百貨財務(wù)管理制度(一)

1、百貨財務(wù)部崗位職責(zé)一、財務(wù)部各崗位主要職能說明（一）財務(wù)部經(jīng)理工作職責(zé)1、全面負(fù)責(zé)公司的財務(wù)會計工作；2、負(fù)責(zé)制定并完成公司的財務(wù)會計制度、規(guī)定和辦法；3、解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度；4、分析檢查公司財務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況；5、審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會計業(yè)務(wù)；6、編制公司業(yè)務(wù)部門的記帳憑證，登記會計帳簿；7、編制公司的會計報表；8、編制、核算每月的財務(wù)預(yù)算；9、定期檢查公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實相符；10、不定期檢查聯(lián)營商品是否帳實相符；11、承辦上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（二）財務(wù)部商品會計工作職責(zé)1、負(fù)責(zé)費用核算及賬簿登記工作；2、負(fù)責(zé)各項會計憑證的填制工作；3

2、、負(fù)責(zé)往來賬、稅金賬等賬簿的記賬工作；4、監(jiān)督商品盤點工作；5、負(fù)責(zé)各專柜扣款、結(jié)款工作，并向?qū)?yīng)供應(yīng)商做好解釋說明；6、負(fù)責(zé)促銷活動臨時扣率調(diào)整及促銷費收取；7、負(fù)責(zé)聯(lián)營商品代發(fā)工資員工薪資核算工作；8、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。-（三）財務(wù)部出納工作職責(zé)1、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)；2、設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記帳”，結(jié)出每日余額，盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)；3、整理、登記經(jīng)辦收付的原始憑證，定期移交相關(guān)財務(wù)人員；4、負(fù)責(zé)按照開票通知單開具供應(yīng)商扣款憑證；5、協(xié)助會計整理、裝訂審核無誤并登帳完畢的記帳憑證；6、嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)手續(xù)完

3、備的原始憑證辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；7、嚴(yán)格保存及管理空白支票，辦理支票的領(lǐng)用、注銷的備查登記工作；8、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。-（四）財務(wù)部收銀主管工作職責(zé)1、掌握收銀的全套操作流程，熟悉廠商編號、收銀機的使用及對真假鈔的識別；2、熟悉商場關(guān)于貨幣現(xiàn)金管理制度，掌握商場的有關(guān)單據(jù)、發(fā)票、表格的使用和填報；3、掌握簡單的人事管理知識以及排解收銀員與顧客發(fā)生矛盾的技巧；4、做好商場有關(guān)收銀方面的工作，督促收銀員遵守服務(wù)守則，指導(dǎo)收銀員的日常操作；5、定期對收銀員機位的現(xiàn)金進行抽查，堵塞漏洞，并做好收銀員的工作安排及輪班編排；6、按商場貨幣現(xiàn)金管理制度做好現(xiàn)金的交接管理，協(xié)助防損做好商場對內(nèi)對外

4、的安全工作；7、根據(jù)營業(yè)需要到各專業(yè)銀行兌換零鈔，并做好商場零鈔的準(zhǔn)備工作；8、嚴(yán)守本店商業(yè)秘密，防止其它企業(yè)的暗察；9、負(fù)責(zé)收取各款臺每日上交的營業(yè)款，包括現(xiàn)金、支票、優(yōu)惠券、信用卡等，并履行相應(yīng)的手續(xù)；10、收取的現(xiàn)金核對無誤后應(yīng)及時送存銀行；11、收取的支票應(yīng)到付款銀行辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)，以免造成不必要的損失；對商場收取的信用卡要進行詳細(xì)記錄，并與各專業(yè)銀行轉(zhuǎn)來的信用卡進帳單進行核對，產(chǎn)生的未達帳項要及時查找；及時將優(yōu)惠券、已入帳的各種銀行票據(jù)連同銷售日報表傳遞給相關(guān)財務(wù)人員；14、對商場收銀員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時解釋、解決商場收銀員提出的各種問題。（五）財務(wù)部收銀員崗位職責(zé)1、具備基本的電腦知識和財務(wù)知識，對數(shù)字敏感，反應(yīng)較快，接受能力強；2、具有識別假鈔和鑒別支票的能力；3、熟練掌握收銀機和相關(guān)設(shè)備的使用方法；4、熟悉公司財務(wù)及收銀監(jiān)察制度的運作；5、嚴(yán)格按照收銀要求規(guī)范操作；6、熟練掌握收銀機及鍵盤操作，愛