是否正確。10審核前臺收銀的結帳單，重點審核半日租、退款單是否有客人簽名、入住時間是否為正常、現(xiàn)金、信用卡單、掛帳金

32、額與帳單金額是否一致。11打印或導出一份“轉房改租報表”審核是否為正常的更改房租。12審核各種贈房券發(fā)放是否合理，是否經(jīng)蓋章及簽字。13審核西餐刷卡的早餐券及外賣的早餐券，并每天統(tǒng)計數(shù)量、金額。三、餐飲部分審核：1核對所有的帳單是否連號使用，是否有遺失、銷毀帳單。2將點菜單多用單的收銀聯(lián)、入廚聯(lián)、結帳單三方核對一致，若有出入查明原因。3審核收銀系統(tǒng)中的操作記錄是否正常，是否有異常退臺及轉帳，并審核未結帳單， 做好記錄。4審核帳單中折扣是否合理，有無相關人員簽批。5核對掛帳，轉房間客帳的帳單有無有效人簽字確認，如無簽字及時補簽。6核對現(xiàn)金、信用卡單金額與收款出納報告是否相符，并簽字7根據(jù)十指通軟

33、件日報表、原始帳單審核制做餐飲日報表，核對食品、酒水、香煙等消費項目及折扣，做到核對一致，防止漏單，并做好每日電腦備份存查。KTV部分審核：1根據(jù)KTV結帳單明細表，收銀當日交班報表，審核結帳單，核對各種結帳方式，和營業(yè)點報表核對是否相符。2檢查所有的服務員手工開具的酒水單及其他出品單是否經(jīng)收銀蓋章或簽字后出品。3核對現(xiàn)金、信用卡單金額與收款出納報告是否相符，并簽字。4核對應收掛帳款,審核掛帳的有效簽名,做當日掛帳明細表，無誤則分類整理掛帳單后交信貸領班核對。 核對轉客房的掛帳,并核對客房房號,檢查手續(xù)是否完整,防止漏帳。5審核帳單中的折扣、免零、免低銷補差、賠償及免賠金額是否合理，以及發(fā)票的

34、開具，帳單是否經(jīng)部門有效簽字人同意。7將KTV吧臺手工做的酒水日報表,同電腦出品報表核及酒水單核對銷售是否相符。 不定期審查寄存酒水報表及核對存酒卡使用情況。8對KTV贈送的酒水進行審核，做出有權贈送人贈送金額統(tǒng)計，檢查是否超標。9根據(jù)訂房統(tǒng)計表做出公關經(jīng)理的允許贈送廚房小吃的比例，超額部分由個人承擔。10代收款項核對:包括代收小費及其他代收服務費.11根據(jù)KTV海媚軟件統(tǒng)計的日報表、原始帳單，審核制做KTV日報，做到帳單與報表 相符，防止漏單，并做好每日電腦備份存查。每日及月初、月底需做報表：1酒店應收帳款每日應收及收回欠款報表2酒店營業(yè)收入日報表及相關營業(yè)部日報表3銷售部員工個人業(yè)績及營業(yè)

35、部門業(yè)績提成發(fā)放表4餐飲預訂銷售個人業(yè)績提成發(fā)放表5客房員工做房提成發(fā)放表6前廳部員工全價房售賣提成發(fā)放表7自用房（簽批）/免費房（贈房券）/婚宴用房（簽批）報表8KTV公關人員預訂提成發(fā)放9KTV吧臺酒水回收提成發(fā)放表10每月高值、公司宴請統(tǒng)計匯總表，每月1號報成本部、總辦11做好各銀業(yè)點開具發(fā)票統(tǒng)計，報會計主管審核。12月底對需掛帳的部分進行跟進,按要求做好客戶掛帳”對帳確認單函件”一式兩份,做好對帳收款準備工作。10、職務名稱：收銀領班 FCD010直接上級：財務經(jīng)理工作概述：督導前廳收銀員、餐廳收銀員、KTV收銀員做好收銀和外幣兌換工作。工作職責：1教育員工遵守酒店的各項規(guī)章制度,執(zhí)行

36、酒店服務標準要求,確保各項費用準確入賬,做好收款及服務工作。2.設立員工考勤（統(tǒng)一打卡與簽到雙考勤）、紀律記錄本，向財務經(jīng)理報告所屬員工的工作表現(xiàn)，評定員工獎懲和晉升情況，在工作較為繁忙的時候協(xié)助收銀員工作，負責處理一些突發(fā)事件（如：賓客對賬單提出異議及結算方面的投訴等），對于無法解決的問題應及時向上級主管匯報。3.負責財務收銀結算的全部工作內容的督導和安排落實收銀員的培訓計劃，并進行相應的考核，負責財務結算與各部門工作的協(xié)調，以及處理一般性疑難問題。及時發(fā)現(xiàn)收銀員工作中遇到的問題，并加以糾正，從而提高其工作效率、質量，避免給酒店造成不必要的損失。4.負責制定收銀員的每月排班及日常調班，及時上

37、報財務經(jīng)理審批；檢查考勤記錄和交接班記錄，檢查所屬員工的儀表儀容和日常工作的準備及工作程序的執(zhí)行情況，不定時抽查收銀員的備用金及發(fā)票使用情況，并將檢查結果上報財務部，如發(fā)現(xiàn)長短款要及時處理，不準以長補短。5.負責對收銀分部辦公用品、各種單據(jù)、發(fā)票的領、用、存日?？刂疲话l(fā)票使用嚴格按財務規(guī)定執(zhí)行。6.征對會議接待，合理靈活安排排班，做好“兩頭關鍵”控制，會議報到時，領班確保工作的提前安排與落實，會議離店前，收銀領班、審計、營銷代表協(xié)作配合做好客人消費總帳及發(fā)票開具的核對，確保會議退房及款項的安全結算。7.負責溝通和協(xié)調本部門與財務部各部門之間的工作關系以及和酒店其它有關部門之間的工作關系。8.出

38、席前廳部的工作例會，代表財務部就前廳收銀工作與前廳部進行業(yè)務溝通，并督促落實酒店有關財務制度與程序。10.負責客用保險箱的管理，定期檢查保險箱使用狀況，編制客用保險箱使用表，對損壞的保險箱及時進行維修申報。11.負責餐廳、娛樂POS機的日常維護和清潔保養(yǎng)，按照酒店要求協(xié)助電腦機房隨時更改餐廳系統(tǒng)的菜牌菜價。12.協(xié)助及時更新掛帳單位的客戶有效簽單人，對收銀點未經(jīng)有效簽單人簽字的結帳單進行落實確認手續(xù)，并做好表單記錄，及時和應收會計核對；對跑帳或缺少帳單等問題要查清原因，追查責任，并為信貸部門補充提供有關憑證，盡快追回帳款，減少酒店損失。13.督導收銀員嚴格執(zhí)行財務部規(guī)定的減扣制度，收銀沖減、調

39、整帳務必須先經(jīng)有權簽字人審批后方可處理，發(fā)現(xiàn)各種不正常的營業(yè)賬項，及時向上級匯報，經(jīng)財務經(jīng)理同意后進行賬務調整。14為賓客提供熱情、專業(yè)的服務，與酒店各相關部門的同事保持良好的工作關系。15與出納員配合，協(xié)助各收銀點做好零鈔兌換工作。16完成上級交辦的其他工作。11、職務名稱：收銀員 FCH011直接上級：收銀領班工作概述：負責各營業(yè)點的收銀工作，以優(yōu)質的服務保證及時準確記錄和結算客人帳款，確保酒店的營業(yè)收入正常，資金安全回籠。工作職責：1 準時上班打卡，檢查儀容儀表是否符合規(guī)范，至前臺領取營業(yè)點的鑰匙；2 準時到達收銀臺。作好班前準備工作。打開電腦、刷卡機，檢查是否正常運行，檢查電話是否接通

40、；3 與上一班收銀員作好交接班工作，錢、帳當面點清（兩班收銀需對備用金的差異及時解決，完全解決后方可下班），檢查發(fā)票及其它辦公用品是否準備充足；4 不得攜帶現(xiàn)金及或銀包上崗，否則予以上繳；5 做好臺面的清潔工作；6 檢查價目表，了解營業(yè)點有無當日特價及價格變動情況；7 了解各相關部門是否有新的通知及規(guī)定；做好每個會議、宴會的提前準備工作；8 迅速、準確地為客人辦理付款買單手續(xù)，客人買單時必須立刻打印出帳單請客人核實；9 對客人簽單掛帳或用信用卡結帳，應認真核對有關資料、簽名模式及有效證件；10 及時對掛帳資料予以更新；對當班的未確認的掛帳單做好電腦統(tǒng)計與單獨帳夾存放，及時聯(lián)系部門相關負責人催辦

41、確認手續(xù)，并與收入稽核人員做好單據(jù)交接確認，防止丟單、少單。11嚴格按要求使用和保管帳單，嚴格按實際金額開具發(fā)票，填寫好每日/月發(fā)票開具控制表，統(tǒng)計好當班開出的發(fā)票并匯總。所有營業(yè)點開具的發(fā)票由部門負責人在帳單上簽名確認，特殊情況多開發(fā)票按財務規(guī)定辦理。1. 將改單、取消、退菜、贈送等及時送交營業(yè)點主管以上級管理人員簽字認可，入廚單需由傳菜部負責人簽名確認，酒吧須由酒吧主管簽名確認；13若與樓面有沖突時，應保持冷靜，并通過正常的渠道予以申訴，不可在公共場合與樓面爭吵及相互漫罵；14工作時間內不可在崗位吃東西、聊天、打私人電話、喧嘩、打鬧、做小動作、閱讀報刊雜志等與工作無關的事情；15愛護并保管

42、好電腦、電話、刷卡機、打印機等設備設施，不得故意破壞；16不可浪費文具及其它辦公用品，切勿使用客用物品；17對當班出現(xiàn)的情況或發(fā)現(xiàn)的問題應及時報告收銀領班或財務經(jīng)理（不得故意隱瞞不報）；18所有客人的消費資料，都有義務為客人保密，不可隨意向外泄露；19不可擅自離開工作崗位；20每班營業(yè)結束時，打印出收銀員交班報表，并與清點出的營業(yè)款和備用金核對，長款上繳，短款核查原因并立即上報；21 正楷填寫繳款袋，金額須大、小寫清楚，繳款人應簽中文全名。及時至前臺與前臺接待或大堂副理一起見證投款，雙方簽名，投款登記表中應注明應報款金額、實投金額、備注欄中應注明長短款金額。22 下班時應鎖好帳單、報表及其它辦

43、公用品；23 下班時應檢查所有電源是否已關好，抽屜是否已鎖好，將收銀點的鑰匙交至總臺寄存。24 下班后，不可在酒店無故停留；25 嚴格按排班表上下班，有特殊情況需調班或請假需得到上級批準，否則視作曠工處理；26 嚴格執(zhí)行“員工手冊”及財務部的有關規(guī)定和制度；27 完成上級布置的其它任務；12、職務名稱：倉庫領班 FCD012直接上級：成本主管工作概述：負責全酒店的各種物品、食品、飲品、工程用品等物資的申購、驗收、保管和發(fā)放業(yè)務的組織管理。工作職責：1.負責審核申請采購單，指導各庫房的領貨、保管員在申購各種物資時，要根據(jù)使用部門的用量和庫存量有計劃地填寫申請采購單，要求他們在申請采購單上注明各種

44、物資的品名、規(guī)格、數(shù)量、國內還是進口等項目。2.嚴格要求各庫房的管理員，在各種物資入庫前要嚴格把關，堅決按酒店的規(guī)章制度辦事。無論是進口或國內的貨物，都要嚴格審核訂單和發(fā)票或收據(jù)，對所有入庫的物資的數(shù)量、質量、包裝、衛(wèi)生等進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時找有關人員解決。3.要求各庫房的保管員，要認真細致地填寫帳卡，根據(jù)收貨日報表及時入帳，根據(jù)提貨單及時銷帳。監(jiān)督每個月庫房盤點，做到帳物相符，出現(xiàn)差錯及時糾正。對于保質期快到和使用慢的食品、飲料，要和使用部門聯(lián)系，爭取在保質期內用完，對于過期或破損食品要及時報損，不得把不合格的食品發(fā)給使用部門，以免造成損失。4.要求各庫房對所有的物品和食品加強管理。堅持先

45、進先出，防止因管理不當造成人為的損失。對庫房衛(wèi)生和個人衛(wèi)生要經(jīng)常檢查，一定要保持庫房內清潔整齊，員工個人儀表整潔。5.教育和帶領全體員工，遵守酒店的各項規(guī)章制度，遵守勞動紀律，堅守自己的工作崗位，積極完成領導交給的各項任務。教育員工必須按照酒店的物資發(fā)放規(guī)定辦理領取手續(xù)，按提貨單上的數(shù)量發(fā)貨和銷帳。在堅持原則的基礎上，對使用部門服務態(tài)度要熱情，在不違反規(guī)定的前提下，千方百計地滿足各部門的要求。6.要做到在保證酒店供應的前提下，不斷貨、不積壓，使各種物資周轉快，縮短存放時間，少占資金。經(jīng)常和使用部門保持聯(lián)系，做到急需物資隨時填寫申請單，保證使用部需要。對有單價的印刷品，在寫申請單時，把現(xiàn)有庫存量

46、和申請數(shù)量告訴使用部門，征求他們的意見，以免價格變動，造成人為浪費。7.庫房內的物品要按“五距”碼放，庫房的鑰匙要加強管理，下班后把倉庫所有的鑰匙交到前臺保存。在人離倉庫時，必須落鎖。上下班時，對倉庫要進行安全檢查，發(fā)現(xiàn)短缺物品，立即報告。嚴禁無關人員入內，不得寄存私人物品，嚴格執(zhí)行庫房的安全制度，保證庫房內各種物資的安全。8.堅持考勤制度，到各庫房檢查出勤情況，隨時了解存在的問題，提出解決辦法。檢查是否按規(guī)定收發(fā)貨物，經(jīng)常對各庫的帳目和實物進行抽查，做到帳物相符。根據(jù)員工的表現(xiàn)，對物資管理好的員工要給予表彰和獎勵，對物資管理不好，違反規(guī)定的員工，要根據(jù)酒店的有關規(guī)定，給以處罰。9.負責庫房的

47、消防安全管理工作。庫房消防安全必須貫徹“預防為主，防消結合”的原則，組織學習貫徹消防法規(guī)，完成上級部署的消防工作，對保管員進行消防宣傳，消防培訓和考核，提高保管員工安全素質。10.培訓保管員熟悉儲存物品的分類、性質、用途，做好驗收與保管工作。11.完成上級交辦的其他工作。13、職務名稱：發(fā)貨員 FCH013直接上級：倉庫領班工作概述：倉管員負責保管倉庫所有物資。工作職責：1 倉管員根據(jù)倉庫補倉單和收貨員所開入庫存單對貨物進行數(shù)量、質量及生產(chǎn)日期、保質期的確認，按貨物的分類進行上架擺放并填寫相應的庫存明細卡片，包括物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量等。物品到貨后要及時入帳，準確登記。2 根據(jù)各部門的申領物品

48、審批表所填寫的內容發(fā)貨，發(fā)貨時要注意物品的名稱、規(guī)格。數(shù)量雙方點清，發(fā)貨完畢雙方人員須在申領物品審批表上簽字確認，并及時準確地按發(fā)貨順序填寫相應的物品庫存卡片，須經(jīng)常檢查庫存卡片與實物是否相符，如有差異應及時查明原因并做更正。3 倉管員將雙方簽字確認后的申領單明細登入倉庫明細帳簿，并開具出庫票。4 各部門在倉庫借用或寄存物品時，倉管員必須接收到由財務經(jīng)理簽字的借貨單和寄存單后方可執(zhí)行。5 倉管員應針對有保質期的物品定期檢查，對快要過期的食品、酒水等明細列表，列明物品名稱、規(guī)格、現(xiàn)有數(shù)量、采購日期、過期日期。6上班前要打掃倉庫衛(wèi)生，定期殺蟲、放老鼠藥、經(jīng)常通風，保持倉庫內外清潔干燥，貨物擺放整齊

49、有序。7經(jīng)常與使用部門保持聯(lián)系，了解物品的使用情況，迅速高效地完成本職工作。8積極配合成本部門做好每月的盤點工作，做到物卡相符，帳卡相符，帳帳相符。9下班時要檢查庫房有無隱患，關閉電源，鎖好庫門，把庫房鑰匙交到前臺，辦完登記手續(xù)后方可離開。14、職務名稱：收貨員 FCH014直接上級：倉庫領班工作概述：堅持按照收貨程序工作，負責驗收酒店營業(yè)所需的物資。工作職責： 1收貨員每天根據(jù)“采購申請單”“倉庫補倉單”“餐飲食品申購單”對供應商或采購送來的貨物進行驗收，驗收的內容包括：數(shù)量、規(guī)格、質量、生產(chǎn)日期、保質期等。（必須有各部門委派的接收員共同驗收）2對采購物資的驗收嚴格把關，做到殘、次品不進入酒

50、店。3收貨員對已驗收且部門確認接收的貨物開具相應的“驗收入庫單”,鮮蔬及海鮮凍品依據(jù)每周期采價簽批的報價單為依據(jù)(供貨商送貨情況)4“驗收入庫單”開好后,如果是直撥部門的,需要相應部門的接收人員在入庫單“接收員處”處簽字接收;如是入財務總庫的由倉庫員簽字,倉庫領班審核后入庫。5收貨員如果發(fā)現(xiàn)所送貨物與訂購數(shù)量，規(guī)格，質量有異，應立即通知采購部， 做出相應處理，并對收貨問題做出書面記錄，并報告上級。6收貨員對當天的收貨必須在當天做好相應的收貨記錄，并編制“收貨記錄匯總表” 一同交領班審核。7收貨后及時通知申購部門領取。8負責收貨單的電腦錄入工作。9經(jīng)常校調計量器具，保證驗收數(shù)量的準確性。10收貨員下班后所發(fā)生的收貨工作由領班負責。11在每月結帳盤點時，協(xié)助成本、倉庫、財務部、做好核對帳目工作。12完成上級交辦的其他工作。15、職務名稱：采購主管 FCC015 直接上級：財務經(jīng)理工作概述：負責采購部的各項日常工作，按質按量按時低價滿足酒店的一切供應要求。工作職責：1 根據(jù)既定的詢價