中國銀行股份有限公司流動(dòng)資金貸款管理辦法(2010年版)2

1、PAGE PAGE - 10 -中國銀行股份有限公司流淌資金貸款管理方法（2010年版） 總則 為規(guī)范開展流淌資金貸款業(yè)務(wù)，加強(qiáng)流淌資金貸款經(jīng)營管理，有效限制信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)流淌資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、流淌資金貸款管理暫行方法等國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，特制定本方法。 本方法所稱流淌資金貸款是指我行向企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。流淌資金貸款納入借款人授信總量統(tǒng)一管理，并依據(jù)我行信貸組合管理實(shí)施進(jìn)程，逐步建立區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等限額管理制度。我行應(yīng)在全面了解客戶信息的基礎(chǔ)上，依據(jù)借款人生產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營周期，合理

2、測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎核定流淌資金貸款額度，制定科學(xué)的貸款方案，并加強(qiáng)對借款人資金運(yùn)用和資金回籠狀況的有效監(jiān)控。開展流淌資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守銀監(jiān)會(huì)流淌資金貸款管理暫行方法等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、同等自愿、公允誠信的原則，執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和我行授信政策，完善內(nèi)控機(jī)制，實(shí)施貸款全程管理。 貸款對象與授信條件 借款人申請流淌資金貸款，應(yīng)具備以下條件：借款人依法設(shè)立；借款用途明確、合法； 借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)； 借款人具有持續(xù)經(jīng)營實(shí)力，有合法的還款來源；借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；我行要求的其他條件。我行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流淌資金貸款不得

3、用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流淌資金貸款可接受保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保貸款方式。綜合考慮借款人行業(yè)前景、經(jīng)營管理實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、與我行合作關(guān)系等因素，對資質(zhì)良好借款人，可發(fā)放信用貸款。我行應(yīng)主要敘做期限在3年（含）以內(nèi)的流淌資金貸款業(yè)務(wù)，其中：期限在1年以內(nèi)（含）的為短期流淌資金貸款；期限在1年以上的為中長期流淌資金貸款。流淌資金貸款利率按中國人民銀行的利率政策結(jié)合我行規(guī)定執(zhí)行。 貸款受理與審批流淌資金貸款業(yè)務(wù)的授信審批流程主要包括授信發(fā)起、盡責(zé)審查、授信評審、問責(zé)審批等環(huán)節(jié)。公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)受理流淌資金貸款業(yè)務(wù)，收集貸款申請材料，對借款人資格和授信

4、業(yè)務(wù)進(jìn)行初審后，符合我行授信政策且風(fēng)險(xiǎn)可控的，可進(jìn)入授信發(fā)起程序，完成書面貸款評估報(bào)告。借款人申請流淌資金貸款，原則上應(yīng)供應(yīng)以下申請材料：（一）借款人的法律證明文件，包括法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、借款人經(jīng)過年檢的貸款證或貸款卡等；（二）借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)圖和大股東、主要關(guān)聯(lián)公司說明；（三）經(jīng)審計(jì)的前兩個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)告和申請借款近期的財(cái)務(wù)報(bào)告全文（包括財(cái)務(wù)報(bào)表及附注），如為新建企業(yè)，須供應(yīng)股東各方出資協(xié)議和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表；（四）原、輔材料選購合同、產(chǎn)品銷售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同等（如有）；（五）相關(guān)擔(dān)保條件證明材料，包括保證人財(cái)務(wù)報(bào)表、抵質(zhì)押物權(quán)屬證明文件、抵質(zhì)押物估值評估報(bào)告等；我行認(rèn)

5、為須要供應(yīng)的其他文件或資料。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格審查借款人提交的申請材料，要求借款人恪守懇切守信原則，承諾所供應(yīng)材料真實(shí)、完整、有效。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)實(shí)行現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的方式對借款人進(jìn)行調(diào)查評估，評估內(nèi)容除須包括對借款人和授信業(yè)務(wù)是否符合本方法第六條規(guī)定進(jìn)行審核外，還需依據(jù)實(shí)際狀況對以下方面進(jìn)行調(diào)查，并確保評估報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性：（一） 借款人基本狀況，包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部限制、法定代表人及經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的資信等狀況；（二） 借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，包括經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)排名、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資支配等狀況；（三）借款人所在行業(yè)狀況； （四）

6、借款人財(cái)務(wù)狀況，包括應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、盈利實(shí)力、現(xiàn)金流量等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債狀況；（六）借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易等狀況；（七）貸款詳細(xì)用途，以及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等狀況；（八）還款來源狀況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對有擔(dān)保的流淌資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和實(shí)力等狀況； （十）我行認(rèn)為有必要調(diào)查的其他狀況。流淌資金貸款評估的技術(shù)規(guī)范應(yīng)依照中國銀行貸款評估操作手冊、銀監(jiān)會(huì)流淌資金貸款管理暫行方法后附的“流淌資金貸款需求量測算參考”執(zhí)行。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)借

7、款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征和應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金運(yùn)轉(zhuǎn)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流量、負(fù)債狀況、還款實(shí)力、擔(dān)保條件等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，在評估報(bào)告中提出明確的貸款方案，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。流淌資金貸款評估報(bào)告中應(yīng)體現(xiàn)貸款需求測算的相關(guān)內(nèi)容，原則上優(yōu)先運(yùn)用監(jiān)管公式。如接受我行評估手冊公式，應(yīng)與監(jiān)管公式進(jìn)行對比驗(yàn)證，對存在較大差距的，應(yīng)審慎選擇我行評估手冊公式測算結(jié)果，并應(yīng)在評估報(bào)告中供應(yīng)詳細(xì)合理的說明。流淌資金貸款經(jīng)業(yè)務(wù)部門發(fā)起后，遵循審貸分別、分級審批的原則，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門履行規(guī)定審批程序，由有權(quán)審批人在授權(quán)權(quán)限內(nèi)審批貸款。風(fēng)險(xiǎn)管理部門授信評審

8、人員應(yīng)對公司業(yè)務(wù)部門提交的流淌資金貸款測算狀況予以重點(diǎn)關(guān)注和審核，遵循審慎、科學(xué)、合理的原則確定流淌資金貸款額度，確保貸款金額與借款人營運(yùn)須要相符合，避開超額貸款。中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式項(xiàng)下的流淌資金貸款業(yè)務(wù)由中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)受理，并依據(jù)前述受理要求制作完成書面授信項(xiàng)目信貸提案。中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)本方法規(guī)定對借款人進(jìn)行審查和評估，報(bào)中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門的授信審批團(tuán)隊(duì)履行規(guī)定審批程序，授信審批人員應(yīng)對流淌資金貸款測算狀況予以重點(diǎn)關(guān)注和審查，并由有權(quán)審批人在授信權(quán)限內(nèi)審批貸款。 貸款協(xié)議公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同和其他相關(guān)協(xié)議，有擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。合同及協(xié)議示范

9、文本的運(yùn)用和管理須遵循總行相關(guān)制度規(guī)定。我行應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定貸款金額、期限、利率、用途、還款方式等條款。我行應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定貸款資金的支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容： (一)貸款資金的支付方式，以及實(shí)行受托支付時(shí)受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)； (二)支付方式變更及觸發(fā)變更條件；(三)貸款資金支付的限制、禁止行為；(四)借款人應(yīng)剛好供應(yīng)貸款資金運(yùn)用記錄和資料；(五) 借款人和我行均認(rèn)可的其他有關(guān)貸款支付的約定。我行應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項(xiàng)：（一）向我行供應(yīng)完整、真實(shí)、有效的材料；（二）協(xié)作我行進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（三）指定特地的資金回籠賬戶并剛好

10、供應(yīng)當(dāng)賬戶資金進(jìn)出狀況，并可與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金的管理權(quán)力；四）進(jìn)行對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得我行同意；（五）我行有權(quán)依據(jù)借款人資金回籠狀況提前收回貸款；（六）發(fā)生影響償債實(shí)力的重大不利事項(xiàng)時(shí)剛好通知我行。我行應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)倪`約責(zé)任和我行可實(shí)行的措施：（一）未按約定用途運(yùn)用貸款；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付；（三）未遵守承諾事項(xiàng)；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)；（五）發(fā)生重大交叉違約事務(wù)；（六）違反借款合同約定的其他情形。其次十六條 中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式項(xiàng)下的流淌

11、資金貸款應(yīng)依據(jù)本方法要求簽訂相關(guān)借款協(xié)議。 貸款發(fā)放與支付其次十七條 支付審核與發(fā)放審核合并，在發(fā)放審核流程中增加支付審核的相關(guān)內(nèi)容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據(jù)各項(xiàng)提款條件進(jìn)行發(fā)放審核的同時(shí)，依據(jù)客戶供應(yīng)的交易背景材料進(jìn)行支付審核。其次十八條 公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)接收客戶供應(yīng)的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，發(fā)起放款和支付申請，向授信執(zhí)行部門提交送審材料。授信執(zhí)行部門依據(jù)借款人用款和支付申請及公司業(yè)務(wù)部門的送審看法，進(jìn)行發(fā)放審核和支付審核。其次十九條 發(fā)放審核應(yīng)以該筆流淌資金貸款的批復(fù)文件和已簽合同為依據(jù)，審核內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：借款人/擔(dān)保人資格、是否已經(jīng)落實(shí)授

12、信批復(fù)要求的各項(xiàng)條件、是否已經(jīng)滿足合同約定的提款條件。第三十條 我行應(yīng)實(shí)行我行受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與限制，監(jiān)督借款人按約定用途運(yùn)用貸款資金。我行受托支付是指我行依據(jù)借款人提款申請和支付托付，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指我行依據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第三十一條 具備以下情形之一的流淌資金貸款，實(shí)行我行受托支付方式，并應(yīng)在借款合同中予以明確約定：（一）從未在我行辦理信貸業(yè)務(wù)，且借款人信用評級在BB-級以下（不含BB-級）的；（二）提款

13、申請時(shí)支付對象明確（有明確的賬戶、戶名）且單筆金額超過3000萬元（不含）的；總行級重點(diǎn)客戶中信用評級在BB-（含）級以上且無貸款挪用記錄的成員企業(yè)，可不受單筆金額3000萬元的限制。如我行在后續(xù)資金監(jiān)控過程中，發(fā)覺該客戶有違約運(yùn)用貸款資金行為的，應(yīng)立刻取消該客戶享受本條政策的資格。（三）我行規(guī)定的其他情形，如特定產(chǎn)品方法規(guī)定貸款資金應(yīng)當(dāng)實(shí)施封閉運(yùn)轉(zhuǎn)、由我行干脆支付交易對手的情形等。第三十二條 接受我行受托支付的，授信執(zhí)行部門依據(jù)合同約定的貸款用途與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料是否相符進(jìn)行審核。審核同意后，依據(jù)公司業(yè)務(wù)部門供應(yīng)的支付申請中所列支付對象、支付金額等發(fā)送授信發(fā)放審核通知書。第三十三條

14、接受借款人自主支付的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)向授信執(zhí)行部門供應(yīng)當(dāng)筆放款不屬于三十一條所列情形的證明材料。授信執(zhí)行部門審核通過后制作發(fā)放審核通知書，由借款人自主對外支付。第三十四條 信貸賬務(wù)部門依據(jù)授信執(zhí)行部門制作的發(fā)送審核通知書，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶。對注明接受受托支付方式的授信發(fā)放審核通知書，信貸賬務(wù)部門在收到日期一樣的貸款憑證和支付憑證時(shí)方能發(fā)放貸款。第三十五條 對受托支付方式，信貸賬務(wù)部門在發(fā)放貸款后應(yīng)將支付憑證干脆提交至結(jié)算賬務(wù)部門，結(jié)算賬務(wù)部門核對放款通知單、信貸賬務(wù)部門劃賬通知和支付憑證，核符后，將款項(xiàng)由借款人賬戶劃入其交易對手賬戶，保證T+0操作。因客觀緣由需“T+1”支付的，由信

15、貸賬務(wù)部門出具備忘錄備案，送公司業(yè)務(wù)部門和授信執(zhí)行部門；對于借款人自主支付方式，結(jié)算賬務(wù)部門依據(jù)借款人支付申請完成資金匯劃。第三十六條 總行結(jié)算賬務(wù)部門應(yīng)建立統(tǒng)一的支付臺(tái)賬格式，據(jù)實(shí)記錄貸款資金流向，幫助公司業(yè)務(wù)部門監(jiān)督轄內(nèi)機(jī)構(gòu)做好我行受托支付和借款人自主支付的記錄工作。第三十七條 貸款發(fā)放和支付過程中，如借款人出現(xiàn)以下情形，我行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或依據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）借款人信用狀況下降；（二）主營業(yè)務(wù)盈利實(shí)力不強(qiáng)；（三）貸款資金運(yùn)用出現(xiàn)異樣。第三十八條 中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式項(xiàng)下流淌資金貸款，由中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門營銷人員、發(fā)放審核人員分

16、別依據(jù)本方法要求供應(yīng)發(fā)放與支付審核材料、進(jìn)行貸款的發(fā)放和支付審核，確定支付方式；信貸賬務(wù)部門依據(jù)中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門制作的審核通知書，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶；結(jié)算賬務(wù)部門按第三十五條要求完成資金匯劃。第六章 貸后管理第三十九條 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)合同約定檢查、監(jiān)督流淌資金貸款的運(yùn)用狀況，防止貸款被挪用。第四十條 對于自主支付方式，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付狀況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場檢查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。此類事后查驗(yàn)應(yīng)至少每月進(jìn)行一次。第四十一條 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)對指定資金回籠賬戶的大額及異樣資金流入流出狀況予以關(guān)注，加強(qiáng)對資金回籠

17、賬戶的監(jiān)控，并主動(dòng)爭取借款人指定我行賬戶為資金回籠賬戶。 第四十二條 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)我行統(tǒng)一授信管理規(guī)定將流淌資金貸款納入借款人授信總量管理，并履行授信總量年審程序，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，對借款人經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變更等狀況進(jìn)行分析，對保證人和抵質(zhì)押品進(jìn)行定期檢查，駕馭影響我行貸款償還的風(fēng)險(xiǎn)因素。第四十三條 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款實(shí)力的匹配程度，并依據(jù)現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查狀況制作貸后管理報(bào)告，在客戶關(guān)系管理系統(tǒng)中做好貸后管理記錄。我行應(yīng)將貸后檢查狀況作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí)剛好調(diào)整與借款人的合作策略和內(nèi)容

18、。第四十四條 如公司業(yè)務(wù)部門在貸后管理過程中發(fā)覺重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，應(yīng)依據(jù)合同約定剛好實(shí)行提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解風(fēng)險(xiǎn)，并依據(jù)我行重大風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)報(bào)告制度，剛好向相關(guān)部門報(bào)告。第四十五條 我行應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)我行債權(quán)。第四十六條 借款人提出流淌資金貸款展期要求的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變更緣由和實(shí)際須要，評估確定是否須要展期，并合理確定展期金額和期限，按規(guī)定履行審批手續(xù)。第四十七條 流淌資金貸款形成不良的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)實(shí)行催收等措施降低我行授信風(fēng)險(xiǎn)。對于符合不良貸款移交標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)剛好移交授信執(zhí)行部門，由其進(jìn)行特地管理，制定清收處置方案。對借款人確因短暫經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，我行可與借款人協(xié)商貸款重組。第四十八條 對的確無法收回的不良貸款，我行按相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，授信執(zhí)行部門應(yīng)接著向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。第四十九條 授信執(zhí)行部門應(yīng)定期對押品進(jìn)行現(xiàn)場核查，核查事項(xiàng)主要包括押品存在與否、是否與權(quán)屬證書記載相一樣、是否依法辦理了抵（質(zhì)）押登記或其他抵（質(zhì)）押生效的必備手續(xù)、是否辦理了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及保險(xiǎn)