工程項目保險與擔保課件

1、主要內容：21.1工程項目保險 21.1.1含義及有關概念 21.1.2工程項目保險的特點 21.1.3工程項目保險的險種 21.1.4工程項目保險的基本功能21.2工程項目擔保 21.2.1工程項目擔保概念 21.2.2工程項目擔保的意義 21.2.3工程項目擔保管理制度 21.2.4工程項目保險與擔保的關系21.3工程質量保證金 21.3.1工程質量保證金概念 21.3.2工程質量保證金與工程質量保修金的區(qū)別 21.3.3工程質量保證金相關管理制度21.1工程項目保險21.1.1 含義及有關概念中華人民共和國保險法把保險表述為：“本法所稱保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保費，保險

2、人對于合同約定的可能發(fā)生的事故引起發(fā)生造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷疾、疾病或達到合同約定的年齡期限承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為?！北ｋU責任以保險合同和保單依據。工程保險是指業(yè)主和承包商為了工程項目的順利實施，向保險人（公司）支付保險費，保險人根據合同約定對在工程建設中可能產生的財產和人身傷害承擔賠償保險金責任。工程保險一般分為強制性保險和自愿保險兩類。21.1.2 工程項目保險的特點國際上工程保險的通行做法和特點是：保險經紀人在保險業(yè)務中充當重要角色、健全的法律體系為工程保險發(fā)展提供了保障，投保人與保險商通力合作是控制意外損失的有效途徑，保險公司返賠率高且利潤率

3、低。工程保險是一種綜合性保險，這取決于工程風險的綜合性，工程保險不同于一般的財產保險和人壽保險，其特點表現為如下方面：1承保業(yè)務復雜，專業(yè)要求高 一項建筑安裝工程面臨各種各樣的風險，風險產生的原因也錯綜復雜。2保險金額很高 目前的工程項目投資少則幾百萬，多則超過億元，相應的保險金額也很高。工程保險的保險金額是以投保標的的價值或是投保人承擔的經濟賠償責任為基礎確定的。 3工程保險領域存在信息不對稱問題 信息經濟學中的信息不對稱問題的研究最初就源于對保險市場的研究，可見保險市場信息不對稱問題的普遍性，然而該問題在工程保險市場表現的更為明顯。4工程保險可以附加承保且附加條款具有多樣性 工程保險除了可

4、以承保主險外，還可以承擔附帶的保險責任，附加各種附加條款或批單。5關鍵保險條款具有個性化 各種類型工程的工程風險具有各自的特殊性，因此工程保險條款內容也不可能干篇一律。關鍵保險條款內容需要根據保險標的具體情況確定，因而工程保險條款具有個性化。6保險條款可以變更 隨著工程施工進展不斷深入和施工過程的內外環(huán)境變化時，保險合同當事人在協(xié)商一致的基礎上可以變更合同條款。 7保險標的投保時具有不完整性 一般情況下，簽訂保單之前工程尚未動工或只進行一部分，此時確定的保險項目和保險金額等合同要素源于工程的預算資料和估計，因而保險標的存在一定程度的預測性。隨著工程施工過程的深入，可能會增減一些工程子項，因而投

5、保之初的保險標的常常是不完整的。21.1.3 工程項目保險的險種在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，強制性的工程保險主要有以下幾種：建筑工程一切險（附加第三者責任險）、安裝工程一切險（附加第三者責任險）、社會保險（如人身意外險、雇主責任險和其他國家法令規(guī)定的強制保險）、機動車輛險、10年責任險和5年責任險、專業(yè)責任險等等。21.1.3 工程項目保險的險種國內現行的保險專業(yè)書籍多數把它界定為一類較小的財產保險。但是，從工程保險承保的對象和保險公司實際的展業(yè)情況看，把工程保險僅僅界定為財產險種是不恰當的。工程保險不僅涉及財產保險，還涉及人身保險、責任保險等，是一類綜合性險種。 21.1.4工程項目保險的基本功能

6、由于工程建設項目越來越多，建筑安裝設計和施工越來越復雜，工程保險分散風險的作用是顯而易見的，投保人以較少的保費可以獲得較多的風險保障。工程保險的一人出險多人分擔的保障機制起到有效分散工程風險損失的作用。這里從微觀和宏觀兩個層面來分析工程保險的作用。21.1.4工程項目保險的基本功能首先來分析工程保險在微觀層面的作用。第一，保護工程承包商或分包商的利益。 第二，保護業(yè)主利益。 第三，減少工程風險發(fā)生。 21.1.4工程項目保險的基本功能工程保險除了有利于保護保險合同當事人的利益，分散個體風險等微觀層面的作用外，還具有宏觀層面的重要作用： 第一，工程建筑安裝領域引進工程保險機制，保險公司作為工程利

7、益相關者，必然關心工程施工的費用和質量等問題 。第二，發(fā)展工程保險市場，創(chuàng)新工程保險險種，完善工程保險機制，有利于健全我國金融體系，帶動相關產業(yè)發(fā)展。 第三，鼓勵業(yè)主和承包商積極投資工程項目。 第四，改善融資條件。 21.2工程項目擔保21.2.1工程項目擔保概念工程擔保是指擔保人（一般為銀行、擔保公司、保險公司、其他金融機構、商業(yè)團體或個人）應工程合同一方（申請人）的要求向另一方（債權人）作出的書面承諾。工程擔保是工程風險轉移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設的順利進行。許多國家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進行工程擔保，在標準合同中也含有關于工程擔保的條款。21.2.2工程項目擔保的意義工

8、程項目擔保是控制工程建設履約風險的一種國際慣例，通過推行工程保證擔保促使建設各方主體樹立誠信守約意識，加強誠信履約的自覺性；通過預控、程控、終控多種手段并用，形成一種保護守約行為、懲戒違約行為的環(huán)境，通過建立和實施索賠機制，規(guī)范合同當事人的履約行為最終實現合同目標。21.2.2工程項目擔保的意義在我國建立工程擔保制度，應考慮我國的具體國情和建筑各方主體的利益。 在我國的工程建設領域，可以考慮建立以下幾種擔保制度:投標擔保、承包商履約擔保和業(yè)主支付擔保，其中承包商履約擔保應包括承包商的支付擔保和質量擔保。承包商的履約擔?？梢圆扇°y行保函、擔保公司提供的擔保書的形式，在一定范圍內，還可以試行同業(yè)擔

9、保。21.2.2工程項目擔保的意義 業(yè)主支付擔保是在我國具體國情下要特別考慮的。業(yè)主支付擔保實際上是業(yè)主履約擔保，主要是針對當前業(yè)主拖欠工程款的現象而設置。如果業(yè)主不履行支付義務，則應由擔保人承擔擔保責任。 目前，我國的工程擔保還處于初級階段，工 程擔保公司剛剛起步，實力遠不足以與國際上的大型工程擔保公司相提并論，我國的工程風險管理在相當的時間里的主要任務是積極培育工程擔保公司，使之逐步成熟、壯大起來。21.2.3工程項目擔保管理制度推行工程擔保制度是規(guī)范建筑市場秩序的一項重要舉措，對規(guī)范工程承包交易行為，防范和化解工程風險，遏制拖欠工程款和農民工工資，保證工程質量和安全等具有重要作用。建設部

10、于2004年8月和2005年5月分別印發(fā)了關于在房地產開發(fā)項目中推行工程建設合同擔保的若干規(guī)定（試行）（建市2004137號）和工程擔保合同示范文本，并在部分試點城市取得了經驗。21.2.3工程項目擔保管理制度為了進一步推行工程擔保制度，現提出如下意見：充分認識推行工程擔保制度的意義，明確目標和原則積極穩(wěn)妥推進工程擔保試點工作加強工程擔保市場監(jiān)管規(guī)范工程擔保行為實行保函集中保管制度加快信用體系建設加強行業(yè)自律、宣傳培訓和專題研究21.2.4工程項目保險與擔保的關系1.保障標的相同。無論是擔保還是保險，其保障標的都是債權人在合同中權利的實現。2.保證性質與方式相同。保險具有保證擔保性質。保險人在

11、簽發(fā)保險單時，就作了一種保證，即債權人由于保單中規(guī)定的原因受到損失，保險人即承擔付款責任。其保證方式屬于一般保證。21.2.4工程項目保險與擔保的關系3.風險轉移途徑基本相同。一方面擔保和保險都是工程風險轉移的重要途徑，另一方面擔保和保險都是向第三方轉移風險。擔保是工程合同承發(fā)包雙方向擔保人轉移風險，保險是工程合同承發(fā)包雙方向保險人(保險公司)轉移風險。工程擔保和工程保險的不同點主要有：1.合同當事人不同。擔保合同有三方當事人，即承包商、業(yè)主、擔保人；保險合同只有兩方：保險人和被保險人。2.風險程度不同。擔保人向被擔保人提供擔保，可以通過簽訂反擔保合同，要求被擔保人提供反擔保，一旦擔保人因被擔

12、保人違約而遭受損失，可以向其追償；而被保險人一旦出險，保險人支付的賠償只能自行承擔。3.責任方式不同。投保人出現意外的損失，保險公司只需支付相應的金錢賠償即可。而被擔保人因故不能履行合同，擔保人除按約定賠償經濟損失外，還必須采取措施，保證被擔保人未能履行的合同繼續(xù)履行。工程擔保和工程保險的不同點主要有：4.經營主體不同。作為擔保人的主體比作為保險人的主體范圍廣。大多數國家規(guī)定，“具有代為消償債務能力的法人、其他組織或個人”都可以作為擔保人，為工程提供擔保。但提供保險的則只能是保險公司。5.著重解決的問題不同。工程保險著重解決“非預見的意外情況”，包括自然災害或意外事故造成的物質損失或人身傷亡；

13、而工程擔保則著重解決“可為而不為者”。承建商拖延工期、拖欠工人工資和供貨商貸款、保修期內不盡保修義務和設計人遲延交付圖紙及業(yè)主拖欠工程款等問題，光靠工程保險解決不了，而必須借助工程擔保。這是二者最重要、最根本的區(qū)別。21.3工程質量保證金21.3.1工程質量保證金概念工程質量保證金又稱建筑工程信譽保證金，是指施工單位根據建設單位的要求，在建設工程承包合同簽訂之前，預先交付給建設單位，用以保證施工質量的資金。21.3.2工程質量保證金與工程質量保修金的區(qū)別工程質量保證金與質量保修金都是承包人為保證施工合同的履行而進行的一種擔保。但質量保證金，是承包人根據建設單位的要求，在建設工程承包合同履行前，

14、交付給建設單位，用以保證施工質量的資金，一般是擔?？⒐を炇涨俺霈F的質量問題；而質量保修金是指建設單位與承包人在建設工程承包合同中約定，在建筑工程竣工驗收交付使用后，從應付的建設工程款中預留一定的金額用以維修建筑工程在保修期限內和保修范圍內出現的質量缺陷，主要擔?？⒐を炇蘸蟊Ｐ奁谙迌鹊馁|量問題。21.3.3工程質量保證金相關管理制度1.保證金的管理保證金由甲、乙雙方共同委托指定銀行托管，并計取銀行同期活期存款利息。在缺陷責任期內，甲、乙雙方應按照本合同約定的事由支取保證金，任何一方不得挪作他用。 21.3.3工程質量保證金相關管理制度2.保證金的預留 全部或者部分使用政府投資的建設項目，按工程價款結算總額5%左右的比例預留保證金，社會投資項目采用預留保證金方式的，預留保證金的比例可以參照執(zhí)行發(fā)包人與承包人應該在合同中約定保證金的預留方式及預留比例。21.3.3工程質量保證金相關管理制度3.保證金的使用（1）保證金用于對在缺陷責任期內由乙方原因造成建設工程出現的缺陷進行維修。 （2）缺陷責任期從實際工程通過竣（交）工驗收之日起計。由于甲方原因導致工程無法按規(guī)定期限進行竣（交）工驗收的，在乙方提交竣（交）工驗收報告90 天后，工程自動進入缺陷責任期。（3）在缺陷責任期內甲方按照本合同第四條第一款使用乙方保證金的，必須提前書面通知乙方。21.3.3工程質量保證金相關管理