0413最終用戶培訓(xùn)練習(xí)題全部

1、二商財務(wù)集中管理系統(tǒng)最終用戶培訓(xùn)練習(xí)題建立日期: 2006-6-12修改日期:文控版本作:最終用戶培訓(xùn)練習(xí)題: V2.0者:審核人：二商 項目經(jīng)理：公司項目經(jīng)理：目錄第 1 章1.11.21.31.41.5客戶化3. 3. 3. 3增加部門增加增加客商增加會計科目3修改會計科目3第 2 章4總賬2.12.22.3錄入如下期初余額，試算平衡后建賬4設(shè)置核銷對象4賬務(wù)處理52.3.12.3.2業(yè)務(wù)描述5要求操作6第 3章固定資產(chǎn)83.13.23.33.43.53.63.73.8基礎(chǔ)設(shè)置8錄入原始卡片8資產(chǎn)增加8資產(chǎn)減少9資產(chǎn)變動9計提折舊9賬簿查詢9結(jié)賬9第 44.14.24.34.4章現(xiàn)金. 9

2、初始化對賬賬戶（科目選擇 100201）9錄入. 9對賬9查詢余額調(diào)節(jié)表9第 5 章網(wǎng)絡(luò)報表9第 1 章客戶化1.1增加部門1.2增加1.3增加客商1.4增加會計科目1.5將“修改會計科目用”科目改為以部門作輔助核算?？颇烤幋a科目名稱方向124301中點借121101面粉借客商編碼客商名稱客商類別001大慶石油管理局供應(yīng)商002大慶采油廠客戶003大慶交通客商編碼名稱所屬類別所在部門001張業(yè)務(wù)在職員工銷售部002劉業(yè)務(wù)在職員工銷售部部門編碼部門名稱01財務(wù)部02銷售部03第 2 章總賬錄入如下期初余額，試算平衡后建賬2.1其中，外應(yīng)收賬款科目輔助情況如下：應(yīng)付賬款科目輔助核算情況如下：用科目

3、按部門做輔助核算。2.2設(shè)置核銷對象供應(yīng)商商余額大慶石油管理局200，000.00客戶輔助核算業(yè)務(wù)員輔助核算余額核銷號大慶交通張業(yè)務(wù)80000Ys111大慶采油廠劉業(yè)務(wù)20000Ys222科目編碼科目名稱期初余額借貸1001現(xiàn)金5,000.001002存款10,000,000.00100201工商5,000,000.00100202中國5,000,000.001131應(yīng)收賬款100,000.00113102外應(yīng)收賬款100,000.001133其他應(yīng)收款10,000.00113301內(nèi)應(yīng)收賬款6,000.00113302外應(yīng)收賬款4,000.001243庫存商品1,000,000.001243

4、01中點1,000,000.001501固定資產(chǎn)703,209,000.00150104工具703,209,000.001502累計折舊4,120,000.00150203工具4,120,000.002121應(yīng)付賬款200,000.00212102外應(yīng)付賬款200,000.003101實收資本(或股本)709,974,000.00310101國家資本709,974,000.003131本年利潤22,000.003141利潤分配8,000.00314115未分配利潤8,000.00設(shè)置核銷對象“應(yīng)收賬款”在“期初未達錄入”節(jié)點導(dǎo)入該對象期初余額；啟用該核銷對象。2.3賬務(wù)處理2.3.1業(yè)務(wù)描述2

5、006 年 1 月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1、1 月 1 日用工商借：營業(yè)費用存款支付產(chǎn)品展示會費用 5000 元費5000貸：存款工商2、1 月 5 日銷售給大慶交通5000（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號 5555）商品 200000 元，未收款，成本 180000 元借：應(yīng)收賬款外應(yīng)收賬款234000 (輔助核算：大慶交通，張業(yè)務(wù)）貸：主營業(yè)務(wù)收入商品銷售收入200000應(yīng)交稅金應(yīng)交(銷項稅額)34000借：主營業(yè)務(wù)成本商品銷售成本180000貸：庫存商品中點1800003、1 月 5 日工資 3000借：應(yīng)付工資30003000貸：現(xiàn)金4、1 月 6 日預(yù)提本月保險費 500 元借：用保險費50

6、0（輔助核算財務(wù)部）500的車牌號為京 05486 的車輛進行維修保養(yǎng)，花費 1000 元貸：預(yù)提費用5、1 月 6 日使用部門為借：用 修理費1000（輔助核算）貸：現(xiàn)金10006、1 月 10 日付 2006 年第一季度廠房15000 元借：待攤費用15000貸：存款工商15000（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號 4444）7、1 月 10 日張業(yè)務(wù)借差旅費 1000 元科目編碼科目名稱輔助核算是否嚴(yán)格控制啟用期間核銷號是否必錄1131應(yīng)收賬款大慶交通；張業(yè)務(wù)是2006 年 1 月是借：其他應(yīng)收款內(nèi)其它應(yīng)收款1000貸：現(xiàn)金10008、1 月 10 日從工行提取現(xiàn)金 10000 元。借：現(xiàn)金1

7、0000貸：存款工商10000 （結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，結(jié)算號 3333）9、1 月 15 日銷售部報銷辦公費 3000 元，財務(wù)部報辦公費 4000 元報辦公費 1000元(張業(yè)務(wù)借款)。借：用辦公費3000(輔助核算：銷售部)用辦公費4000(輔助核算：財務(wù)部)用辦公費1000(輔助核算：)貸：現(xiàn)金7000其他應(yīng)收款內(nèi)其它應(yīng)收款100010、1 月 28 日購入原材料面粉，以存款支付 5000 元。借：原材料面粉5000貸：存款工商5000（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號 2222）11、1 月 30 日收回應(yīng)收賬款 80000 元，核銷號 ys111。客戶：大慶交通，業(yè)務(wù)員：張業(yè)務(wù)。借：存款工

8、商80000（結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號 1111）貸：應(yīng)收賬款外應(yīng)收賬款（輔助核算：大慶交通，張業(yè)務(wù)）800002.3.2要求操作根據(jù)以上業(yè)務(wù)，在總賬中進行如下操作：1.根據(jù)業(yè)務(wù)逐條制單2.查詢所有未審核憑證并審核3.取消 1 號憑證的審核，再重審核4.查詢所有未記賬憑證并記賬5.取消所有憑證的記賬，再重記帳6.查詢科目編碼為 1001 的憑證7.查詢制證人為自己的憑證8.查詢金額為 5000 的憑證沖銷“1 月 1 日用工商存款支付產(chǎn)品展示會費用 5000 元”憑證9.10. 自定義轉(zhuǎn)賬憑證，將所有損益類科目余額轉(zhuǎn)入本年利潤11. 執(zhí)行自定義轉(zhuǎn)賬（注意選擇恰當(dāng)期間且所有憑證已記賬）12.

9、結(jié)賬（注意：全部憑證已記賬后方可結(jié)賬。）13. 反結(jié)賬14. 進行往來核銷操作15. 查詢?nèi)靠颇坑?6. 查詢（包括未記賬憑證，顯示至所有末級）科目余額表17. 查詢科目為用，輔助項為銷售部的科目輔助余額表18. 查詢存款科目的三欄式總賬19. 查詢營業(yè)費用的三欄式明細(xì)賬20. 查詢現(xiàn)金賬21. 查詢存款日報表22. 查詢所有科目的科目匯總表23. 查詢?nèi)繎{證的序時賬24. 查詢上面定義的用多欄明細(xì)賬。25. 查詢結(jié)賬狀態(tài)。第 3 章固定資產(chǎn)3.1在基礎(chǔ)設(shè)置帳中錄入資產(chǎn)變動信息。路徑：客戶化基本資產(chǎn)信息變動原因3.2錄入原始卡片1、說明：使用狀況均為在用；使用部門與管理部門相同，折舊部門為

10、使用部門；折舊方法均選擇“平均年限法二”；增加方式均為直接購入。2、使用卡片方式將IBM 電腦卡片增加 4 份3、經(jīng)查IBM 電腦實有 4 臺，誤多錄入 1 臺，刪除其中一份卡片3.3資產(chǎn)增加路徑：固定資產(chǎn)新增資產(chǎn)本月申請購置一臺IBM 電腦，總值 15000 元，由使用,申請理由為工作需要本月申請購置IBM 服務(wù)器一臺，價值 100000 元，由財務(wù)部保管使用, 申請理由為資產(chǎn)類別名稱開始使用日期使用部門原值累計折舊設(shè)備京 AE26352002-1-23300，00055，000設(shè)備京 AE21132003-6-2700，00030，000房屋及建筑物辦公大樓1998-1-1銷售部200，000，0002，000，000房屋及建筑物會議中心2000-2-14銷售部100，000，0002，000，000辦公設(shè)備復(fù)印機2004-5-8財務(wù)部200，00033，000辦公設(shè)備IBM 電腦2005-3-49，0002，000變動原因變動原因備注01原值增加02原值減少03部門轉(zhuǎn)移04累計折舊調(diào)整05使用年限調(diào)整06凈殘值（率）調(diào)整07資產(chǎn)類別調(diào)整工作需要3.4資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)資產(chǎn)減少減少粵 AE21131 汽車一輛，減少IBM 電腦 1 臺，減少方式：報廢；3.5資產(chǎn)變動固定資產(chǎn)資產(chǎn)-資產(chǎn)變動增加辦公大樓原值 1000000 元將京 AE2635 汽車從轉(zhuǎn)