（最新版）銀行管理（初級）考試真題預(yù)測考卷含答案解析

1、（最新版）銀行管理（初級）考試真題預(yù)測考卷含答案解析1.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），關(guān)于我國商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求的說法不正確的是（ ）。A.第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為4%、6%和8%B.第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的2.5%和02.5%C.第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%D.第四層次為第二支柱資本要求【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不得低于5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要

2、求，分別為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的2.5%和02.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。2.單位保證金存款按照保證金擔(dān)保的現(xiàn)象不同，可分為（ ）。A.銀行承兌匯票保證金B(yǎng).信用證保證金C.黃金交易保證金D.股票交易保證金E.遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金【答案】:A|B|C|E【解析】:保證金存款是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。單位保證金存款按照保證金擔(dān)保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類。3.從廣義角

3、度來看，票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，主要由票據(jù)承兌市場、（ ）、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場構(gòu)成。A.票據(jù)貼現(xiàn)市場B.信用卡和銀行本票市場C.匯兌市場D.小額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場【答案】:A【解析】:票據(jù)市場是指以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場。從廣義角度介紹票據(jù)市場的構(gòu)成來看，票據(jù)市場主要由票據(jù)承兌市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場構(gòu)成。4.下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的表述，錯誤的是（ ）。A.合理確定各項業(yè)務(wù)活動和管理活動的風(fēng)險控制點，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作B.建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限

4、，并實施動態(tài)調(diào)整C.明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強(qiáng)制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗D.建立健全內(nèi)部控制制度體系，對各項業(yè)務(wù)活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評估【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，通過手工控制與自動控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。C項，在崗位設(shè)置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應(yīng)的內(nèi)部控制要求；對重要崗位人員實行輪崗或強(qiáng)制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。5.財務(wù)公司流動性比例不得低于（ ）。A.25%B.20%C.10

5、%D.8%【答案】:A【解析】:流動性比例為流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債之比。財務(wù)公司流動性比例不得低于25%。6.根據(jù)產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將市場定位方式分為（ ）。A.補(bǔ)缺式定位B.追隨式定位C.獨立式定位D.指揮式定位E.主導(dǎo)式定位【答案】:A|B|E【解析】:根據(jù)產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將定位方式分為三種：補(bǔ)缺式定位；追隨式定位；主導(dǎo)式定位。市場定位最終需要通過各種溝通手段，如廣告、員工著裝、行為舉止以及服務(wù)的態(tài)度、質(zhì)量等傳遞出去，并為客戶所認(rèn)同。7.某金融租賃公司的下列哪項指標(biāo)不符合金融租賃公司管理辦法的規(guī)定？（ ）A.同業(yè)拆入資金余額為金融租賃公

6、司資本凈額的40%B.對單一承租人的融資余額為金融租賃公司資本凈額的40%C.對全部關(guān)聯(lián)方的融資余額為金融租賃公司資本凈額的40%D.資本凈額為租賃公司風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的40%【答案】:B【解析】:根據(jù)金融租賃公司管理辦法第四十八條，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)的規(guī)定：資本凈額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比例不得低于最低監(jiān)管要求（即8%）；對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的30%；對全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的50%；同業(yè)拆入資金余額不得超過資本凈額的100%。8.下列關(guān)于我國金融工作的三大任務(wù)說法錯誤的是（ ）。A.實體經(jīng)濟(jì)是金融的根基，金融是實體經(jīng)濟(jì)的血脈，金融

7、要服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)B.要堅持金融業(yè)本質(zhì)上是非競爭性行業(yè)的定位，繼續(xù)主動、有序擴(kuò)大金融業(yè)對外開放C.要把主動防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險放在更加重要的位置D.堅定不移地深化金融改革，對于開創(chuàng)我國金融工作新局面既有現(xiàn)實意義，也有長遠(yuǎn)意義【答案】:B【解析】:金融是國之重器，是國民經(jīng)濟(jì)的血脈。要把握好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險、深化金融改革“三位一體”的金融工作主題，把服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)作為根本目的，把防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險作為核心目標(biāo)，把深化金融改革作為根本動力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與金融良性循環(huán)，共生共榮。B項，要堅持金融業(yè)本質(zhì)上是競爭性行業(yè)的定位，按照準(zhǔn)入前國民待遇和負(fù)面清單的原則，繼續(xù)主動、有序擴(kuò)大金融業(yè)對外開放。9.深圳

8、證券交易所規(guī)定，債券回購交易的申報單位為張，（ ）元標(biāo)準(zhǔn)券為1張。A.50B.100C.150D.200【答案】:B【解析】:深圳證券交易所規(guī)定，債券回購交易的申報單位為張，100元標(biāo)準(zhǔn)券為1張。申報數(shù)量為10張及其整數(shù)倍，單筆申報最大數(shù)量應(yīng)當(dāng)不超過10萬張。10.定向中期借貸便利（TMLF）利率比中期借貸便利（MLF）利率優(yōu)惠（ ）個基點。A.5B.10C.15D.20【答案】:C【解析】:定向中期借貸便利利率比中期借貸便利利率優(yōu)惠15個基點。定向中期借貸便利能夠為銀行提供較為穩(wěn)定的長期資金來源，增強(qiáng)對小微企業(yè)、民營企業(yè)的信貸供給能力，降低融資成本，還有利于改善商業(yè)銀行和金融市場的流動性結(jié)構(gòu)

9、，保持市場流動性合理充裕。11.（ ）是金融工作的根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。A.增強(qiáng)市場資金融通B.提高金融市場收益C.防范化解金融風(fēng)險D.促進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展【答案】:C【解析】:防范化解金融風(fēng)險，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險，是金融工作的根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。做好當(dāng)前金融工作，必須著眼國家安全大局和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全局，把主動防范化解金融風(fēng)險放在更重要的位置，確保我國金融安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，為經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展創(chuàng)造有利條件。12.下列（ ）不屬于豐富和創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)方式的重點內(nèi)容。A.增加服務(wù)功能B.提高貸款利率C.創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品D.轉(zhuǎn)變服務(wù)方式【答案】:B【解析】

10、:國務(wù)院辦公廳發(fā)布的關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見要求，增強(qiáng)服務(wù)功能、轉(zhuǎn)變服務(wù)方式、創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，是豐富和創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)方式的重點內(nèi)容。13.國際內(nèi)部審計師協(xié)會（IIA）成立于（ ）年。A.1921B.1931C.1941D.1951【答案】:C【解析】:成立于1941年的國際內(nèi)部審計師協(xié)會（IIA），于1947年制定頒布了內(nèi)部審計職責(zé)說明，對內(nèi)部審計及其職責(zé)下了定義。14.重組貸款是指由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對合同條款作出調(diào)整的貸款，重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為（ ）類貸款。A.損失B.次級C.關(guān)注D.可疑【答案】:D【解析】:重組后的

11、貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照貸款風(fēng)險分類指引規(guī)定進(jìn)行分類。15.貨幣政策的時滯包括的階段有（ ）。A.中央銀行認(rèn)識到需要采取貨幣政策B.公眾意識到貨幣政策并采取措施C.制定并實施貨幣政策D.貨幣政策執(zhí)行過程監(jiān)測E.所采取的貨幣政策發(fā)揮作用【答案】:A|C|E【解析】:在具體實施貨幣政策時，從中央銀行認(rèn)識到需要采取貨幣政策，然后制定并實施貨幣政策，到所采取的貨幣政策發(fā)揮作用、對貨幣政策的最終目標(biāo)產(chǎn)生影響，需要相當(dāng)長的一段時間，這段時間被稱為貨幣政策的時滯。16.根據(jù)反洗錢法

12、規(guī)定，（ ）作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。A.財政部B.商務(wù)部C.銀保監(jiān)局D.人民銀行【答案】:D【解析】:反洗錢法明確了我國反洗錢監(jiān)管的整體框架。人民銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。17.在履行盡職調(diào)查環(huán)節(jié)后，相關(guān)部門及人員應(yīng)該完成（ ）。A.電子檔案B.書面報告C.網(wǎng)站公示D.發(fā)放通知【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)落實具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報告。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性。18.項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項

13、目的風(fēng)險特征，比如說（ ）。A.貸款償還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產(chǎn)價值B.風(fēng)險較小C.通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險D.融資比例較高、金額較大E.只能由一家銀行參與【答案】:A|C|D【解析】:項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項目的風(fēng)險特征：貸款償還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產(chǎn)價值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險較大；往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與；通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險等。19.下列不適用于金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法的是（ ）。A.貿(mào)易公司B.金融資產(chǎn)管理公司C.信托公司D.金融租賃公司【答案】:A【

14、解析】:根據(jù)金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法第二條，本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融企業(yè)，包括政策性銀行及國家開發(fā)銀行、商業(yè)銀行、保險公司、金融資產(chǎn)管理公司、證券公司、信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)（統(tǒng)稱金融企業(yè)）。小額貸款公司、融資擔(dān)保公司等其他經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)參照本辦法執(zhí)行。20.下列關(guān)于金融市場的表述，正確的有（ ）。A.金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者B.融資行為包括間接融資行為C.金融市場的構(gòu)成要素包括交易主體、交易對象、交易工具、交易的組織形式和交易價格等D.融資行為包括直接融資行為E.金融市場的交易對象是貨幣資

15、金，通常以金融工具為載體【答案】:A|B|C|D|E10.金融市場在優(yōu)化資源配置方面的功能包括（ ）。A.為金融資產(chǎn)交易提供價格依據(jù)，并通過調(diào)節(jié)價格引導(dǎo)資源配置B.可以促進(jìn)資金合理流動C.可以實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置D.可以幫助實現(xiàn)資金在盈余部門和短缺部門的融通和調(diào)劑E.可以幫助社會經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門【答案】:B|C|E【解析】:A項屬于金融市場的交易及定價功能；D項屬于金融市場的貨幣資金融通功能。21.根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法，對問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有（ ）。A.解散B.接管C.促成重組D.強(qiáng)制申請破產(chǎn)E.撤銷【答案】:B|C|E6.根據(jù)反洗錢法的

16、規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)主要有（ ）。A.負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作B.建立健全客戶身份識別制度C.建立健全客戶身份資料和交易記錄保存制度D.建立健全大額交易和可疑交易報告制度E.公開客戶身份資料和交易信息【答案】:B|C|D【解析】:A項，人民銀行作為反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。E項，金融機(jī)構(gòu)及其他主體對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。22.根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技外包風(fēng)險監(jiān)管指引，可以外包的職能是（ ）。A.戰(zhàn)略管理B.內(nèi)部

17、審計C.核心管理D.ATM機(jī)裝鈔【答案】:D【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)明確，銀行的戰(zhàn)略管理、核心管理以及內(nèi)部審計等職能不宜外包。23.下列不符合我國當(dāng)前推進(jìn)普惠金融發(fā)展的要求和做法的是（ ）。A.將小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體作為當(dāng)前我國普惠金融的重點服務(wù)對象B.加大對新業(yè)態(tài)、新模式、新主體的金融支持，提高小微企業(yè)信用保險和貸款保證保險覆蓋率C.構(gòu)建多層次、廣覆蓋、有差異的銀行機(jī)構(gòu)體系、擴(kuò)大民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，發(fā)展普惠金融和多業(yè)態(tài)中小微企業(yè)金融組織D.推動行政村一級實現(xiàn)銀行物理網(wǎng)點和保險服務(wù)全覆蓋，鞏固助農(nóng)取款服務(wù)村級覆蓋網(wǎng)絡(luò)，提高利用效率【答案】:D【

18、解析】:D項，普惠金融的發(fā)展目標(biāo)之一是提高金融服務(wù)覆蓋率，要基本實現(xiàn)鄉(xiāng)鄉(xiāng)有機(jī)構(gòu)，村村有服務(wù)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級基本實現(xiàn)銀行物理網(wǎng)點和保險服務(wù)全覆蓋，鞏固助農(nóng)取款服務(wù)村級覆蓋網(wǎng)絡(luò)，提高利用效率，推動行政村一級實現(xiàn)更多基礎(chǔ)金融服務(wù)全覆蓋。24.債券投資的收益一般通過債券收益率進(jìn)行衡量和比較，那么債券收益率分為（ ）。A.持有期收益率B.名義收益率C.到期收益率D.年收益率E.即期收益率【答案】:A|B|C|E【解析】:債券收益率是指在一定時期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率。由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉(zhuǎn)讓等因素的不同，收益率的概念和計算公式也有所不同。具體包括：名義收益率、即期收益率、持有

19、期收益率、到期收益率。25.根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法，除國家另有規(guī)定外，商業(yè)銀行不得從事的業(yè)務(wù)有（ ）。A.非自用不動產(chǎn)投資B.項目貸款C.信托投資D.向金融機(jī)構(gòu)投資E.證券經(jīng)營【答案】:A|C|E【解析】:根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法第四十三條，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。26.互聯(lián)網(wǎng)金融市場秩序規(guī)范的具體要求包括（ ）。A.加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)管理B.建立客戶資金第三方存管制度C.健全信息披露、風(fēng)險提示和合格投資者制度D.強(qiáng)化消費者權(quán)益保護(hù)E.加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)自律【答案】:A|B|C

20、|D|E【解析】:互聯(lián)網(wǎng)金融市場秩序規(guī)范的具體要求包括：加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)管理；建立客戶資金第三方存管制度；健全信息披露、風(fēng)險提示和合格投資者制度；強(qiáng)化消費者權(quán)益保護(hù)，著力加強(qiáng)消費者教育，完善合同條款、糾紛解決機(jī)制等；加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)與信息安全，要求從業(yè)機(jī)構(gòu)切實提升技術(shù)安全水平，妥善保管客戶資料和交易信息；要求從業(yè)機(jī)構(gòu)采取有效措施履行反洗錢義務(wù)，并協(xié)助公安和司法機(jī)關(guān)防范和打擊互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪；加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)自律；完善監(jiān)管協(xié)調(diào)與數(shù)據(jù)統(tǒng)計監(jiān)測體系。27.下面不屬于汽車金融公司可從事的業(yè)務(wù)是（ ）。A.從事同業(yè)拆借B.向金融機(jī)構(gòu)借款C.經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券D.吸收公眾存款【答案】:D【解析】:D項，汽車金融公

21、司只能接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東3個月（含）以上定期存款，不能吸收公眾存款。28.使用支票結(jié)算的優(yōu)點包括（ ）。A.結(jié)算及時B.使用靈活C.安全性高D.手續(xù)方便E.可以轉(zhuǎn)讓【答案】:A|B|D|E【解析】:支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，是替代現(xiàn)金的一種支付工具。使用支票結(jié)算具有手續(xù)方便、使用靈活、結(jié)算及時、可以轉(zhuǎn)讓等特點。29.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，通過手工控制與自動控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)控制措施控制風(fēng)險，控制措施主要包括（ ）。A.不相容職務(wù)分離控制B.授權(quán)審批控制C

22、.會計系統(tǒng)控制D.運(yùn)營控制E.績效考評控制【答案】:A|B|C|D|E【解析】:控制活動是指結(jié)合具體業(yè)務(wù)和事項，為確保管理層的指令得以實現(xiàn)，所運(yùn)用的控制政策、程序及措施。商業(yè)銀行的控制措施主要包括：不相容職務(wù)分離控制；授權(quán)審批控制；會計系統(tǒng)控制；運(yùn)營控制；績效考評控制等。30.項目融資業(yè)務(wù)指引所稱的項目融資，是指符合下列特征的貸款（ ）。A.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目B.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人C.貸款用途通常為補(bǔ)充流動資金D.貸款用途通常用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)E.貸款金額不超過五十萬人民幣【答案】

23、:A|B【解析】:根據(jù)項目融資業(yè)務(wù)指引第三條，除AB兩項外，項目融資的特征還包括：還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。31.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引相關(guān)規(guī)定的表述，錯誤的是（ ）。A.經(jīng)董事會批準(zhǔn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人可以同時分管業(yè)務(wù)條線B.高級管理層應(yīng)及時向董事會或其下設(shè)委員會、監(jiān)事會報告任何重大違規(guī)事件C.合規(guī)負(fù)責(zé)人定期向高級管理層提交合規(guī)風(fēng)險評估報告D.高級管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險，每年向董事會提交合規(guī)管理報告，報告應(yīng)提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規(guī)風(fēng)險的有效性【答案】:A【解析】:A項，根據(jù)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管

24、理指引第十四條，合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險管理計劃履行職責(zé)，定期向高級管理層提交合規(guī)風(fēng)險評估報告。合規(guī)負(fù)責(zé)人不得分管業(yè)務(wù)條線。32.商業(yè)銀行對合規(guī)管理職能的有關(guān)事項作出規(guī)定，包括（ ）。A.合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)B.合規(guī)管理部門的權(quán)限C.合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)D.保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施E.合規(guī)風(fēng)險管理部門與內(nèi)部控制部門、內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系【答案】:A|B|C|D【解析】:除ABCD四項外，商業(yè)銀行對合規(guī)管理職能的有關(guān)事項的規(guī)定還包括：合規(guī)管理部門與風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系；

25、設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則。33.合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險（ ）的專職部門。A.識別B.量化C.評估D.監(jiān)測E.報告【答案】:A|B|C|D|E【解析】:合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險識別、量化、評估、監(jiān)測和報告的專職部門，但是對銀行合規(guī)管理情況進(jìn)行獨立的檢查和評價則是內(nèi)部審計部門的重要職責(zé)。16.建立誠信舉報機(jī)制的好處有（ ）。A.有利于加強(qiáng)合規(guī)管理績效考核B.有利于降低信息不對稱所帶來的道德風(fēng)險C.有利于員工之間的相互約束D.有利于權(quán)力制衡E.有利于合規(guī)文化的形成【答案】:B|C|E【解析】:誠信舉報機(jī)制是指通過制度安排、技術(shù)保障等措施，鼓勵內(nèi)部員工基于個人的良知、倫理與道德判斷或公共

26、利益的考慮，對其認(rèn)為是違反了法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或誠信道德準(zhǔn)則的行為和主體進(jìn)行舉報。建立誠信舉報機(jī)制的好處主要包括：有利于降低信息不對稱所帶來的道德風(fēng)險；有利于員工之間的相互約束；有利于合規(guī)文化的形成。34.下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管要求的說法中，不正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)，遵循協(xié)商自愿、誠信自律和風(fēng)險自擔(dān)原則B.金融機(jī)構(gòu)辦理同業(yè)借款業(yè)務(wù)最長期限不得超過三年，其他同業(yè)融資業(yè)務(wù)最長期限不得超過一年，但是業(yè)務(wù)到期后可以展期C.金融機(jī)構(gòu)開展買入返售和同業(yè)投資業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保D.單家商業(yè)銀行對單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，

27、扣除風(fēng)險權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50%【答案】:B【解析】:B項，金融機(jī)構(gòu)辦理同業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)合理審慎確定融資期限。其中，同業(yè)借款業(yè)務(wù)最長期限不得超過3年，其他同業(yè)融資業(yè)務(wù)最長期限不得超過1年，業(yè)務(wù)到期后不得展期。35.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入包括哪些形式？（ ）A.法人機(jī)構(gòu)設(shè)立B.分支機(jī)構(gòu)設(shè)立C.投資設(shè)立D.收購E.機(jī)構(gòu)終止【答案】:A|B|C|D|E【解析】:機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入包括五種形式：法人機(jī)構(gòu)設(shè)立；分支機(jī)構(gòu)設(shè)立；投資設(shè)立、參股、收購；機(jī)構(gòu)變更；機(jī)構(gòu)終止。36.稅收的調(diào)節(jié)作用具體通過（ ）體現(xiàn)出來。A.宏觀稅率和具體稅率的確定B.稅種選擇C.稅負(fù)分配D.稅收優(yōu)惠E.稅收懲罰【答案】:A|B

28、|C|D|E【解析】:稅收作為一種政策工具，它具有形式上的強(qiáng)制性、無償性和固定性特征，這些特征使稅收調(diào)節(jié)具有權(quán)威性。稅收調(diào)節(jié)作用，主要通過宏觀稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負(fù)分配（包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁）以及稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來。37.合規(guī)文化的內(nèi)涵包括（ ）。A.誠實B.正直C.敬業(yè)D.員工對銀行負(fù)責(zé)E.銀行對社會負(fù)責(zé)【答案】:A|B|D|E【解析】:合規(guī)文化的內(nèi)涵包括誠實、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守，以及銀行對社會負(fù)責(zé)、銀行對員工負(fù)責(zé)、員工對銀行負(fù)責(zé)、員工對其他員工負(fù)責(zé)等價值觀念取向。38.下列關(guān)于加強(qiáng)金融教育與金融消費者權(quán)益保護(hù)工作的做法中正確的有（ ）。A.強(qiáng)化普惠金融宣傳B

29、.加強(qiáng)金融知識普及教育C.培育公眾金融風(fēng)險意識D.完善金融消費者投訴管理機(jī)制E.加大金融消費者權(quán)益保護(hù)力度【答案】:A|B|C|D|E【解析】:為了加強(qiáng)金融教育與金融消費者權(quán)益保護(hù)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該做到以下幾點：結(jié)合我國國情深入推進(jìn)金融知識普及教育、培育公眾的金融風(fēng)險意識；廣泛利用電視廣播、書刊雜志、數(shù)字媒體等渠道，多層面、廣角度長期有效普及金融基礎(chǔ)知識；以金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)為重點，針對金融案件高發(fā)領(lǐng)域，運(yùn)用各種新聞信息媒介開展金融風(fēng)險宣傳教育，促進(jìn)公眾強(qiáng)化金融風(fēng)險防范意識，樹立“收益自享、風(fēng)險自擔(dān)”觀念；加強(qiáng)金融消費者權(quán)益保護(hù)監(jiān)督檢查，及時查處侵害金融消費者合法權(quán)益行為，完善金融消費者投訴管理機(jī)

30、制，維護(hù)金融市場有序運(yùn)行；加大對普惠金融的宣傳力度。39.根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法，借款人出現(xiàn)（ ）情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)B.違反合同約定C.貸款資金使用出現(xiàn)異常D.信用狀況下降E.不按合同【答案】:A|C|D【解析】:貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。采用受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。貸款支付過程中，借款人信用狀況

31、下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。16.根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引的規(guī)定，商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的管理辦法有（ ）。A.內(nèi)部控制的測試和審查B.新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估C.評估操作風(fēng)險和內(nèi)部控制D.損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集E.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)測【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引第十三條，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽Σ僮黠L(fēng)險進(jìn)行管理。具體的方法可包括：評估操作風(fēng)險和內(nèi)部控制、損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)測、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估、內(nèi)

32、部控制的測試和審查以及操作風(fēng)險的報告。40.金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通的行為稱為（ ）。A.回購協(xié)議B.期權(quán)C.期貨D.同業(yè)拆借【答案】:D【解析】:同業(yè)拆借市場是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期性、臨時性的資金調(diào)劑所形成的市場，主要滿足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。41.關(guān)于回購，下列表述正確的是（ ）。A.正回購是收縮流動性，逆回購是釋放流動性B.逆回購到期釋放流動性，正回購到期收縮流動性C.正回購到期央行需要開展相應(yīng)逆回購D.正回購是釋放流動性，逆回購是收縮流動性【答案】:A【解析】:在回購交易中先出售證券、后購回證券稱為正回購；先購入證券、后出售證券則為逆

33、回購。正回購是收縮流動性，逆回購是釋放流動性。42.下列金融市場中，（ ）是商業(yè)銀行之間進(jìn)行短期資金融通的市場。A.資本市場B.股票市場C.銀行同業(yè)拆借市場D.長期信貸市場【答案】:C【解析】:同業(yè)拆借市場包括銀行同業(yè)拆借市場，以及商業(yè)銀行與非商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)（如證券商）之間的短期資金拆借市場。其中，銀行同業(yè)拆借市場是指銀行業(yè)同業(yè)之間的短期資金拆借市場。43.當(dāng)一國經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過熱現(xiàn)象時，貨幣當(dāng)局可以通過（ ）控制貨幣供給。A.降低準(zhǔn)備金率B.發(fā)行基礎(chǔ)貨幣C.降低貼現(xiàn)率D.在公開市場出售政府債券【答案】:D【解析】:當(dāng)一國經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過熱現(xiàn)象時，中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)量，可以通過在公開市場上賣出證券

34、，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的減少、市場利率的上升。44.關(guān)于金融機(jī)構(gòu)開展同業(yè)投資業(yè)務(wù)，以下說法正確的有（ ）。A.按照“實質(zhì)重于形式”原則，根據(jù)所投資基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)，準(zhǔn)確計量風(fēng)險并計提相應(yīng)資本與撥備B.可接受第三方金融機(jī)構(gòu)的信用擔(dān)保C.合理配置同業(yè)投資業(yè)務(wù)的資金來源及運(yùn)用D.采用正確的會計處理方法E.建立健全相應(yīng)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，金融機(jī)構(gòu)開展同業(yè)投資業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保，國家另有規(guī)定的除外。45.巴塞爾協(xié)議構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和

35、市場約束，并將（ ）都納入資本監(jiān)管要求。A.信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和國別風(fēng)險B.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險C.信用風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和市場風(fēng)險D.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和法律風(fēng)險【答案】:B【解析】:為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版巴塞爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺了巴塞爾協(xié)議，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險都納入資本監(jiān)管要求。46.計算資本充足率時，下列應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行核心一級資本中全額扣除的是（ ）。A.盈余公積B.一般風(fēng)險準(zhǔn)備C.對未并表金融機(jī)構(gòu)的少數(shù)資本投資D.商譽(yù)【答案

36、】:D【解析】:巴塞爾協(xié)議改革的主要內(nèi)容包括但不限于：引入嚴(yán)格的、統(tǒng)一的資本扣減項目，并要求從核心一級資本中扣減。資本扣減項目包括商譽(yù)和其他無形資產(chǎn)、遞延凈稅收資產(chǎn)等多項內(nèi)容。47.同業(yè)拆借市場的特點有（ ）。A.期限較短B.參與者廣泛，個人也可參與C.交易的主要是法定準(zhǔn)備金D.流動性較強(qiáng)E.屬于擔(dān)保拆借活動【答案】:A|D【解析】:銀行同業(yè)拆借通常是在短期信貸市場上進(jìn)行的，其特點是期限短、金額大、流動性強(qiáng)。48.下面關(guān)于外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)異同的描述錯誤的是（ ）。A.存款幣種不同B.具體管理方式不同C.可分為活期存款和定期存款D.只有人民幣存款可以按客戶類型分為個人存款和單位存款【

37、答案】:D【解析】:D項，外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)均可以按客戶類型分為個人存款和單位存款。49.金融機(jī)構(gòu)開展同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循的原則是（ ）。A.協(xié)商自愿B.形式重于實質(zhì)C.強(qiáng)制執(zhí)行D.誠實自律E.風(fēng)險自擔(dān)【答案】:A|D|E【解析】:金融機(jī)構(gòu)開展同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守國家法律法規(guī)及政策規(guī)定，建立健全相應(yīng)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系，遵循協(xié)商自愿、誠信自律和風(fēng)險自擔(dān)原則，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查和責(zé)任追究，確保各類風(fēng)險得到有效控制。50.我國的銀行業(yè)自律組織是（ ）。A.中國金融學(xué)會B.中國銀行業(yè)協(xié)會C.中國銀行學(xué)會D.中國銀行業(yè)教育工作委員會【答案】:B【解析】:中國銀行業(yè)協(xié)會是經(jīng)中國人民銀行和民政

38、部批準(zhǔn)成立，并在民政部登記注冊的全國性非營利社會團(tuán)體，是中國銀行業(yè)自律組織。51.以下選項中，可作為商業(yè)銀行操作風(fēng)險緩釋手段的有（ ）。A.將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技術(shù)和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)B.建立完備災(zāi)備系統(tǒng)和連續(xù)營業(yè)方案C.開除涉事條線人員D.暫停開展某類業(yè)務(wù)E.購買商業(yè)保險【答案】:A|B|E【解析】:操作風(fēng)險緩釋手段包括：連續(xù)營業(yè)方案，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的災(zāi)難應(yīng)急恢復(fù)和連續(xù)營業(yè)方案，涵蓋可能遭受的各種意外沖擊；商業(yè)保險，購買商業(yè)保險作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具；業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來管理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險。5

39、2.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權(quán)作為其借款擔(dān)保，該擔(dān)保方式屬于（ ）。A.信用貸款B.保證C.質(zhì)押D.抵押【答案】:C【解析】:質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有或者將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進(jìn)行登記，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利處分所得的價款優(yōu)先受償。股權(quán)本質(zhì)屬于一種權(quán)利，因而以股權(quán)設(shè)定的擔(dān)保屬于質(zhì)押。53.中央銀行通過提高存款準(zhǔn)備金率，可以發(fā)揮的作用是（ ）。A.促使股票市場維持上漲勢頭B.向商業(yè)銀行傳導(dǎo)緊縮的貨幣政策C.增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的信貸擴(kuò)張能力D.保障債券維持上漲勢頭【答案】:B【解析】:當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)

40、備金率時，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增加，可直接運(yùn)用的超額準(zhǔn)備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，從而收緊信用，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少，即社會中可以流通的資金數(shù)額變少，以此向商業(yè)銀行傳導(dǎo)緊縮的貨幣政策。54.我國個人貸款業(yè)務(wù)包括（ ）。A.個人助學(xué)貸款B.銀團(tuán)貸款C.信用卡透支D.個人汽車貸款E.個人住房貸款【答案】:A|C|D|E【解析】:根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款產(chǎn)品可以分為個人住房貸款、個人消費貸款和個人經(jīng)營類貸款等。市場上常見的個人消費貸款包括個人汽車貸款、個人教育貸款、個人耐用消費品貸款、個人消費額度貸款、個人旅游消費貸款和個人醫(yī)療貸款等。B項，銀團(tuán)貸款屬于公司貸款業(yè)務(wù)。55.人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法中所稱的銀行結(jié)算賬戶，是指（ ）。A.人民幣單位協(xié)議存款賬戶B.人民幣定期存